Pitajte GFC 031: Mogu li i dalje pridonijeti IRA -i

Uz sve priče o Roth -ovim IRA -ima, lako je zaboraviti tradicionalne IRA -e, posebno ako se ne odbijaju porez. An Pitajte GFC Čitatelj je postavio pitanje upravo o ovoj temi:

“Maksimalno sam pridonio planu svoje tvrtke 401K. Mogu li i dalje doprinositi IRA -i (nakon poreza) - iako ne bih dobio poreznu olakšicu za doprinose IRA -e? Ako mogu pridonijeti - koliko? ”

Anup

Anup, drago mi je da si pitao! Jer ovo je važnija tema nego što mnogi ljudi shvaćaju. Odgovor na vaše pitanje je DA, ali razgovarajmo o mehanici toga, a zatim se posvetimo neko vrijeme usredotočujući se na razloge zašto biste to trebali učiniti.

Možete li doprinijeti IRA-i čak i ako se ne odbija porez?

Počnimo s osvrtom na osnove o tradicionalna IRA doprinose te o ograničenjima prihoda koji se na njih primjenjuju.

Prvo, važno je shvatiti da se, za razliku od Roth IRA -a, ograničenja prihoda IRS -a za tradicionalne IRA -e primjenjuju samo na porezne olakšice tradicionalnih doprinosa IRA -e.

No i dalje možete uplaćivati ​​doprinose čak i ako premašite ograničenja prihoda.

To je odgovor na glavno pitanje Anupa.

Za 2020. možete pridonijeti do 6.000 USD godišnje ili do 7.000 USD godišnje ako imate 50 ili više godina. Štoviše, ako vaš supružnik nije zaposlen izvan kuće i nema plan umirovljenja, također možete postaviti supružnik IRA. To će vam omogućiti da date odgovarajući doprinos tradicionalnoj IRA -i za njega ili nju, iako on/ona nema prihoda.

No, vratimo se na te granice prihoda ...

Ograničenja prihoda za 2020 porezno priznati doprinosi tradicionalnoj IRA -i ako ste pokriveni mirovinskim planom poslodavca su:

Ako ste nije obuhvaćen planom umirovljenja poslodavca, ali vaš supružnik jest, možete uzeti odbitak za tradicionalnu IRA -u do sljedećih granica prihoda:

• Udati zajedno - potpuno odbitak do 196.000 USD; postupno je ukinuto između 196.000 i 206.000 dolara; nije dopušteno na 206.000 USD i više
• Podnošenje prijave u braku odvojeno - odbitak se postupno ukida između 0 i 10.000 USD; nije dopušteno na 10.000 USD i više

Još jednom, još uvijek možete dati doprinos tradicionalnoj IRA -i, čak i ako premašite ove razine prihoda.

Doprinos će ipak ne može se odbiti od poreza. Ali to ne znači da ionako ne biste trebali dati doprinos.

Zapravo, to je izvrsna strategija iz više razloga ...

Diversifikacija ulaganja u mirovinu

IRA, osim plana koji sponzorira poslodavac, izvrstan je način da to učinite diverzificirajte svoja ulaganja u mirovinu. U najmanju ruku, to će vam omogućiti da imate više od jednog plana umirovljenja, što bi trebalo povećati vrste ulaganja koja imate.

To je osobito važno jer mnogi planovi poslodavaca ograničavaju vaše mogućnosti ulaganja. Na primjer, mogu vam dati izbor između šačice zajedničkih fondova dionice poduzeća.

No s samoupravljanom IRA-om doslovno možete imati neograničene mogućnosti ulaganja. IRA će vam omogućiti ulaganje u imovinu koju ne možete držati u svom planu poslodavca.

Porezna diverzifikacija u mirovini

IRA bez odbitka može vam pružiti određeni iznos neoporezivog prihoda u mirovini. Dohodak od ulaganja koji ostvarite u planu bit će odgođen za porez, pa će stoga biti oporezivi kada počnete s distribucijom. No, budući da vaši doprinosi nisu bili oslobođeni poreza, oni će predstavljati neoporezivu raspodjelu u mirovini.

