Otvaranje Roth IRA -e može biti pametan potez ako želite uložiti u mirovinu i uštedjeti novac na porezima kasnije u životu. Međutim, postoje stroga pravila kada je u pitanju koliko možete doprinijeti svojoj Roth IRA -i.
Doprinosi Roth IRA-i daju se dolarima nakon oporezivanja, što znači da vaš novac može narasti bez poreza. Kad budete spremni za isplatu iz svoje Roth IRA -e u mirovini (ili nakon 59 ½ godine), nećete plaćati ni porez na dohodak od svojih raspodjela.
Ako želite početi doprinositi Roth IRA -i kao dio svoje strategije umirovljenja, imajte na umu da postoje neka ograničenja. Na primjer, ako ste mlađi od 49 godina, možete pridonijeti najviše 6000 dolara za poreznu sezonu 2021.
Želite li saznati više o specifičnostima Roth IRA -e? Evo svega što trebate znati.
Koliko možete pridonijeti Roth IRA -i?
Za poreznu sezonu 2021. standardna ograničenja doprinosa Roth IRA -e ostaju ista od prošle godine, s ograničenjem od 6000 USD za pojedince. Sudionici plana stariji od 50 godina imaju ograničenje doprinosa od 7000 USD, što se obično naziva "nadoknađujući doprinos".
Također možete doprinose vašoj IRA -i do poreznog dana sljedeće godine.
| Godina doprinosa | 49 i ispod | 50 i više (nadoknađivanje) |
| 2021 | $6,000 | $7,000 |
| 2020 | $6,000 | $7,000 |
| 2019 | $6,000 | $7,000 |
| 2018 | $5,500 | $6,500 |
| 2017 | $5,500 | $6,500 |
| 2016 | $5,500 | $6,500 |
| 2015 | $5,500 | $6,500 |
| 2014 | $5,500 | $6,500 |
| 2013 | $5,500 | $6,500 |
| 2012 | $5,000 | $6,000 |
| 2011 | $5,000 | $6,000 |
| 2010 | $5,000 | $6,000 |
| 2009 | $5,000 | $6,000 |
Što trebate znati o Roth IRA -i
Evo otvaranja Roth IRA -e: ne mogu svi koristiti ovu vrstu računa. U nastavku smo uključili nekoliko važnih pravila Roth IRA -e o kojima morate znati.
Raspodjela sredstava
Roth IRA računi dolaze s nekoliko jedinstvenih prednosti izvan buduće porezne uštede. Na primjer, ne morate uzimati potrebne minimalne distribucije (RMD) iz Roth IRA -e u bilo kojoj dobi, i svoj novac možete ostaviti na svom računu sve dok ste živi.
Također možete nastaviti davati doprinose za Roth IRA -u nakon što navršite 70 ½ godina pod uvjetom da ostvarite oporezivi prihod koji je ispod granica prihoda Roth -a IRA.
Ograničenja prihoda
Ne mogu svi uplatiti na Roth IRA račun zbog ograničenja prihoda. Postoje smjernice o prihodima kojih se morate pridržavati - čak je moguće imati i toliko visok prihod da uopće ne možete koristiti Roth IRA -u.
Ako vaša oporeziva zarada spada u određene dohodovne razrede, vaši doprinosi Roth IRA -i mogli bi biti „ukinuti“. To znači da ne možete uplatiti cijeli iznos na svoj Roth račun.
Evo kako Roth IRA ograničenja prihoda i postupno ukidanje raditi, ovisno o vašem statusu podnošenja prijave.
Bračni parovi zajedno podnose:
- Parovi s izmijenjenim prilagođenim bruto prihodom (MAGI) ispod 196.000 USD mogu doprinijeti do punog iznosa.
- Parovi s MAGI -jem između 196.000 i 205.999 dolara mogu doprinijeti smanjenom iznosu.
- Parovi s MAGI -jem od 206.000 USD ili više ne mogu pridonijeti Roth IRA -i.
Bračni parovi podnose zasebno:
- Parovi s MAGI -om ispod 10.000 USD mogu doprinijeti smanjenom iznosu.
- Parovi s MAGI -om od 10.000 USD ili više ne mogu pridonijeti Roth IRA -i.
Podnositelji jedinstvenog poreza:
- Podnositelji pojedinačnih poreza s MAGI -om ispod 124.000 USD mogu uplatiti do punog iznosa.
- Podnositelji pojedinačnih poreza s MAGI -om između 124.000 i 138.999 USD mogu doprinijeti smanjenom iznosu.
- Podnositelji pojedinačnih poreza s MAGI -om od 139.000 USD ili više ne mogu pridonijeti Roth IRA -i.
Dopuštene su konverzije računa za umirovljenje
Ako imate drugu vrstu računa za umirovljenje, poput tradicionalne IRA -e ili čak radno mjesto 401 (k), moglo bi biti primamljivo pretvoriti ovaj račun u Roth -ovu IRA -u. To je poznato kao konverzija Roth IRA -e koja zahtijeva da sada plaćate porez na dohodak za svoju distribuciju kako biste kasnije mogli izbjeći porez na dohodak.
