त्रैमासिक करों का भुगतान कैसे करें

महामारी ने हमारे जीने के तरीके को कई तरीकों से बदल दिया है - जिसमें लोग कैसे काम कर रहे हैं। जैसे-जैसे कोरोनावायरस अपना पाठ्यक्रम चलाता है, रिकॉर्ड बेरोज़गारी कई लोगों को फ्रीलांस काम करने के लिए प्रेरित कर रही है या टुकड़ा एक साथ पक्ष gigs पारंपरिक रोजगार के स्थान पर। फ्रीलांसर की एक नई रिपोर्ट के अनुसार, एक फ्रीलांसिंग और क्राउडसोर्सिंग मार्केटप्लेस, 2020 की पहली और दूसरी तिमाही के बीच फ्रीलांस काम में 25% से अधिक की वृद्धि हुई।

एक कारक जिसके बारे में कई नए स्व-नियोजित कर्मचारी नहीं जानते हैं, वह है त्रैमासिक अनुमानित कर। पूर्णकालिक श्रमिकों के विपरीत, जिनके पास अपने नियोक्ता द्वारा प्रत्येक पेचेक से करों को स्वचालित रूप से रोक दिया जाता है, फ्रीलांसरों को हर तिमाही में मैन्युअल रूप से करों का भुगतान करना पड़ता है। इस आवश्यक कार्य के बारे में अधिक जानने के लिए पढ़ते रहें।

त्रैमासिक अनुमानित कर भुगतान करने की आवश्यकता किसे है?

यदि आप अभी एक अलग तरीके से काम कर रहे हैं, तो आप सोच रहे होंगे कि क्या आप उन श्रमिकों की श्रेणी में आते हैं जिन्हें तिमाही कर भुगतान की आवश्यकता होती है।

आईआरएस दिशानिर्देश

यह बताएं कि व्यक्तियों, जिनमें एकमात्र मालिक, साझेदार और S Corporation के शेयरधारक शामिल हैं, को अवश्य ही बनाना चाहिए अनुमानित त्रैमासिक कर भुगतान यदि वे करों में कम से कम $1,000 का भुगतान करने की अपेक्षा करते हैं, जब उनका कर रिटर्न है दायर किया। इस बीच, अपेक्षित करों में निगमों के लिए सीमा $500 है।

यदि आप किसी नियोक्ता द्वारा वेतन या मजदूरी अर्जित करते हैं, तो दूसरी ओर, आपके नियोक्ता को आय करों को कवर करने के लिए आपकी तनख्वाह से उचित राशि रोकनी चाहिए।

यहां एक उदाहरण दिया गया है जो दिखाता है कि स्व-नियोजित बनाम कंपनी-नियोजित कर्मचारी किसे माना जाता है:

• कंपनी में कार्यरत कर्मचारी: कोई व्यक्ति जो एक पिज़्ज़ेरिया के लिए पिज़्ज़ा वितरित करता है और उस व्यवसाय से तनख्वाह प्राप्त करता है वह स्व-नियोजित नहीं है, और इस प्रकार अनुमानित कर भुगतान के अधीन नहीं है
• स्वरोजगार कार्यकर्ता: डोरडैश या ग्रबहब जैसे ऐप के माध्यम से पिज्जा और अन्य भोजन वितरित करने वाला कोई व्यक्ति स्व-नियोजित माना जाता है और तिमाही कर भुगतान के अधीन होता है

एक और उदाहरण:

• कंपनी में कार्यरत कर्मचारी: एक इन-स्टाफ लेखक जो एक कंपनी से वेतन अर्जित करता है, उसे त्रैमासिक कर भुगतान का भुगतान करने की आवश्यकता नहीं है
• स्वरोजगार कार्यकर्ता: एक स्वतंत्र लेखक जो कई ग्राहकों का प्रबंधन करता है और प्रत्यक्ष भुगतान स्वीकार करता है, स्व-नियोजित है, और इस प्रकार त्रैमासिक अनुमानित कर भुगतान का भुगतान करने की आवश्यकता है

त्रैमासिक अनुमानित कर भुगतान कब देय हैं?