Na primjer, recimo da svake godine kroz 10 godina doprinosite 6000 USD IRA -i koja se ne može odbiti. Na kraju tog vremena račun je vrijedan 100.000 USD, sastoji se od 60.000 USD doprinosa i 40.000 USD prihoda od ulaganja.

Ako biste umirovljenjem povlačili 10.000 USD godišnje, 4.000 USD bilo bi oporezivi prihod, ali 6.000 USD-što predstavlja vaše proporcionalne doprinose koji se ne mogu odbiti-bit će oslobođeni poreza.

Ta će vam strategija osigurati barem neki prihod u mirovini koji neće biti oporeziv. To je raznolikost poreza u mirovini.

Povećanje portfelja za umirovljenike

Možete spremiti do 19 500 USD godišnje u 401 (k) planu za 2020. No, ako uštedite i dodatnih 6000 USD u IRA -i, imat ćete 25 500 USD otići u mirovinu svake godine. Ako ste u poziciji da si možete priuštiti takve doprinose, to zaista može nadvisiti vaše planiranje umirovljenja. To bi čak moglo otvoriti izglede prijevremene mirovine.

Gledajući iz drugog smjera, strategija nudi i mogućnost povećanja mirovinske štednje ako imate više od 50 godina i nemate puno ušteđevine. To je zato što i 401 (k) i IRA imaju odredbu o "nadoknadi". Sa 50 ili više godina, 401 (k) doprinosi mogu iznositi čak 26.000 USD godišnje. Doprinosi IRA -e mogu iznositi i do 7000 dolara.

Ako Anup ima 50 ili više godina, može uštedjeti do 33.000 USD godišnje - 26.000 USD + 7.000 USD - za svoju mirovinu. Takva ušteda može vrlo brzo stvoriti plan umirovljenja.

Postavljanje stupnja za nižu poreznu konverziju Roth IRA -e

Ovo je još jedan nedovoljno cijenjen razlog davanja doprinosa tradicionalnoj IRA -i koja se ne može odbiti. Roth IRA-e pružaju priliku za neoporezivi prihod u mirovini. Financiraju se doprinosima koji se ne mogu odbiti, a zarada se akumulira na osnovi odgođenog poreza. No, kad navršite 59 1/2 godine i ako imate svoju Roth IRA-u najmanje pet godina, možete potpuno neoporezivo raspodijeliti doprinose i zaradu od ulaganja.

Oporezivost je razlog zašto toliko ljudi to čini Roth IRA konverzije. To je proces pretvaranja drugih mirovinskih planova - 401 (k) s, 403 (b) s, 457s i tradicionalnih IRA - u Roth IRA -e. Pritom vi pretvoriti drugu mirovinsku štednju koja bi dovela do oporezive raspodjele u mirovini, u Roth IRA, koja će omogućiti neoporezivo distribucije.

Nedostatak je to što kada radite Roth konverziju, morate platiti porez na dohodak na iznos mirovinske štednje koji je pretvoren.

No iznimka je ako ste dali doprinose nakon oporezivanja, poput onih koji su uplaćeni tradicionalnoj IRA-i koja se ne odbija. Budući da se na doprinose nije uzimao porezni odbitak, na taj dio konverzije neće biti poreza na dohodak.

Pogledajmo još jedan raniji primjer, tradicionalne IRA -e od 100.000 USD koja se sastoji od 55.000 USD nepriznatih doprinosa i 45.000 USD akumuliranog prihoda od ulaganja.

Ako biste na tom računu izvršili Roth konverziju, samo će 45.000 USD koji čine akumulirani dio ulaganja biti podložno porezu na dohodak. Neće biti poreznih posljedica na doprinose u iznosu od 55.000 USD koji se ne mogu odbiti.

Da ste u saveznom poreznom razredu od 25% i pretvorili ste 100.000 USD imovine za umirovljenje u Roth IRA -u, morali biste platiti 25.000 USD saveznog poreza na dohodak. No, ako taj plan uključuje nepriznate doprinose od 55.000 USD, porezni ugriz iznosio bi samo 11.250 USD (45.000 USD X 25%).

