एक "अप्रत्यक्ष रोलओवर" क्या है? (और आपको परवाह क्यों करनी चाहिए)

हम अक्सर सेवानिवृत्ति खातों के संबंध में "रोलओवर" शब्द सुनते हैं।

लोग अक्सर एक सेवानिवृत्ति खाते से दूसरे में पैसा रोलओवर करते हैं।

रोलओवर के सबसे बड़े प्रकारों में से एक तब होता है जब कोई व्यक्ति नौकरी छोड़ देता है, और करता है a एक आईआरए के लिए उनकी 401 (के) योजना का रोलओवर (यहां बताया गया है कि आप कैसे करते हैं रोथ आईआरए के लिए 401k रोलओवर).

लेकिन जैसा कि रोलओवर शब्द का प्रयोग आकस्मिक रूप से किया जाता है, वास्तव में दो प्रकार होते हैं, सीधे तथा परोक्ष। और आप किसका उपयोग करते हैं यह इस वर्ष - और इस बिंदु से आगे - अतीत की तुलना में अधिक महत्वपूर्ण होगा।

एक अप्रत्यक्ष रोलओवर क्या है?

एक अप्रत्यक्ष रोलओवर तब होता है जब आप एक रिटायरमेंट ट्रस्टी से दूसरे में पैसा ट्रांसफर करते हैं, लेकिन पैसा बीच में आपके हाथों से गुजरता है। उदाहरण के लिए, एक अप्रत्यक्ष रोलओवर वह है जिसमें आपके पूर्व नियोक्ता की 401 (के) योजना से धन पहले आपको व्यक्तिगत रूप से भेजा जाता है, जिसके बाद आप आईआरए खाते में चले जाते हैं।

आईआरएस नियमों के तहत, ऐसा करने की अनुमति है, जब तक आप शुरुआत से अंत तक 60 दिनों के भीतर स्थानांतरण पूरा करते हैं। इसलिए यदि कोई ट्रस्टी 1 मार्च को आपका चेक जारी करता है, तो आपको 30 अप्रैल से पहले नए ट्रस्टी खाते में धनराशि का हस्तांतरण पूरा करना होगा।

इसका मतलब यह होगा कि आपको ट्रांसफर-टर्न-डिस्ट्रीब्यूशन की राशि को इस रूप में शामिल करना होगा आपके टैक्स रिटर्न पर साधारण आय, जो तब 10% जल्दी निकासी के अधीन होगी जुर्माना कर।

कभी-कभी अप्रत्यक्ष हस्तांतरण की व्यवस्था की जाती है क्योंकि करदाता प्रत्यक्ष हस्तांतरण और अप्रत्यक्ष हस्तांतरण के बीच के अंतर को नहीं समझता है। दूसरी बार ऐसा इसलिए होता है क्योंकि नए ट्रस्टी को हस्तांतरण पूरा करने से पहले करदाता के पास पैसे के लिए अल्पकालिक योजनाएं होती हैं।

2014 तक आपको अपने स्वामित्व वाले प्रत्येक सेवानिवृत्ति खाते से एक अप्रत्यक्ष रोलओवर करने की अनुमति थी। हालांकि, 2014 में टैक्स कोर्ट ने फैसला सुनाया कि आप एक आईआरए से दूसरे में एक गैर-कर योग्य रोलओवर नहीं कर सकते हैं यदि आपने पहले से ही रोलओवर किया है पूर्ववर्ती 1-वर्ष की अवधि में आपका कोई भी IRA, इसलिए 2015 के लिए एक बदलाव है।

हम उस पर थोड़ी देर में पहुंचेंगे …

किसी भी सेवानिवृत्ति राशि को स्थानांतरित करते समय डायरेक्ट रोलओवर पसंदीदा मार्ग है

प्रत्यक्ष रोलओवर न केवल सेवानिवृत्ति के पैसे को स्थानांतरित करने का अधिक सामान्य तरीका है, बल्कि यह कर के दृष्टिकोण से सबसे सुरक्षित भी है।