आईआरएस नोट करता है कि शनिवार, रविवार या कानूनी अवकाश पर पड़ने वाली कर देय तिथियां अगले दिन के लिए लचीली होती हैं जो सप्ताहांत या कानूनी अवकाश तिथि नहीं होती है। निम्नलिखित चार्ट पूरे वर्ष में कर की देय तिथियां और उनके द्वारा कवर की जाने वाली अवधि को दर्शाता है:

भुगतान की अवधि	नियत तारीख
1 जनवरी से 31 मार्च	15 अप्रैल
1 अप्रैल से 31 मई	15 जून
1 जून से 31 अगस्त	15 सितंबर
1 सितंबर से 31 दिसंबर	अगले साल की 15 जनवरी

अपने अनुमानित कर भुगतान की गणना कैसे करें

अपने अनुमानित त्रैमासिक कर भुगतान की गणना करना हमेशा आसान नहीं होता है, और यह विशेष रूप से सच है जब आप पूरी तरह से सुनिश्चित नहीं हैं कि आप वर्ष के लिए कितना कमाएंगे। हालांकि, कुछ बुनियादी कदम हैं जिनका पालन करके आप सही राशि के करीब पहुंच सकते हैं।

1. पिछले साल की आय देखें

यदि आप पिछले वर्ष स्व-नियोजित थे, तो पिछले वर्ष की आय और कर रिटर्न को देखते हुए यह जानकारी मिल सकती है कि आपको इस वर्ष कितना भुगतान करना चाहिए। आपको अपनी समायोजित सकल आय (एजीआई), आपकी कर योग्य आय, आपके द्वारा योग्य कटौती और वर्ष के लिए योग्य कर क्रेडिट का पता लगाने की आवश्यकता होगी।

2. अपनी आयकर दर निर्धारित करें

एक बार जब आपको आय का अंदाजा हो जाता है तो आप पर कर लगाया जाएगा - सभी कटौती और क्रेडिट को ध्यान में रखने के बाद - आपकी आय में आने वाली कर की दर निर्धारित करें। आप पर जानकारी प्राप्त कर सकते हैं 2021 सीमांत कर दरें आईआरएस वेबसाइट पर।

आम तौर पर, एकमात्र मालिक, साझेदार, और S Corporation के शेयरधारकों सहित व्यक्ति, उपयोग करते हैं फॉर्म 1040-ईएस यह पता लगाने के लिए कि उन्हें पूरे वर्ष कितना बकाया है। यह वर्कशीट आपके कर बिल के आधार पर आपके अनुमानित त्रैमासिक भुगतान की गणना करने में मदद करती है, और कटौती और क्रेडिट जिन्हें आपको ध्यान में रखना चाहिए।

स्वरोजगार करने वालों के लिए, आपको नियमित आयकर का अनुमान लगाना होगा तथा स्वरोजगार कर। सबसे पहले, अपने एजीआई द्वारा फॉर्म 1040 पर पाए गए अपने आयकर को विभाजित करके अपनी औसत कर दर का पता लगाएं। अपनी औसत कर दर को 15.3% में जोड़ें, जो कि स्व-रोजगार कर की दर है। उत्तर के रूप में आपके पास प्रतिशत होना चाहिए।

3. अपने अनुमानित वार्षिक कर विधेयक को 4. से विभाजित करें

मान लें कि वर्ष के लिए आपकी अनुमानित कर देनदारी 2021 के लिए आय और स्व-रोज़गार करों में $14,000 है। उस स्थिति में, प्रत्येक कर तिमाही के दौरान आपके द्वारा किए गए भुगतान के साथ आने के लिए $ 14,000 को चार से विभाजित करें।

इस उदाहरण के आधार पर आपको प्रति तिमाही 3,500 डॉलर का कर देना होगा, जिसका भुगतान आप अगले वर्ष 15 अप्रैल, 15 जून, 15 सितंबर और 15 जनवरी तक करेंगे।

4. बचत शुरू करें

त्रैमासिक कर भुगतान का एक चुनौतीपूर्ण पहलू यह सुनिश्चित कर रहा है कि आपके पास देय होने पर उन्हें भुगतान करने के लिए बचा हुआ धन है। आपका कर भुगतान आसन्न होने तक प्रतीक्षा करने के बजाय, यह विशेष रूप से कर भुगतान के लिए पूरे वर्ष में आपकी आय का एक प्रतिशत अलग रखने में मदद कर सकता है।

उदाहरण के लिए, यदि आप आम तौर पर वर्ष के अंत में अपनी आय का 25% करों के रूप में देय हैं, तो आप इस राशि को स्वचालित रूप से एक में सेट कर सकते हैं। उच्च उपज बचत खाता हर महीने। इस तरह, नकदी तब होती है जब आपको तिमाही समय सीमा तक इसकी आवश्यकता होती है।

त्रैमासिक अनुमानित कर भुगतान कहां जमा करें

जब आपके त्रैमासिक अनुमानित कर भुगतान भेजने की बात आती है, तो आपके पास कुछ विकल्प होते हैं। सबसे आसान विकल्प का उपयोग करके ऑनलाइन भुगतान करना है इलेक्ट्रॉनिक संघीय कर भुगतान प्रणाली (EFTPS). हालांकि, आप इलेक्ट्रॉनिक फंड निकासी या उसी दिन के तार का उपयोग करके त्रैमासिक संघीय कर भुगतान भी कर सकते हैं। आप चाहें तो चेक या मनीआर्डर या नकद से भी भुगतान कर सकते हैं।

