"खरीदें, उधार लें, मरें" एस्टेट योजना रणनीति

अगर ऐसा लगता है कि अमीर लोग अलग-अलग नियमों से खेलते हैं, तो ऐसा इसलिए है क्योंकि वे ऐसा करते हैं।

मैंने हाल ही में "खरीदें, उधार लें, मरें" की अवधारणा के बारे में सीखा और यह है चित्ताकर्षक. मैं संपत्ति योजना या करों का विशेषज्ञ नहीं हूं या मैं ऐसा करने के लिए पर्याप्त समृद्ध हूं (अभी तक!), लेकिन यह इस बात पर प्रकाश डालता है कि कैसे कर कानून के विभिन्न हिस्से एक साथ कुछ (संभावित) अनपेक्षित रूप से आ सकते हैं।

जहां तक ​​​​मैं बता सकता हूं, इस ढांचे की उत्पत्ति (या कम से कम मजेदार नाम) से आता है यूनिवर्सिटी ऑफ सदर्न कैलिफोर्निया गोल्ड स्कूल ऑफ लॉ के प्रोफेसर एडवर्ड मैककैफरी. यह उसकी साइट पर उल्लिखित है टैक्स प्लानिंग 101 पर पीपुल्स टैक्स पेज: खरीदें, उधार लें, मरें.

इस रणनीति के तीन हिस्से हैं - खरीदें, उधार लें और मरें।

यदि आपको एक संपत्ति योजना बनाने की आवश्यकता है, तो विचार करें विश्वास और इच्छा. वे आपको एक संपत्ति योजना स्थापित करने में मदद कर सकते हैं जो एक वसीयत तैयार करने में आपकी मदद करने के लिए एक वकील को काम पर रखने की लागत का एक अंश है। यदि आपने इसे पहले से सेट नहीं किया है तो यह निश्चित रूप से देखने लायक है।
कई भी हैं फ्री ऑनलाइन विल मेकर्स आप इसके बजाय उपयोग कर सकते हैं।

विषयसूची

1. 1. खरीदना
2. 2. उधार
1. यह 401 (के) ऋण नहीं है
3. 3. मरो
4. क्या कोई पकड़ है?
5. यह एक विचार का वह पागल नहीं है

1. खरीदना

सबसे पहले, आप कुछ खरीदते हैं।

आपके पास पैसे का एक बड़ा ढेर है और आप इसे संपत्ति की सराहना करने में निवेश करना चाहते हैं ताकि आप हमेशा के लिए सेवानिवृत्त हो सकें। यह भी महत्वपूर्ण है कि जो संपत्ति की सराहना करते हैं वे कर-मुक्त (या अधिक सटीक, कर-स्थगित) करते हैं।

आप इस पैसे को शेयर बाजार, अचल संपत्ति, या किसी अन्य परिसंपत्ति वर्ग में रखना चाहेंगे जो सराहना करता है। इसके लिए कार खरीदना एक बुरा विचार होगा क्योंकि समय के साथ कार की कीमत कम होती जाती है। यह भी बेहतर है यदि आप एक परिसंपत्ति वर्ग चुनते हैं जो मुद्रास्फीति के टेलविंड का आनंद लेता है और इसके नाममात्र मूल्य को बढ़ाता है।

रियल एस्टेट इसके लिए लगभग सही है क्योंकि:

• उसका मूल्य बढ़ जाता है,
• यह अस्थिर नहीं है
• आप इसे मूल्यह्रास कर सकते हैं, जिससे आपका आयकर कम हो जाता है
• इसे आसानी से संपार्श्विक के रूप में स्वीकार किया जाता है।

और दूसरे चरण के लिए संपार्श्विक महत्वपूर्ण है। आप एक ऐसी संपत्ति चुनना चाहते हैं जिसका उपयोग ऋण के लिए संपार्श्विक के रूप में किया जा सकता है। अपने मित्र के व्यवसाय में निवेश करना इसके लिए हानिकारक है। अपने खुद के व्यवसाय में निवेश करना बेहतर होगा, लेकिन रियल एस्टेट जितना अच्छा नहीं होगा।

एक बैंक आपके व्यवसाय को संपार्श्विक के रूप में उपयोग नहीं करना चाहेगा, लेकिन वे सभी अचल संपत्ति लेंगे।

2. उधार

इसके बाद, आप अपनी संपत्ति के खिलाफ उधार लेते हैं।

आमतौर पर, यदि आप संपत्ति से समृद्ध हैं और नकदी से गरीब हैं, तो आप अपनी कुछ संपत्ति को नकदी के लिए बेच सकते हैं। जब आप ऐसा करते हैं, तो यह पूंजीगत लाभ को ट्रिगर करता है।