Iako bi to moglo zvučati agresivno i nepotrebno, postoji mnogo scenarija u kojima pretvorba Roth IRA -e može imati smisla. Na primjer, recimo da ne zarađujete mnogo novca u određenoj godini i želite se pretvoriti u Roth IRA -u uz plaćanje iznimno niske porezne stope. Mogli biste sada raspodijeliti poreze i izbjeći plaćanje poreza na dohodak nakon raspodjele kasnije u životu kada se oporezujete po višoj stopi.
Kao što je ranije spomenuto, Roth IRA računi ne zahtijevaju od vas da uzmete minimalnu distribuciju dok ste živi. Premještanje novca u Roth IRA -u može imati smisla ako ne želite biti prisiljeni potrebne minimalne distribucije (RMD) kao što biste to učinili s tradicionalnom IRA -om ili 401 (k) u 72. godini.
S konverzijom Roth IRA -e stvorili biste priliku u kojoj bi vaš novac mogao rasti i biti netaknut, dulje vrijeme.
Ponovna karakterizacija IRA -e
Rekarakterizacija se događa kada premjestite novac iz tradicionalne IRA -e u Roth IRA -u ili iz Roth -a IRA u tradicionalnu IRA -u. Točnije, rekarakterizacija mijenja način na koji se određeni doprinosi imenuju ovisno o vrsti IRA -e.
Na primjer, možda ste vjerovali da bi vaš prihod bio previsok da biste doprinijeli Roth IRA -i u određenoj godini, ali ste otkrili da je vaš prihod zapravo dovoljno nizak da može doprinijeti cijelom iznosu. Ako ste već pridonijeli tradicionalnoj IRA -i, rekarakterizacija bi vam ipak mogla pomoći da svoja sredstva premjestite u Roth IRA -u.
Naravno, vrijedi i suprotno. Možda ste mislili da vas je vaš prihod kvalificirao za doprinos u Roth IRA -i, ali na kraju godine ste saznali da ste pogriješili nakon što ste već dali doprinose za Roth. U tom slučaju, prekarakterizacija u tradicionalnu IRA -u mogla bi imati smisla.
Ti potezi mogu biti komplicirani, a usput bi mogle doći i do značajnih poreznih posljedica. Najbolje je posavjetovati se s financijskim savjetnikom ili poreznim stručnjakom prije nego promijenite oznaku svojih doprinosa IRA -i i suočite se s potencijalnim poreznim posljedicama.
Kazne za prijevremeno povlačenje
Možete povući svoju Roth IRA -u doprinose u bilo koje vrijeme bez kazne. Također, možete povući doprinose i zarada 59 ½ i više, ako imate Roth IRA račun najmanje pet godina. To se smatra kvalificiranom isplatom koja neće snositi kazne za prijevremeno povlačenje.
No, postoje nedostaci ako morate povući svoju zarada prije dobi za umirovljenje. Ako odlučite povući svoju zaradu od Roth IRA -e prije 59 ½ godine, prijeti vam kazna od 10%. No vrijede neke iznimke.
Na primjer, možete podići zaradu sa svog računa u Roth IRA -i bez plaćanja kazne ako ste imali račun najmanje pet godina, i ispunjavate uvjete za jedno od ovih izuzeća:
- Novac ste iskoristili za prvu kupnju kuće,
- Potpuno ste i trajno onesposobljeni ili
- Vaši nasljednici primili su novac nakon vaše smrti.
Gdje potražiti pomoć pri otvaranju računa
Ako se osjećate da je Roth IRA najbolje umirovljeničko vozilo za postizanje ciljeva, možete otvoriti Roth IRA račun sa gotovo bilo kojim brokerskim računom. Ali ne nude svi isti odabir ulaganja za odabir. Neke brokerske tvrtke također nude veću pomoć pri stvaranju vašeg portfelja, a neke naplaćuju veće (ili manje) naknade.
Zato predlažemo da razmislite o vrsti ulagača prije nego što otvorite Roth IRA -u. Želite pomoć pri stvaranju vašeg portfelja? Ili želite odabrati pojedinačne dionice, obveznice, uzajamne fondove i ETF -ove te stvoriti vlastite?
Uvijek provjeravajte naknade za ulaganje dok uspoređujete tvrtke i vrste ulaganja koje nudi svaki račun. Napravili smo neka osnovna istraživanja kako biste došli do popisa najbolje brokerske kuće za otvaranje Roth IRA -e.
- 0 USD po trgovini
- Zajednički fond od 0 USD
- Postavljanje 0 USD
- 0,25% - 0,40% stanja računa godišnje
Sažetak
Otvaranje Roth IRA -e sjajna je ideja ako želite izbjeći poreze kasnije u životu, ali ćete htjeti početi prije nego kasnije ako se nadate da ćete maksimalno povećati potencijal ovog računa. Upamtite da sav novac koji unesete u Roth IRA-u s vremenom može narasti bez poreza. Početak sada omogućuje vam da iskoristite moć složenih kamata. Prije otvaranja Roth IRA računa, usporedite sve vodećih internetskih brokerskih kuća da biste vidjeli koje nude ponuđene mogućnosti ulaganja uz naknade s kojima možete živjeti. Također razmislite koje tvrtke nude vrstu pomoći i podrške koja vam je potrebna, uključujući i mogućnost da je imate vaš portfelj odabran za vas na temelju vašeg prihoda, vremenskog okvira ulaganja i vašeg apetita rizik.