Kako plaćati tromjesečne poreze

instagram viewer

Pandemija je na mnogo načina promijenila način na koji živimo - uključujući i način na koji ljudi rade. Kako koronavirus teče svojim tijekom, rekordna nezaposlenost uzrokuje mnoge ljude da se zaposle na slobodnom poslu ili sastaviti sporedne nastupe umjesto tradicionalnog zaposlenja. Prema novom izvješću Freelancer -a, tržišta za freelancing i crowdsourcing, slobodni rad povećan je za više od 25% između prvog i drugog tromjesečja 2020.

Jedan faktor za koji mnogi novozaposleni radnici ne znaju su tromjesečni procijenjeni porezi. Za razliku od radnika s punim radnim vremenom kojima poslodavac automatski oduzima porez od svake plaće, slobodnjaci moraju ručno plaćati porez svako tromjesečje. Nastavite čitati kako biste saznali više o ovom bitnom zadatku.

Tko treba izvršiti tromjesečna predviđena plaćanja poreza?

Ako trenutno radite na drugačiji način, možda ćete se zapitati spadate li u kategoriju radnika koji trebaju plaćati tromjesečne poreze.

Smjernice IRS -a navode da pojedinci, uključujući samostalne poduzetnike, partnere i dioničare korporacije S, moraju učiniti procijenjene tromjesečne porezne uplate ako očekuju da će im dugovati najmanje 1000 USD poreza kad im je porezna prijava podnio. U međuvremenu, prag za korporacije iznosi 500 USD predviđenih dugovanih poreza.

S druge strane, ako zarađujete plaću ili plaću od poslodavca, vaš bi poslodavac trebao zadržati odgovarajući iznos novca s vaše plaće za pokriće poreza na dohodak.

Smjernice IRS -a navode da pojedinci, uključujući samostalne poduzetnike, partnere i dioničare korporacije S, moraju učiniti procijenjene tromjesečne porezne uplate ako očekuju da će im dugovati najmanje 1000 USD poreza kad im je porezna prijava podnio.

Evo primjera koji ilustrira tko se smatra samozaposlenim u odnosu na radnika zaposlenog u tvrtki:

  • Radnik u tvrtki: Netko tko isporučuje pizzu za jednu pizzeriju i prima plaću od tog poduzeća nije samozaposlen i stoga ne podliježe plaćanju procijenjenih poreza
  • Samozaposleni radnik: Netko tko isporučuje pizzu i druga jela putem aplikacije, poput DoorDash-a ili GrubHub-a, smatra se samozaposlenim i podložan je kvartalnom plaćanju poreza

Još jedan primjer:

  • Radnik u tvrtki: Pisac zaposlenika koji zarađuje plaću u jednoj tvrtki ne mora plaćati tromjesečne poreze
  • Samozaposleni radnik: Pisac slobodnjak koji upravlja s više klijenata i prihvaća izravna plaćanja samozaposlen je, pa mora plaćati kvartalno procijenjene porezne uplate

Kada dospijevaju tromjesečne procjene poreznih plaćanja?

Porezna uprava napominje da su rokovi dospijeća poreza koji padaju na subotu, nedjelju ili službeni praznik fleksibilni za sljedeći dan koji nije vikend ili zakonski praznik. Sljedeći grafikon prikazuje datume dospijeća poreza tijekom godine i razdoblja koja pokrivaju:

Razdoblje plaćanja Datum dospijeća
Od 1. siječnja do 31. ožujka 15. travnja
Od 1. travnja do 31. svibnja 15. lipnja
1. lipnja do 31. kolovoza 15. rujna
1. rujna do 31. prosinca 15. siječnja sljedeće godine

Kako izračunati predviđenu poreznu uplatu

Izračunavanje vaših procijenjenih tromjesečnih poreznih plaćanja nije uvijek jednostavno, a to je osobito istinito kada niste potpuno sigurni koliko ćete zaraditi za godinu. Međutim, postoje neki osnovni koraci koje možete slijediti kako biste došli do prave količine.

