TTradicionalna IRA i njeni izdanci (SEP, JEDNOSTAVNO, prevrtanje i Roth IRA) imaju vodeću ulogu u pomaganju milijunima američkih poreznih obveznika da ulažu u mirovinu. Međutim, mnogi vlasnici IRA -e nisu svjesni mogućnosti koju imaju da konsolidiraju svoje višestruke IRA -e koristeći strategiju “Super IRA” (najčešća je prevrtanje 401k).
Strategija konsolidacije IRA -e može dovesti do smanjenja naknada i povećane kupovne moći. Imao sam nekoliko slučajeva u kojima je pojedinac imao nekoliko starih mirovinskih planova od prethodnih poslodavaca. To uključuje planove s definiranim davanjima, 401k's, TSP's, 403b's i Keough. Samo papirologija bila je glomazna, a konsolidacija je imala ogroman smisao.
Ako vam se sviđa ovaj članak, svakako ga provjerite 401 tisuće savjeta: Što ne učiniti, IRL -i s prevrtanjem nude širok raspon prednosti, 7 stvari koje trebate znati o Roth -ovoj konverziji iz 2010. godine
Studija slučaja konsolidacije IRA -e
Slijedi uobičajen scenarij koji uključuje radnika (Patrick) koji je tijekom karijere nekoliko puta mijenjao posao. Marljivo je štedio za mirovinu, ali njegova je imovina razbacana. Predlaže se strategija konsolidacije IRA-e, a odjeljak završava akcionim planom u tri koraka za investitore poput Patricka.
Patrickov profil:
- Često mijenjajući posao, u dobi od 62 godine, bliži se mirovini.
- Izgubio je trag o svojim brojnim aranžmanima za mirovinsku štednju.
- Obraća se svom savjetniku za pomoć pri pojednostavljivanju financijskih poslova.
Tijekom svoje karijere Patrick je prikupio razne račune za umirovljenje, ali je izgubio svaki status svakog od njih. Ima 62 godine i razmišlja o povlačenju sa sadašnjeg posla. Ima tri plana umirovljenja s bivšim poslodavcima [plan podjele dobiti, plan ciljnih beneficija i plan 403 (b)], četiri tradicionalna IRA -a, JEDNOSTAVNA IRA, dva Roth IRAs, Individualni (k) plan koji je uspostavio kada je posjedovao vlastiti posao, i Plan štednje koji sada ima kao zaposlenik savezne vlade.
On je također korisnik nekvalificiranog odgođenog plana naknade svoje pokojne supruge i njezina Tradicionalnog IRA -a. U nastojanju da si pojednostavi život, obraća se za pomoć svom financijskom planeru. Ovo je snažan dokaz za provedbu strategije konsolidacije “Super IRA”.
Kako provesti strategiju konsolidacije Super IRA -e
Korak 1: Shvatite pravila
- Osoba koja posjeduje više SEP IRA -a i Tradicionalnih IRA -a može ih u bilo kojem trenutku kombinirati u jednu „Super IRA“.
- Ako osoba također posjeduje SIMPLE IRA -u, može je prenijeti ili prebaciti u “Super IRA” nakon što je najmanje dvije godine sudjelovala u planu SIMPLE IRA -e. Dvogodišnje razdoblje počinje kada se prvi SIMPLE IRA plan daje doprinos pojedinačnoj SIMPLE IRA-i.
- “Super IRA” može primati tekuće doprinose u planu SEP -a i godišnje doprinose tradicionalnoj IRA -i.
- Tekući doprinosi planu SIMPLE IRA prvo se moraju uplatiti u SIMPLE IRA -u sudionika. Ako je pojedinac sudjelovao u planu SIMPLE IRA najmanje dvije godine, može prenijeti ili prevrnuti SIMPLE IRA u jednu „Super IRA“. (Napomena: mogu se primijeniti posebna pravila prevrtanja.)