डायरेक्ट रोलओवर सिर्फ नाम का तात्पर्य है, पैसा एक सेवानिवृत्ति खाते को छोड़ देता है और सीधे दूसरे में जाता है। यह एक ट्रस्टी-टू-ट्रस्टी ट्रांसफर है, जहां पैसा कभी भी आपके हाथ या आपके बैंक खाते को नहीं छूता है। यह किसी भी सेवानिवृत्ति के पैसे को स्थानांतरित करने का सबसे सुरक्षित और इसलिए पसंदीदा तरीका है।

कर उद्देश्यों के लिए, आईआरएस प्रत्यक्ष रोलओवर को रोलओवर बिल्कुल भी नहीं मानता है। परिणामस्वरूप, किसी दिए गए वर्ष में आप जितने प्रत्यक्ष रोलओवर कर सकते हैं, उसकी कोई सीमा नहीं है, और यह आगे जाकर नहीं बदलेगा।

प्राप्त करने वाले ट्रस्टी को लेगवर्क करने दें!

यदि आप सीधे रोलओवर की व्यवस्था करने जा रहे हैं, तो इसे करने का सबसे आसान तरीका नए ट्रस्टी से संपर्क करना है। वे हस्तांतरण को पूरा करने के लिए आवश्यक जानकारी का अनुरोध करेंगे, और हस्तांतरण की व्यवस्था करने के लिए आपके वर्तमान ट्रस्टी से संपर्क करेंगे।

यह आपको दोनों ट्रस्टियों से संपर्क करने की परेशानी से बचाएगा, और रोलओवर में आपकी आवश्यकता से अधिक शामिल होगा। और जितना अधिक दो न्यासियों के बीच किया जाता है, उतनी ही कम संभावना होती है कि आपके रोलओवर को अनपेक्षित वितरण में बदलने वाली घटनाओं को ट्रिगर किया जा सकता है, और सभी समस्याएं जो सामने आएंगी।

नए अपडेट

जहां आईआरएस ने पूर्व में आपको प्रति सेवानिवृत्ति खाते में एक अप्रत्यक्ष रोलओवर करने की अनुमति दी थी, नया नियम यह है कि आप प्रति १२ महीने की अवधि में केवल एक अप्रत्यक्ष रोलओवर कर पाएंगे.

मिला क्या? बस एक ठो।

और प्रति वर्ष एक नहीं, बल्कि प्रति 12 महीने की अवधि में एक।

इसका मतलब है कि अगर आप 2020 के 30 जून को एक करते हैं, तो आप 1 जनवरी को दूसरा नहीं कर पाएंगे, सिर्फ इसलिए कि हम एक नए साल में चले गए हैं। 12 महीने के नियम का मतलब है कि आप 2020 की 1 जुलाई तक एक और अप्रत्यक्ष रोलओवर नहीं कर पाएंगे। इससे कोई फर्क नहीं पड़ता कि आपके पास 15 सेवानिवृत्ति खाते हैं। आपको प्रति १२ महीने की अवधि में केवल एक अप्रत्यक्ष रोलओवर की अनुमति होगी - बस।

ये और ख़राब हो जाता है।

यदि आप अकल्पनीय करते हैं, और एक दूसरे अप्रत्यक्ष रोलओवर की व्यवस्था करते हैं, तो न केवल पूरी राशि होगी स्थानांतरण कर योग्य होगा और 10% जल्दी निकासी दंड कर के अधीन होगा, लेकिन आपको यह भी करना होगा पाया 6% प्रति वर्षअतिरिक्त योगदान कर नए खाते में हस्तांतरित राशि के संबंध में जब तक रोलओवर IRA में रहता है।

आप चेक आउट करके अधिक जानकारी प्राप्त कर सकते हैं आईआरए वन-रोलओवर-प्रति-वर्ष नियम आईआरएस से।