1. Pogledajte prošlogodišnji prihod

Ako ste prošle godine bili samozaposleni, pogled na prošlogodišnji prihod i porez može vam dati uvid u to koliko biste trebali platiti ove godine. Morat ćete utvrditi svoj prilagođeni bruto prihod (AGI), vaš oporezivi prihod, odbitke za koje ispunjavate uvjete i porezne olakšice za godinu.

2. Odredite svoju stopu poreza na dohodak

Kad steknete predodžbu o prihodu na koji ćete biti oporezovani - nakon što se uzmu u obzir svi odbici i krediti - utvrdite poreznu stopu na koju vaš prihod spada. Informacije možete pronaći na Granične porezne stope 2021 na web stranici Porezne uprave.

Općenito govoreći, pojedinci, uključujući samostalne poduzetnike, partnere i dioničare korporacije S, koriste Obrazac 1040-ES kako bi shvatili koliko će dugovati tijekom cijele godine. Ovaj radni list pomaže vam da izračunate procijenjene tromjesečne uplate na temelju poreznih računa i odbitaka i kredita koje biste trebali uzeti u obzir.

Za one koji su samozaposleni morat ćete procijeniti redovni porez na dohodak i porez na samozapošljavanje. Prvo odredite svoju prosječnu poreznu stopu tako što ćete porez na dohodak, koji se nalazi na obrascu 1040, podijeliti sa svojim AGI -em. Dodajte svoju prosječnu poreznu stopu na 15,3%, što je stopa poreza na samozapošljavanje. Kao odgovor biste trebali imati postotak.

3. Podijelite predviđeni godišnji porezni račun sa 4

Recimo da vaša procijenjena porezna obveza za godinu iznosi 14 000 USD poreza na dohodak i samozapošljavanje za 2021. U tom slučaju podijelite 14.000 USD na četiri kako biste došli do uplata koje ćete izvršiti tijekom svakog poreznog tromjesečja.

Na temelju ovog primjera dugovali biste 3.500 USD poreza po tromjesečju, koje biste platili do 15. travnja, 15. lipnja, 15. rujna i 15. siječnja sljedeće godine.

4. Počnite spremati

Jedan od izazovnih aspekata tromjesečnih plaćanja poreza jest pobrinuti se da imate ušteđenog novca kako biste ih platili kada dospije. Umjesto čekanja dok vam porez uskoro ne stigne, može vam pomoći izdvojiti postotak vašeg prihoda tijekom cijele godine posebno za porezna plaćanja.

Na primjer, ako na kraju godine obično dugujete 25% poreza na prihod, taj biste iznos mogli automatski odložiti u štedni račun visokih prinosa svaki mjesec. Na taj način gotovina je tu kad vam zatreba do tromjesečnih rokova.

Gdje podnijeti tromjesečna predviđena plaćanja poreza

Kad je riječ o tome kamo poslati tromjesečne procijenjene porezne uplate, imate nekoliko mogućnosti. Najjednostavnija opcija je plaćanje putem interneta putem Elektronički savezni sustav plaćanja poreza (EFTPS). Međutim, također možete izvršiti tromjesečna plaćanja saveznih poreza koristeći elektroničko povlačenje sredstava ili elektroničku poštu istog dana. Možete čak platiti čekom ili uplatnicom ili gotovinom ako želite.

Napominjemo da se bankovne pristojbe mogu primijeniti ako tromjesečne porezne uplate plaćate putem elektroničke pošte istog dana. Također možete plaćati tromjesečne procijenjene poreze putem internetske kreditne ili debitne kartice, iako a minimalna naknada od 1,87% potrebna je za kredit, a za plaćanje debitnom karticom platit ćete paušalnu pristojbu od najmanje 2 USD kartica.

Ostale stvari koje trebate znati o procijenjenim porezima 

Plaćanje kvartalno procijenjenih poreza moglo bi zvučati kao bol, a s vremenom i uz više prakse, proces postaje manje zastrašujući. Prilikom planiranja tromjesečnih procijenjenih poreznih plaćanja morate biti svjesni nekoliko stvari.