इससे बचने के लिए, आप नकद प्राप्त करने के लिए अपनी संपत्ति नहीं बेचते हैं। इसके बजाय, संपार्श्विक के रूप में अपनी संपत्ति के साथ बैंक से ऋण प्राप्त करें। परिसंपत्तियों को वैसे ही रखते हुए, जहां वे बढ़ते मूल्य रखते हैं, आप कर योग्य घटना को ट्रिगर नहीं करते हैं। आपको अभी भी नकद मिलता है, यह सिर्फ एक ऋण है।

इसकी सबसे अच्छी बात यह है कि जब आपको लोन मिलता है, तो उसे आय नहीं माना जाता है। चूंकि आप किसी संपत्ति के बदले उधार ले रहे हैं, इसलिए आपके हाथ में नकदी है, लेकिन आपके पास एक ऋण भी है जिसे आपको चुकाना होगा।

ऋण की कुछ आय का उपयोग ऋण भुगतान करने के लिए करें।

यह 401 (के) ऋण नहीं है

अगर यह आपके 401 (के) से ऋण लेने जैसा लगता है, तो यह वही नहीं है। जब आप अपने 401 (के) से ऋण लेते हैं, तो आप खाते के मूल्य को ऋण की राशि से कम कर रहे हैं। आप अपने लिए ब्याज का भुगतान करते हैं, जो कि अच्छा है, लेकिन आप किसी भी लाभ (या हानि) से चूक जाते हैं जो तब होता है जब पैसा आपके 401 (के) से बाहर हो जाता है।

हम 401 (के) की कर-आस्थगित स्थिति के कारण किसी भी पूंजीगत लाभ कर से बचते हैं।

बाय बॉरो डाई रणनीति के साथ, आपकी संपत्ति को संपार्श्विक के रूप में उपयोग किया जाता है और कभी छुआ नहीं जाता है। यह सराहना करना जारी रख सकता है।

आप अपना केक प्राप्त करें और इसे भी खाएं! (हालांकि आपको ब्याज के रूप में बैंक को एक छोटा सा टुकड़ा देना होगा - इसलिए कोई मुफ्त लंच नहीं है)

3. मरो

हर अच्छी योजना के लिए एक अच्छी निकास रणनीति की आवश्यकता होती है और यह अंतिम निकास रणनीति - मृत्यु पर निर्भर करती है।

आप मरोगे।

जब आप मरते हैं, तो आपकी संपत्ति आपके उत्तराधिकारियों के पास जाती है। संपत्ति के साथ ऋण का भुगतान किया जाता है और फिर संपत्तियां प्राप्त होती हैं स्टेप-अप इन (लागत) आधार जब वे तुम्हारे उत्तराधिकारियों के पास जाते हैं। जब आपके लाभार्थियों को वे संपत्तियां मिलती हैं, तो उस संपत्ति में उनकी वर्तमान लागत का आधार वर्तमान बाजार मूल्य (आपकी मृत्यु के समय) होता है। वह कदम आपके उत्तराधिकारियों को करों में एक टन बचा सकता है।

उदाहरण के लिए, अगर मैंने 2011 में Apple के शेयर 15 डॉलर में खरीदे और आज मेरी मृत्यु हो गई (इसकी कीमत ~$126 के साथ), तो मेरे लाभार्थियों को लागत के आधार पर स्टेप-अप मिलता है। अगर वे आज उन शेयरों को $१२६ प्रत्येक पर बेचते हैं, तो वे भुगतान करेंगे ना पूंजीगत लाभ कर क्योंकि उनके पास कोई लाभ नहीं था। (उन्हें करना पड़ सकता है संपत्ति कर का भुगतान करें उन शेयरों को प्राप्त करने के परिणामस्वरूप।)

ऋण के बारे में क्या? आप इसे बिक्री की आय के साथ भुगतान करते हैं।

क्या कोई पकड़ है?