एक अप्रत्यक्ष रोलओवर का एक कार्यशील उदाहरण गलत हो गया

मान लीजिए कि आपको मोहरा के साथ IRA में से $20,000 लेना था, और यह तय करना था कि आप $10,000 को मौजूदा में स्थानांतरित करना चाहते हैं ई * व्यापार के साथ आईआरए खाता, और $10,000 बेहतरी के साथ एक बिल्कुल नए IRA के लिए। किसी भी कारण से, आपने वेंगार्ड को सीधे $20,000 के लिए एक चेक भेजा है, शायद इसलिए कि आपने अभी तक नहीं किया है बेटरमेंट के साथ खाता खोला, इसलिए आप कुछ समय के लिए नकदी रखना चाहते हैं, और आप जानते हैं कि आपके पास करने के लिए 60 दिन हैं यह।

लेकिन यह वह जगह है जहां नई एक-प्रति-वर्ष की अप्रत्यक्ष रोलओवर सीमा बदसूरत हो जाती है।

आप मान सकते हैं कि ई*ट्रेड खाते और जल्द ही खोले जाने वाले के बीच पैसे का विभाजन सुधार खाता एक एकल रोलओवर का गठन करता है, क्योंकि हस्तांतरण में सभी धनराशि वैनगार्ड के साथ एक एकल आईआरए से निकली है।

आईआरएस इसे इस तरह नहीं देखेगा।

वे दो अलग-अलग अप्रत्यक्ष रोलओवर का प्रतिनिधित्व करने के रूप में ई * व्यापार और बेहतरी में धन के हस्तांतरण पर विचार करेंगे। नतीजतन, रोलओवर में से एक - शायद ई * ट्रेड - को एक स्वीकार्य रोलओवर माना जाएगा, जबकि दूसरे को एक के रूप में माना जाएगा। प्रारंभिक वितरण। यह निश्चित रूप से आपको हस्तांतरण किए जाने वाले वर्ष में सामान्य आय के रूप में $१०,००० शामिल करने के साथ-साथ १०% जल्दी निकासी जुर्माना कर के अधीन होगा।

और अगर आप आगे बढ़ते हैं और किसी भी तरह से बेहतरी के साथ आईआरए खाते में पैसे ट्रांसफर करते हैं, तो आप करेंगे तब तक 6% अतिरिक्त योगदान कर के अधीन हो जब तक रोलओवर धन IRA में है हेतु।

दोहरा झटका!

अब मान लीजिए कि आप इस लेख को पढ़ने से पहले ही मोहरा से 20,000 डॉलर निकाल चुके हैं। इसलिए आपने योजना के अनुसार ई*ट्रेड खाते में $१०,००० डाल दिए, लेकिन फिर सभी कर समस्याओं से बचने के लिए शेष $१०,००० को मोहरा खाते में वापस जमा कर दिया।

हम शायद कह सकते हैं कि यदि आप ऐसी स्थिति में आते हैं, तो सबसे अच्छी रणनीति यह होगी कि दूसरे $10,000 को गैर-सेवानिवृत्ति धन के रूप में पॉकेट में डाल दिया जाए। आपको वितरण पर नियमित आयकर देना होगा, साथ ही 10% जुर्माना भी देना होगा। लेकिन आप अपने शेष प्राकृतिक जीवन के लिए 6% अतिरिक्त योगदान कर के अधीन नहीं होंगे, क्योंकि रोलओवर किसी अन्य IRA में कहीं नहीं बैठेगा।

यह जटिल बात है, इसलिए यदि आप स्वयं को ऐसी स्थिति में पाते हैं, तो आपको जल्द से जल्द किसी सीपीए से बात करने की आवश्यकता है।

सर्वश्रेष्ठ सलाह: दिखाओ कि अप्रत्यक्ष रोलओवर मौजूद नहीं है!

कर परिणामों की भयावहता के साथ-साथ विकल्पों की कमी को देखते हुए, सबसे अच्छी समग्र रणनीति प्रत्यक्ष रोलओवर पद्धति का उपयोग करना है जब भी आप सेवानिवृत्ति खातों के बीच पैसा स्थानांतरित करना चाहते हैं।

भूल जाओ कि अप्रत्यक्ष रोलओवर विधि भी मौजूद है। यदि आप कोशिश करते हैं और गलती करते हैं, तो चीजें जल्दी में बदसूरत हो जाएंगी।