Jednako važno, ako bi svih 100.000 USD bilo oporezivo, vjerojatno bi vas to također gurnulo u viši porezni razred, što bi rezultiralo još većom poreznom obvezom. Manje je vjerojatno da će se to dogoditi s tradicionalnom IRA -om koja uključuje doprinose koji se ne mogu odbiti.

Dakle, na pravi način, postavljanje tradicionalne IRA -e s nepriznatim doprinosima doista postavlja temelje za konverziju Roth IRA -e s nižim porezom.

No, pričekajte - možda ćete moći izravno doprinositi Roth -ovoj IRA -i!

Ova strategija nije bila dio Anupovog pitanja, ali može biti važna za Anup ili za druge čitatelje koji su u ovoj situaciji. Odnosno, čak i ako premašite ograničenja prihoda za odbitne tradicionalne doprinose IRA -e, možda ćete ipak moći uplatiti doprinose Roth IRA -i.

Zašto?

Postoji "prozor" u granicama prihoda između odbitnih tradicionalnih doprinosa IRA -e i doprinosa Roth IRA -e.

Uzmite u obzir sljedeće…

The Roth IRA ograničenja prihoda za 2020 su:

• Udati zajedno - potpuno dopušteno do 196.000 USD; postupno ukidanje između 196.000 i 206.000 USD; nije dopušteno na 206.000 USD i više.
• Samci, glava kućanstva ili oženjeni podnose zasebno, ali NE živite sa svojim supružnikom - potpuno dopušteno do 124.000 USD; ukinuto između 124.000 i 139.000 dolara; nije dopušteno na 139 000 USD i više.
• Oženjen podnosi odvojeno, ali živite sa supružnikom - postupno se ukida od 0 do 10.000 USD; nije dopušteno na 10.000 USD i više.

Ako ste u braku podnoseći zajedničku prijavu, možete uplatiti doprinos Roth IRA -e do prihoda između 196.000 i 206.000 dolara. Ali možete napraviti a odbiti tradicionalni doprinos IRA -e na razini prihoda od samo 104.000 do 124.000 dolara, ako ste u braku podnoseći zajedničku prijavu, a pokriveni ste planom umirovljenja poslodavca.

Vidite li kamo idem s ovim? Ako je vaš prihod veći od 124.000 USD-i više ne možete davati porezno priznate tradicionalne doprinose IRA-i dalje možete uplaćivati ​​doprinose Roth IRA ako vaš prihod ne prelazi 196.000 USD.

Recimo da Anup zarađuje 160.000 dolara. Budući da je na djelu obuhvaćen planom 401 (k), i dalje može dati doprinos tradicionalnoj IRA-i, ali to se neće odbiti od poreza.

Umjesto toga može odlučiti dati doprinos Roth -u IRA -i.

Zašto bi to učinio? Pa, za početak, na toj razini prihoda, niti doprinos tradicionalnoj IRA-i niti Roth-ova IRA neće se odbiti od poreza. I jedno i drugo omogućit će akumulaciju prihoda od ulaganja odloženih poreza. No razlika je u tome što će s Roth IRA-om Anup imati pravo na neoporezivo povlačenje novca u mirovini.

Anup, ako se nalazite na onoj granici dohotka na "sredini" između porezno priznatog tradicionalnog doprinosa IRA-e i doprinosa Roth-a IRA-e, trebali biste umjesto toga dati doprinos Roth-ovoj IRA-i.

To će također spriječiti potrebu za kasnijom skupom konverzijom Roth IRA -e.

Hvala Anup, ovo je bilo izvrsno pitanje! To nam daje priliku da pogledamo nešto što se na prvi pogled čini jednostavnim, ali ima puno potencijala za bolje mogućnosti ako to sagledate iz svih kutova!

Postoji mnogo mjesta na kojima možete početi doprinositi IRA -i. Ako tražite Roth IRA -u, evo ovih najbolje opcije Roth IRA -e danas.