  • Mogu se primijeniti kazne. Ako ne plaćate kvartalne poreze, možda ćete morati platiti kaznu; iznos varira, ovisno o vašoj situaciji. Ova se kazna može primijeniti i na kašnjenja u procijenjenim plaćanjima, čak i ako vam se na kraju godine duguje povrat poreza. Porezna uprava preporučuje korištenje Obrazac 2210 da provjerite dugujete li kaznu.
  • Pravila mogu biti različita za korporacije. Imajte na umu da se obrasci koje koristite i nijanse vaših poreznih prijava razlikuju ovisno o vrsti poslovne strukture koju ste odabrali za samozapošljavanje. Na primjer, korporacije obično koriste Obrazac 1120-W kako bi se utvrdilo koliko treba platiti procijenjeni porez. Korporacije se također suočavaju s nižim pragom kako bi utvrdile trebaju li plaćati tromjesečne porezne uplate.
  • I dalje možete dugovati više poreza ili dobiti povrat novca. Plaćanje kvartalno procijenjenih poreza ne mijenja činjenicu da biste mogli dugovati više novca poreznoj upravi ili dobiti povrat na kraju godine. Prilikom podnošenja porezne prijave za cijelu godinu uskladite procijenjene tromjesečne uplate sa iznosom koji stvarno dugujete. Novac ćete dobiti natrag ako ste preplatili, ali ćete i dalje biti dužni više novca (a potencijalno i kazne) ako niste platili dovoljno.

Plaćanje tromjesečno procijenjenog poreza

Ako se osjećate preopterećeni idejom plaćanja kvartalno procijenjenih poreznih plaćanja, možete angažirati poreznog stručnjaka koji će vam pomoći. Računovođe i porezni savjetnici mogu pogledati vaš prihod, te potencijalne odbitke i kredite kako bi vam pomogli odrediti koliko biste trebali platiti. Ovi stručnjaci mogu čak i predati odgovarajuće obrasce u vaše ime kao dodatnu uslugu.

Povezano: Prednosti i nedostaci zapošljavanja profesionalnog poreznog službenika

Ako vam odgovara da se sami pozabavite kvartalno procijenjenim poreznim isplatama, možete uštedjeti novac proučavajući obrazac 1040-ES i naučiti kako sami procijeniti svoje poreze. Plaćanje tromjesečnih poreznih plaćanja može biti komplicirano i neuredno, ali to je moguće učiniti odgovarajućim koracima.

Često postavljana pitanja

Općenito, morate platiti procijenjeni porez ako ispunjavate dva kriterija: 1) predviđate da imate porez na dohodak od 1000 USD ili veći (nakon oduzimanja odbitci ili krediti) za tekuću poreznu godinu i 2) vaša zadržavanja i krediti manji su od 90% vaše porezne obveze za tekući porez godina.

Ako se vaš prihod promijeni, prilagodite tromjesečna predviđena plaćanja tako da odražavaju promjenu. U ovoj se situaciji možda nećete suočiti s kaznom premale uplate, ali povećanje bi se trebalo odraziti na najnovije ili nadolazeće tromjesečno plaćanje poreza kako biste izbjegli veliko porezno opterećenje prilikom podnošenja prijave povratak.

Ako ste u bilo kojem tromjesečju izvršili tromjesečnu procijenjenu preplatu poreza, nećete nadoknaditi preplaćenu svotu sve dok ne podnesete poreznu prijavu, a Porezna uprava vam ne vrati povrat poreza. Međutim, ako ste u jednom tromjesečju značajno preplatili, možda ćete moći preskočiti sljedeću tromjesečnu procjenu poreza bez kazne. Razgovarajte sa svojim računovođom ili poreznim stručnjakom kako biste potvrdili svoju specifičnu situaciju.

Ako ne podnesete procijenjene porezne uplate svakog tromjesečja do roka, IRS će vam naplatiti dug za porez na dobit, plus skupe kazne.

Da, godišnje možete izvršiti više od četiri procijenjene porezne uplate. Ako želite izvršiti više od četiri plaćanja, pobrinite se da vaša kumulativna plaćanja do kraja svakog tromjesečja zbroje ukupnu poreznu obvezu za to razdoblje.

click fraud protection