अगर आपने कभी कोई नया काम शुरू किया है, तो आप अपने W-4 फॉर्म को भरने की प्रक्रिया से परिचित हैं।
वह आईआरएस दस्तावेज़ है जिसे आपके नियोक्ता को आपको पूरा करने की आवश्यकता है ताकि वे आपके वेतन से वापस लेने के लिए आयकर की उचित राशि निर्धारित कर सकें। इसे ठीक करें, और आपको कर समय पर अच्छा धनवापसी मिल सकती है। लेकिन इसे गलत समझें, और आप पर टैक्स - प्लस पेनल्टी और ब्याज का भुगतान करना पड़ सकता है।
फॉर्म W-4 कैसे भरें यह पहले से कहीं अधिक महत्वपूर्ण है। और भले ही आपने पूर्व में फ़ॉर्म को पूरा किया हो, यह 2020 में पूरी तरह से बदल गया है।
उदाहरण के लिए, पिछले वर्षों में मुख्य रूप से भत्तों की गणना के लिए फॉर्म का उपयोग किया गया था। प्रत्येक भत्ता एक समान राशि थी, और आप अपनी विदहोल्डिंग - उच्च या निम्न - को बदलकर समायोजित कर सकते थे आप कितने भत्तों का दावा कर रहे थे.
इसका एक हिस्सा इसलिए भी था क्योंकि आश्रितों के लिए छूट थी। लेकिन के साथ 2017 का टैक्स कट्स एंड जॉब्स एक्टटैक्स कोड में बड़े बदलाव हुए हैं, जिसमें आश्रितों का दावा खत्म करना भी शामिल है।
फॉर्म W-4 में लगभग पूर्ण परिवर्तन का यही एक प्रमुख कारण है। अब फॉर्म के लिए आपको अपनी आय और कर स्थिति के विभिन्न अनुमान लगाने होंगे, जो कि केवल एक विशिष्ट संख्या में भत्तों को निर्धारित करने की तुलना में थोड़ा अधिक जटिल है।
लेकिन चिंता न करें, इस गाइड में, हम आपको दिखाएंगे कि 2021 के लिए फॉर्म W-4 कैसे भरें।
फॉर्म W-4 मूल बातें: 2021 संस्करण
जब आप कोई नया काम शुरू करते हैं तो एक नए नियोक्ता को आपको एक खाली फॉर्म W-4 प्रदान करना चाहिए। लेकिन कई बार ऐसा भी हो सकता है कि आप अपनी रोक को उस नौकरी पर भी समायोजित करना चाहें जो आपके पास पहले से है। यदि आपकी शादी हो जाती है या आपका कोई बच्चा है तो यह आवश्यक हो सकता है, क्योंकि इनमें से कोई भी आपकी कर देयता को बदलने की क्षमता रखता है।
आपको अपने नियोक्ता (आमतौर पर या तो मानव संसाधन विभाग या पेरोल) से फॉर्म की एक प्रति का अनुरोध करना चाहिए। और अगर बाकी सब विफल हो जाता है, तो आप हमेशा एक प्रति प्राप्त कर सकते हैं जो है
आईआरएस वेबसाइट से प्रिंट करने योग्य, निर्देशों के साथ पूरा करें।
फॉर्म भरने के बाद, इसे अपने नियोक्ता को जमा करें। उन्हें आईआरएस के साथ इसे दर्ज करने की आवश्यकता नहीं है, लेकिन उन्हें अपने रिकॉर्ड के लिए एक प्रति बनाए रखनी चाहिए, साथ ही आपके पेरोल विदहोल्डिंग में आवश्यक परिवर्तन करना चाहिए। वास्तव में, आपके नियोक्ता को आपसे भरे हुए फॉर्म की प्राप्ति के 30 दिनों के भीतर आपके विदहोल्डिंग में अनुरोधित परिवर्तन करने की आवश्यकता है।
यह सटीक रूप से पूरा हो गया है, जब आप अपना आयकर रिटर्न दाखिल करते हैं या समान रूप से छोटा धनवापसी करते हैं तो W-4 का परिणाम बहुत कम राशि का होना चाहिए।
एक छोटा सा धनवापसी बुरा नहीं है। जब आपको एक बड़ा टैक्स रिफंड मिलता है, तो ऐसा इसलिए होता है क्योंकि आपने ऊपर कर रोक लिया। यह सरकार की ओर से कोई उपहार नहीं है, वे सिर्फ आपको आपके पैसे वापस दे रहे हैं। यदि आपको बड़ी धनवापसी मिलती है, तो आपने आईआरएस को ब्याज मुक्त ऋण दिया है। टैक्स-तैयारी ब्रह्मांड में, जितना छोटा रिफंड होगा, टैक्स प्लानिंग उतनी ही बेहतर होगी!
