TRoth 401 (k) može se obratiti radnicima koji su spremni odustati od porezne olakšice u zamjenu za dobivanje iste pri odlasku u mirovinu. Kao što mu ime govori, Roth 401 (k) kombinira značajke tradicionalnog 401 (k) s karakteristikama Roth IRA -e. Ako imate pristup oboje, koje je za vas najbolje? Pogledajmo pobliže Roth 401 (k) vs. tradicionalni 401 (k).
Poput tradicionalnih 401 (k), radnici uživaju u pogodnostima doprinosa kroz odbitak plaća. No, slično Roth IRA-i, doprinosi se uplaćuju na temelju poreza, a isplate nakon 591⁄2 godine oslobođene su poreza i penala za radnike koji imaju račun pet godina. Postoji i Roth 403 (b) plan za radnike u neprofitnom sektoru.
Kako Roth 401 (k) radi
Roth 401 (k) slijedi mnoga ista pravila kao i tradicionalni 401 (k). Za poreznu 2010. godinu savezni zakoni dopuštaju maksimalni godišnji doprinos od 16 500 USD, iako vaš poslodavac može nametnuti nižu granicu. Vaš poslodavac može dati odgovarajući doprinos kao dio ponude Roth 401 (k), iako ćete morati prihvatiti odgovarajući doprinos na tradicionalnom, a ne na Roth računu. Ako imate 50 ili više godina, u 2009. možete unijeti dodatnih 5.500 USD za ukupno 22.000 USD. Možete nastaviti održavati tradicionalnu 401 (k) dok usmjeravate sve ili dio novih doprinosa na Roth 401 (k). Vaši doprinosi za Roth 401 (k), međutim, neopozivi su - nakon što se unesu, ne mogu se prenijeti na tradicionalni račun 401 (k) i sredstva na tradicionalnom 401 (k) ne mogu se prebaciti na Roth 401 (k). I Roth i tradicionalni 401 (k) s zahtijevaju distribuciju nakon 701⁄2. Godine. Za prijevremena povlačenja novca prije 591⁄2 godine postoji kazna od 10%, a za tradicionalne IRA -e mogu se primijeniti porezi.
Planiranje umirovljenja
Odabir između tradicionalnih 401k vs. Roth 401k
Roth 401 (k) može predstavljati značajnu korist kada dođe vrijeme za umirovljenje - sredstva se mogu prenijeti izravno u Roth IRA -u bez plaćanja poreza. Imovina u tradicionalnom 401 (k) sada se može pretvoriti u Roth IRA -u, ali pretvorba zahtijeva da platite porez na dio prevrtanja koji još nije oporezovan.
Rothu ili ne Rothu?
Ako razmišljate o Rothu 401 (k), preporučujemo da prije donošenja odluke pregledate sljedeće točke:
- Iako je buduće porezne stope teško predvidjeti, mogli biste imati koristi od Roth 401 (k) ili 403 (b) ako očekujete da ćete biti u višoj poreznoj kategoriji tijekom odlaska u mirovinu.
- Čak i ako vaša granična porezna stopa ostane relativno stabilna, možda ćete se u mirovini suočiti s većim poreznim iznosom ako više nećete zahtijevati odbitke za uzdržavane osobe, kamate na hipoteku i ostalo što obitelji često koriste. Ako ovo zvuči kao vjerojatan scenarij, Roth 401 (k) bi vam mogao biti od koristi.
- Hoće li vam u kasnijim godinama trebati sredstva za umirovljenje za životne troškove? Ako nije, Roth 401 (k) nudi mogućnost prebacivanja sredstava izravno u Roth IRA -u, koja ne zahtijeva distribuciju nakon 701⁄2 godine. Ova situacija može povećati potencijalni neoporezivi rast vaše imovine i omogućiti vam da ostavite veći dio svoje imovine nasljednicima.
- Za sudjelovanje u Roth 401 (k) ne morate ispuniti prag prihoda. Roth IRA -e su 2009. godine ograničene na obveznike pojedinačne poreze sa 120.000 USD i bračne parove sa prilagođenim bruto prihodom od 176.000 USD ili manje. Roth 401 (k) bi mogao biti privlačan ako želite povlačenje novca bez poreza, ali vaš prihod prelazi prag za Roth IRA-u.
- Što duže ulažete u Roth 401 (k), veća je vjerojatnost da ćete imati koristi od neoporezivog rasta. Ako namjeravate otići u mirovinu za pet godina ili manje, kraći rok može ograničiti korist od neoporezivog povlačenja novca, budući da vaš račun može dobiti veći poticaj od neoporezive uštede ako namjeravate nastaviti raditi dulje vrijeme.
Iskorištavanje svih dostupnih opcija moglo bi vam olakšati ostvarivanje cilja dugoročne uštede. Ako bi povlačenja bez poreza mogla potencijalno koristiti vama, a vaš poslodavac stavlja na raspolaganje Roth 401 (k), razmislite o tome da ga dodate u svoju kombinaciju planiranja umirovljenja.
Točke koje treba zapamtiti
- Roth 401 (k) nudi mogućnost ulaganja u mirovinu na temelju poreza. U zamjenu za prethodni porezni odbitak prilikom doprinosa, sudionici mogu povući sredstva bez kazni i poreza na dohodak tijekom odlaska u mirovinu.
- Radnici mogu odlučiti dati cijeli ili dio svog doprinosa od 401 (k) za Roth 401 (k). Međutim, nakon što se napravi, doprinos se ne može prenijeti na tradicionalni 401 (k), a sredstva u tradicionalnom 401 (k) ne mogu se prebaciti na Roth 401 (k).
- Maksimalni godišnji doprinos za 2009. isti je kao i za tradicionalnih 401 (k): 16.500 USD plus dodatnih 5.500 USD nadoknađujućeg doprinosa za zaposlenike u dobi od 50 i više godina.
- Poslodavci koji daju odgovarajući doprinos moraju dodijeliti podudaranje tradicionalnom 401 (k), a ne Roth računu.