कोई पकड़ नहीं।

खैर, पकड़ यह है कि आपकी संपत्ति की सराहना करते रहना है। और आपको मरना है, लेकिन हम सब अंततः करते हैं और वह हिस्सा रणनीति के नाम पर है, इसलिए इसमें कोई आश्चर्य की बात नहीं है।

इस रणनीति का लाभ यह है कि जब आप बैंक से पैसे उधार लेने के बजाय एक नकदी के लिए संपत्ति, आप बैंक को कुछ ब्याज देते हैं और सरकार को इसका पूंजीगत लाभ नहीं मिलता है कर। कर्ज के कारण आपको कुछ और हुप्स से गुजरना होगा। एक संपत्ति बेचना और अपने टैक्स रिटर्न पर बिक्री की रिपोर्ट करना आसान है और इसके लिए किसी आवेदन की आवश्यकता नहीं है - लेकिन आप करों का भुगतान करते हैं।

दूसरा विचार यह है कि यह पहली जगह में संपत्ति प्राप्त करने का सबसे प्रभावी तरीका नहीं हो सकता है। आप आमतौर पर इसे खरीदने की लागत के एक अंश का भुगतान करके अचल संपत्ति के मालिक हो सकते हैं। आप 20% डाउन पेमेंट (कभी-कभी कम) के लिए संपत्ति का एक टुकड़ा प्राप्त कर सकते हैं।

अंत में, यह रणनीति बहुत अच्छी तरह से काम करती है क्योंकि "लोफोल" के आधार पर कदम बढ़ाया। यदि वह अस्तित्व में नहीं था, तो यह योजना उतनी प्रभावी नहीं है (लेकिन कर नियोजन के दृष्टिकोण से अभी भी सहायक है)। आधार में कदम बढ़ाने से करों से होने वाले लाभ के संभावित बड़े हिस्से को हटा दिया जाता है।

यदि स्टेप-अप आधार को हटा दिया गया था, तो आपको अभी भी थोड़ा सा लाभ होता है क्योंकि संपत्ति को बनाए रखने के दौरान आपको अभी भी नकद मिलता है, इसलिए यह सराहना कर सकता है। इस बीच आपको केवल ऋण की ब्याज दर का भुगतान करते रहना है, इसलिए आपको ऋण पर ब्याज दर से अधिक की सराहना करने के लिए संपत्ति की आवश्यकता है। यह वास्तव में निवेश करने के लिए पैसे उधार लेने से अलग नहीं है, जो अनसुना नहीं है, लेकिन आप इसे इस तरह से कर रहे हैं जिससे पूंजीगत लाभ से बचा जा सके।

यह एक विचार का वह पागल नहीं है

यदि रणनीति वास्तव में एक पागल विचार की तरह लगती है, तो ऐसा नहीं है - हम वास्तव में यह पहले से ही करते हैं हमारे घरों के साथ.

आप एक घर खरीदते हैं, जो आम तौर पर एक सराहनीय संपत्ति है, और आप घर के मूल्य (होम इक्विटी ऋण) के खिलाफ ऋण प्राप्त कर सकते हैं। जब आप बेचने के लिए जाते हैं, तो आप 250,000 डॉलर के लाभ को तब तक अनदेखा कर सकते हैं जब तक कि यह आपका प्राथमिक निवास था (आधार पर स्टेप-अप के समान)। यदि आप बेचते समय ऋण अभी भी बकाया है, तो आप आय के साथ होम इक्विटी ऋण का भुगतान कर सकते हैं और यह आपके घर पर लागत के आधार को प्रभावित नहीं करता है।

सराहना के बाद कभी अपने घर पर ऋण पुनर्वित्त? कैश आउट रेफरी? यह मूल रूप से यही रणनीति है।

केवल एक चीज गायब है कि आप अपने घर के मूल्य का मूल्यह्रास नहीं कर सकते हैं और इसका उपयोग अपनी आय को ऑफसेट करने के लिए कर सकते हैं। 🙂

फेडरल रिजर्व के अनुसार 263 बिलियन डॉलर से अधिक के घरेलू इक्विटी ऋण हैं (डेटा 9 जुलाई, 2021 से है):

होम इक्विटी ऋण केवल आपके घर में इक्विटी के विरुद्ध लिया गया ऋण है। बाय बॉरो डाई इस बहुत लोकप्रिय विचार से सिर्फ एक दरार है।

एकमात्र झुर्रियां यह है कि ज्यादातर लोग रोज़ाना खर्च करने के लिए होम इक्विटी ऋण नहीं लेते हैं - वे आम तौर पर बड़ी खरीद के लिए करते हैं लेकिन पैसा बदला जा सकता है। इससे कोई फर्क नहीं पड़ता कि आप इसका उपयोग किस लिए करते हैं।

अपने स्टॉक पोर्टफोलियो के साथ ऐसा करना चाहते हैं? कुछ, लेकिन सभी नहीं, ब्रोकरेज इसकी पेशकश करते हैं। उदाहरण के लिए, श्वाब इसे कहते हैं a गिरवी रखी गई संपत्ति रेखा.

अब आप बाय बॉरो डाई स्ट्रैटेजी जानते हैं!

कंट्री क्लब में अपने दोस्तों को प्रभावित करें। 🙂