उस ने कहा, एक बड़ा टैक्स रिफंड प्राप्त करना भी भयानक नहीं है। यह एक अर्थ में "मजबूर बचत" है और कुछ के लिए, यह एक अच्छी बात है। किसी भी तरह से, आपको वही करना चाहिए जो आपके लिए सही है और फॉर्म W-4 को ठीक से भरना पहला कदम है।
आइए अब हम इस बात की प्रक्रिया में शामिल हों कि फॉर्म W-4 कैसे भरा जाता है।
फॉर्म W-4 भरना
हालांकि फॉर्म को देखते समय यह देखना कठिन है, W-4 को पूरा करने की मूल प्रक्रिया वास्तव में बहुत सरल है। लेकिन अगर आपने कभी एक असंबद्ध वस्तु को एक साथ रखने के लिए एक निर्देश पुस्तिका पर भरोसा किया है, तो आप पहले से ही इस बात की सराहना करते हैं कि यह प्रक्रिया वास्तव में जितनी जटिल है, उससे कहीं अधिक जटिल लग सकती है।
डब्ल्यू -4 के साथ यह निश्चित रूप से सच है। यदि आप प्रपत्र तैयार करने में सहायता के लिए इस मार्गदर्शिका का उपयोग कर रहे हैं, तो हम अनुशंसा करते हैं कि आप जिस W-4 का अनुसरण कर सकते हैं उसकी एक प्रति प्रिंट कर लें, और यहां तक कि जैसे-जैसे हम आगे बढ़ते हैं, जानकारी भी भरें।
नीचे फ़ॉर्म के पहले पृष्ठ का एक स्क्रीनशॉट है जिसका आपको अनुसरण करना होगा।
आप चरण 1, लाइन्स (ए) से (सी) में मांगी गई सामान्य जानकारी को पूरा करके शुरू कर सकते हैं। इसमें आपका पहला नाम और मध्य नाम, अंतिम नाम, सामाजिक सुरक्षा नंबर, पूरा घर का पता और आपकी टैक्स फाइलिंग स्थिति शामिल होगी।
चरण 2: एकाधिक नौकरियां या जीवनसाथी कार्य
चरण 2 वह जगह है जहां चीजें थोड़ी जटिल होने लगती हैं। आपको इस अनुभाग को तभी पूरा करना होगा जब आपके पास एक से अधिक नौकरी हों या यदि आपका जीवनसाथी भी कार्यरत है और आप संयुक्त रूप से फाइल करते हैं। यदि ये लागू नहीं होते हैं, तो आप इसे पूरी तरह से छोड़ सकते हैं।
लेकिन अगर यह आपकी आय की जानकारी का वर्णन करता है, तो आपको नीचे पेज 3 पर जाना होगा, फिर चरण 2 (बी) को पूरा करना होगा - एकाधिक कार्य वर्कशीट।
लेकिन यह वह जगह है जहां हमें एक महत्वपूर्ण बिंदु बनाने के लिए थोड़ा ब्रेक लेने की जरूरत है। इस खंड को पूरा करना केवल इस विशेष W-4 को संदर्भित करता है। आपको या आपके जीवनसाथी के पास मौजूद प्रत्येक अतिरिक्त कार्य के लिए आपको अभी भी एक अलग W-4 पूरा करना होगा। और हाँ, आपको प्रत्येक W-4 पर समान जानकारी पूर्ण करनी होगी।
लेकिन अभी के लिए, आइए W-4 पर ध्यान दें।
लेकिन चूंकि दूसरी नौकरी या पति या पत्नी के पास नौकरी भी है, यह शायद ही असामान्य स्थितियां हैं, आइए इस धारणा के साथ आगे बढ़ें कि इस डब्ल्यू -4 के लिए एक या दूसरे की आवश्यकता होगी।
चरण 2 (बी), लाइन 1 से शुरू करते हुए, मान लें कि आपका जीवनसाथी भी कार्यरत है और आप संयुक्त रूप से विवाहित हैं।
लेकिन इससे पहले कि हम उस पहली पंक्ति को पूरा करें, हमें सबसे पहले पेज 4 पर आय शेड्यूल पर नीचे जाना होगा (मैंने आपको बताया था कि यह पहले की तुलना में अधिक जटिल होगा!)