ध्यान दें कि यदि आप एक ही दिन के तार का उपयोग करके तिमाही कर भुगतान करते हैं तो बैंक शुल्क लागू हो सकता है। आप क्रेडिट कार्ड या डेबिट कार्ड का उपयोग करके तिमाही अनुमानित करों का भुगतान ऑनलाइन भी कर सकते हैं, हालांकि a क्रेडिट के लिए 1.87% का न्यूनतम शुल्क आवश्यक है और डेबिट के साथ भुगतान करने के लिए आपको कम से कम $2 का एक समान शुल्क देना होगा कार्ड।

अनुमानित करों के बारे में जानने योग्य अन्य बातें 

त्रैमासिक अनुमानित करों का भुगतान एक दर्द की तरह लग सकता है, और समय के साथ और अधिक अभ्यास के साथ, प्रक्रिया कम डरावनी हो जाती है। जब आप अपने त्रैमासिक अनुमानित कर भुगतान की योजना बनाते हैं, तब भी कुछ बातों का ध्यान रखना आवश्यक है।

• जुर्माना लग सकता है। यदि आप त्रैमासिक करों का कम भुगतान करते हैं, तो आपको दंड देना पड़ सकता है; आपकी स्थिति के आधार पर राशि भिन्न होती है। यह जुर्माना देर से अनुमानित भुगतानों के लिए भी लागू हो सकता है, भले ही आप पर वर्ष के अंत में टैक्स रिफंड बकाया हो। आईआरएस का उपयोग करने की सिफारिश करता है फॉर्म २२१० यह देखने के लिए कि क्या आपको जुर्माना देना है।
• निगमों के लिए नियम अलग हो सकते हैं। ध्यान दें कि आपके द्वारा उपयोग किए जाने वाले फॉर्म और आपकी टैक्स फाइलिंग की बारीकियां आपके द्वारा स्व-रोजगार के लिए चुनी गई व्यावसायिक संरचना के प्रकार के आधार पर भिन्न होती हैं। उदाहरण के लिए, निगम आमतौर पर उपयोग करते हैं फॉर्म 1120-डब्ल्यू यह पता लगाने के लिए कि अनुमानित कर में कितना भुगतान करना है। निगमों को यह निर्धारित करने के लिए भी कम सीमा का सामना करना पड़ता है कि क्या उन्हें त्रैमासिक कर भुगतान का भुगतान करना आवश्यक है।
• आप अभी भी अधिक कर देय हो सकते हैं या धनवापसी प्राप्त कर सकते हैं। त्रैमासिक अनुमानित करों का भुगतान इस तथ्य को नहीं बदलता है कि आप आईआरएस को अधिक पैसा दे सकते हैं या वर्ष के अंत में धनवापसी वापस प्राप्त कर सकते हैं। पूरे वर्ष के लिए अपना टैक्स रिटर्न दाखिल करते समय, अपने अनुमानित त्रैमासिक भुगतानों का मिलान उस राशि से करें जो आप पर वास्तव में बकाया है। यदि आप अधिक भुगतान करते हैं तो आपको धन वापस मिल जाएगा, लेकिन यदि आपने पर्याप्त भुगतान नहीं किया है तो भी आपको अधिक धन (और संभावित रूप से जुर्माना) देना होगा।

अपने त्रैमासिक अनुमानित कर का भुगतान

यदि आप तिमाही अनुमानित कर भुगतान के विचार से अभिभूत महसूस करते हैं, तो आप अपनी सहायता के लिए एक कर पेशेवर को नियुक्त कर सकते हैं। आपको कितना भुगतान करना चाहिए यह निर्धारित करने में सहायता के लिए लेखाकार और कर सलाहकार आपकी आय, और संभावित कटौती और क्रेडिट पर एक नज़र डाल सकते हैं। ये पेशेवर एक अतिरिक्त सेवा के रूप में आपकी ओर से उपयुक्त प्रपत्र भी दाखिल कर सकते हैं।

यदि आप अपने त्रैमासिक अनुमानित कर भुगतान को अपने दम पर निपटाने में सहज हैं, तो आप फॉर्म 1040-ES का अध्ययन करके और अपने करों का अनुमान लगाना सीखकर पैसे बचा सकते हैं। त्रैमासिक कर भुगतान का भुगतान जटिल और गड़बड़ हो सकता है, लेकिन उचित कदमों के साथ यह संभव है।

सामान्यतःपूछे जाने वाले प्रश्न