- “Super IRA” može primati prevrtanja prihvatljive imovine iz svih vrsta kvalificiranih mirovinskih planova [npr. 401 (k) planovi, planovi podjele dobiti, planovi definiranih primanja itd.], 403 (b) planovi, 403 (a) planovi i vladini 457 (b) planove.
- Roth IRA Ne možete prenijeti ili pretočiti u "Super IRA". Više Roth IRA -a može se kombinirati kako bi se stvorio “Super Roth IRA.” Prema Zakonu o mirovinskoj zaštiti iz 2006., koji je stupio na snagu 2008., sudionici u kvalificiranim planovima, 403 (b) planovima i vladini planovi 457 (b) mogu izravno prenijeti prihvatljivu imovinu plana na Roth IRA -e, ako postoje pravila o konverziji zadovoljan.
- Supružnici korisnici kvalificiranih planova i SEP -a, tradicionalnih i JEDNOSTAVNIH IRA -a općenito mogu konsolidirati svoje naslijeđene račune u vlastitu „Super IRA -u“.
Korak 2: Razmotrite potencijalne koristi strategije „Super IRA“
- Povećana kupovna moć, što omogućuje sofisticiranije strategije ulaganja
- Jedna pristojba vs. više naknada
- Pojednostavljeno praćenje ulaganja
- Organizacija korisnika i konsolidacija
- Dosljedna usluga
- Pojednostavljena papirologija
- Pojednostavljeno planiranje mirovinskih prihoda
Korak 3: Radite sa svojim savjetnikom
Ulagači bi trebali surađivati sa svojim savjetnicima kako bi utvrdili ima li strategija konsolidacije imovine "Super IRA" smisla za njih.
U našem scenariju, Patrickov planer postavlja mu sljedeća ključna pitanja:
- Imate li najnovije izvode sa svakog svog računa za umirovljenje?
- Koju vrstu ulaganja drže planovi?
- Je li neki od vaših mirovinskih planova uložen u vrijednosne papire poslodavca?
- Je li vaš cilj maksimalno konsolidirati vaše račune?
- Koliko je prošlo otkad ste prvi put sudjelovali u planu SIMPLE IRA?
Patrickov cilj je objediniti što više njegovih mirovinskih računa u jedan "Super IRA". On dobiva kopije svojih posljednjih izvoda o mirovinskom računu kako bi ih pregledao sa svojim savjetnikom. Prvi je put sudjelovao u planu SIMPLE IRA prije godinu i pol. On ne drži vrijednosne papire poslodavca kao plansko ulaganje.
Nakon što su pregledali izjave, Patrick i njegov planer odlučili su da bi sljedeće mirovinske račune mogli kombinirati u „Super IRA -u“:
- Plan podjele dobiti
- Plan ciljnih beneficija
- 403 (b) plan
- Pet tradicionalnih IRA -a (četiri koje izravno posjeduje i njegova naslijeđena IRA)
- Individualni (k) plan
U sljedećih šest mjeseci (dvije godine nakon što je prvi put sudjelovao u planu SIMPLE IRA), mogao bi prenijeti ili prebaciti tu ravnotežu i na svoju "Super IRA". Patrick ne može kombinirati svoje dvije Roth IRA -e u svoju "Super IRA", iako ih je mogao objediniti u jednu "Super Roth IRA". I ne može prevrnuti nekvalificirani odloženi plan naknade. Iako je gore navedene planove mogao kombinirati u jednu "Super IRA", bilo bi najbolje da Patrick i njegov planer pažljivo ispitati vrste ulaganja koja se trenutno drže u raznim planovima kako bi se vidjelo je li prevrtanje najmudriji način oporezivanja stajalište.
Na primjer, posebna porezna pravila primjenjuju se na raspodjelu vrijednosnih papira poslodavaca iz kvalificiranih mirovinskih planova. To bi bio slučaj NUA -e ili neto neostvarene apresijacije. Imajte na umu da strategija konsolidacije ne mora uvijek biti prikladna. Savjetnik ili porezni ili pravni stručnjak može pomoći u utvrđivanju najboljeg načina djelovanja za uključivanje najboljih investicijskih usluga.