आपको इस शेड्यूल से लाइन 1 के लिए एंट्री लेनी होगी।
मान लें कि आप $90,000 कमाते हैं और आपका जीवनसाथी $150,000 की संयुक्त आय के लिए प्रति वर्ष $60,000 कमाता है।
तालिका के बाईं ओर नीचे जाकर शुरू करें और अपनी आय सीमा की पहचान करें, जो $80,000- $99,999 होगी। वहां से, $60,000 और $69,999 के बीच आय दर्शाने वाले कॉलम पर जाएं। यह कॉलम आपके जीवनसाथी की आय का प्रतिनिधित्व करेगा।
जहां दोनों प्रतिच्छेद करते हैं, वहां आपको $9,420 की संख्या दिखाई देगी। आप उस राशि को चरण 2(बी) की लाइन 1 पर दर्ज करेंगे। जब तक आप या आपके पति या पत्नी के पास दूसरी नौकरी न हो, आप लाइन 2 को छोड़ सकते हैं।
लाइन ३ पर जाकर, उच्चतम भुगतान वाली नौकरी के लिए वर्ष के लिए वेतन अवधि की संख्या दर्ज करें, जो कि आपकी है। जैसा कि आमतौर पर अधिकांश नौकरियों के मामले में होता है, हम मान लेंगे कि आपको हर दूसरे सप्ताह, प्रति वर्ष 26 वेतन अवधि के लिए भुगतान किया जाता है।
लाइन 4 पर आपको लाइन एक पर राशि को विभाजित करने का निर्देश दिया जाएगा - $9,420 - लाइन 1 - 26 भुगतान अवधि पर संख्या से। वह राशि 362 डॉलर होगी। आप इस शेड्यूल की लाइन 4 पर राशि दर्ज करेंगे, फिर पेज 1, लाइन 4 (सी) पर भी - अतिरिक्त रोक।
एक बार जब आप ऐसा कर लेते हैं, तो हम शेष फ़ॉर्म को पूरा करने के लिए वापस पृष्ठ 1 पर जा सकते हैं।
चरण 3: आश्रितों का दावा करें
आपको इस अनुभाग को केवल तभी पूरा करना होगा यदि आपके पास आश्रित हैं जिनका आप दावा कर सकते हैं। अब यह उन आश्रितों के लिए व्यक्तिगत छूट का दावा करने के उद्देश्य से नहीं है, बल्कि दावा करने के लिए है बच्चे का कर समंजन, जो आपकी कर देयता को प्रति आश्रित $2,000 तक कम कर देगा। हालाँकि, आप केवल इस क्रेडिट का दावा कर सकते हैं यदि आपके आश्रितों की आयु कर के अंत तक 17 वर्ष से कम है वर्ष, और आप एकल फ़ाइल के रूप में $200,000 से अधिक नहीं कमाते हैं या यदि आप विवाहित हैं तो $400,000 से अधिक नहीं कमाते हैं संयुक्त रूप से।
यदि आप चाइल्ड टैक्स क्रेडिट के लिए अर्हता प्राप्त करते हैं, तो फॉर्म का यह हिस्सा बहुत आसान है। आप केवल पात्र आश्रितों की संख्या ले सकते हैं और इसे $2,000 से गुणा कर सकते हैं। इसलिए, यदि आपके दो आश्रित हैं, तो आप कुल $4,000 के क्रेडिट के लिए पात्र होंगे। आप उस राशि को पेज 1, लाइन 3 पर दर्ज कर सकते हैं।
चरण 4: (वैकल्पिक) अन्य समायोजन
आप इस अनुभाग का उपयोग किसी भी अन्य स्थितियों के लिए एक कैचऑल के रूप में करेंगे, जो आपके विदहोल्डिंग को प्रभावित कर सकती हैं। इस खंड को पूरा करते समय चरण 4 की रूपरेखा के तहत निर्देश लागू होंगे। आप इस अनुभाग का उपयोग ऐसी जानकारी दर्ज करने के लिए करेंगे जो कम विशिष्ट कर परिस्थितियों के आधार पर आपके विद्होल्डिंग को बढ़ा या घटा सकती है।
उनमें निम्नलिखित शामिल हैं:
- ए। अन्य आय (नौकरियों से नहीं)। यह वह लाइन है जिसका उपयोग आप अन्य आय स्थितियों के लिए अपनी विदहोल्डिंग बढ़ाने के लिए कर सकते हैं, जो शायद टैक्स विदहोल्डिंग के लिए प्रदान नहीं की गई हो। इसमें निवेश आय, पेंशन, या यहां तक कि स्वरोजगार भी शामिल हो सकते हैं। आप इस लाइन पर अन्य आय की कुल राशि दर्ज करेंगे (वह कर देयता नहीं जिसकी आप अपेक्षा करते हैं)।
- बी। कटौती। यह लाइन ज्यादातर मद में कटौती के लिए होगी। लेकिन वे केवल मानक कटौती से अधिक मद में कटौती की राशि होगी। आप इन अतिरिक्त कटौतियों (नीचे) की गणना करने के लिए चरण 4(बी) लेबल वाले अनुभाग में जा सकते हैं। यह वह जगह भी है जहां आप "लाइन से ऊपर" कटौती दर्ज करेंगे, जैसे छात्र ऋण ब्याज और आईआरए जैसी सेवानिवृत्ति योजनाओं में कटौती योग्य योगदान।
- सी। अतिरिक्त रोक। यदि आप किसी भी उद्देश्य के लिए अतिरिक्त रोक लगाना चाहते हैं, जैसे कि एक प्रमुख संपत्ति की अपेक्षित बिक्री के लिए जो कर देयता उत्पन्न करेगी, तो आप यहां अनुमानित कर राशि दर्ज कर सकते हैं।
इस खंड के प्रयोजनों के लिए मान लें कि आप और आपके पति या पत्नी दोनों कर-कटौती योग्य IRA योगदान के लिए $ 6,000 की कटौती करते हैं। आप चरण 4(बी), पंक्ति 1 और साथ ही पंक्ति 5 पर $12,000 दर्ज करेंगे। फिर उसी राशि को फॉर्म W-4 के पेज 1, चरण 4 (बी) में ही ट्रांसफर करें।
फॉर्म W4 को पूरा करना
ऊपर हमने जिन समायोजनों की चर्चा की है, उनके कारण W-4 पृष्ठ 1 निम्नलिखित जानकारी को प्रदर्शित करेगा:
- बच्चे के लिए $4,000 टैक्स क्रेडिट लाइन 3. पर दो बच्चों के लिए
- लाइन 4 (बी) पर आईआरए योगदान में $ 12,000
- लाइन 4(सी) पर $362 की अतिरिक्त रोक
फिर अंत में चरण 5 में, आप अपने W-4 फॉर्म पर हस्ताक्षर करेंगे और यह प्रमाणित करेंगे कि आपके द्वारा सबमिट की गई जानकारी सही है। लेकिन एक बार फिर, यह फ़ॉर्म आईआरएस के साथ दायर नहीं किया गया है, लेकिन केवल आपके नियोक्ता द्वारा आपके द्वारा आवश्यक विदहोल्डिंग की उचित राशि निर्धारित करने के लिए उपयोग और बनाए रखा गया है।
अंतिम विचार
एक या दो काम करने के बाद, आप महसूस करेंगे कि यह वास्तव में बहुत आसान है। लेकिन जब तक आप उस बिंदु तक नहीं पहुंच जाते, तब तक आपको केवल लाइन-बाय-लाइन निर्देशों के साथ फॉर्म को पूरा करना चाहिए। यदि आप फॉर्म को लेकर बिल्कुल भी भ्रमित हैं, तो आप अपने मानव संसाधन या पेरोल विभाग से सहायता मांग सकते हैं। लेकिन अधिक संभावना है, वे आपको अपने निजी कर सलाहकार के पास भेजेंगे।
यह कदम अच्छी तरह से सलाह दी जाती है क्योंकि फॉर्म को पूरा करने में गलती के परिणामस्वरूप एक बड़ा कर बिल हो सकता है जब आप अपना रिटर्न दाखिल करते हैं, या अपनी तनख्वाह से शुद्ध आय का नुकसान एक बाहरी धनवापसी के पक्ष में करते हैं फाइलिंग। फॉर्म W-4 को ठीक से पूरा करने से आपको किसी भी परिणाम से बचने में मदद मिलेगी।