401 (के) सेवाकालीन वितरण के नियम

आरअपने 401k के संबंध में काम करते समय सीटी बजाने के अच्छे पुराने दिनों को याद करें? आपकी कंपनी का आपके 401k से बहुत अच्छा मेल हुआ करता था। आपका बैलेंस सर्वकालिक उच्च स्तर पर था और रिटायरमेंट ऐसा लग रहा था जैसे क्षितिज पर है।

फिर 2008 साथ आया और सीटी की आवाज़ और भी तेज़ हो गई। चिंता मत करो, मैं भी फुसफुसा रहा था। उन लोगों के लिए जो ५९ १/२ के हैं और अभी भी काम कर रहे हैं, मेरे पास आपके लिए फिर से सीटी बजाने का एक कारण हो सकता है। इसके पीछे का कारण 401k इन-सर्विस डिस्ट्रीब्यूशन बताया जा रहा है।

मैंने हाल ही में एक क्लाइंट से कॉल लिया जिसका नियोक्ता 401k प्रदाताओं को फिर से स्विच करने के लिए तैयार हो रहा था (पिछले 5 वर्षों में 3 बार) और नए निवेश विकल्पों से निराश था।

वह ५९ १/२ से अधिक का है और उसने सुना था कि वह करने में सक्षम हो सकता है अपने 401k को एक IRA. में रोलओवर करें और अपने 401k को फंड करना भी जारी रखता है। मैं उसके साथ यह साझा करने के लिए उत्साहित था कि वह वास्तव में ऐसा कर सकता था और इस प्रक्रिया को सेवाकालीन वितरण कहा जाता था।

401k इन-सर्विस डिस्ट्रीब्यूशन पर नियम

1. सबसे पहले चीज़ें, आप पास होना 59 1/2 होना। कोई फर्क नहीं पड़ता कि आप अपनी वर्तमान योजना को कितना नापसंद करते हैं और आप इसे वापस लेना चाहते हैं, तब तक यह कोई विकल्प नहीं है।
2. यह सिर्फ 401k के लिए लागू नहीं होता है। किसी भी प्रकार की सेवानिवृत्ति योजना भी काम करेगी। इसमें 403b's, 457's और' शामिल हैं पेंशन, बहुत।
3. अगर आपको इसकी आवश्यकता नहीं है तो पैसे को आईआरए में रोलओवर करना सुनिश्चित करें। 401k इन-सर्विस निकासी करने से आप पर कर लगाया जाएगा।

401k इन-सर्विस डिस्ट्रीब्यूशन करने के कारण

इन-सर्विस डिस्ट्रीब्यूशन आपको अपने निहित बैलेंस को अपनी प्रॉफिट शेयरिंग प्लान से IRA में रोलओवर करने की अनुमति देता है। आपको पहले यह तय करना होगा कि आप पात्र हैं या नहीं। कुछ योजनाएँ ऐसा करने से रोक सकती हैं। यहां कुछ कारण दिए गए हैं जो आप चाहते हैं:

• नियंत्रण- नियंत्रण किसे पसंद नहीं है? IRA के साथ, आप खाते के स्वामी हैं और आपकी संपत्ति पर आपका अधिक नियंत्रण है, जो आपके नियोक्ता-प्रायोजित योजना द्वारा लगाए जा सकने वाले प्रतिबंधों से मुक्त है।
• विविधता - कई नियोक्ता-प्रायोजित योजनाएं सीमित निवेश विकल्प प्रदान करती हैं। इसके विपरीत, अधिकांश आईआरए आमतौर पर लगभग हर परिसंपत्ति वर्ग में निवेश विकल्पों की एक विस्तृत श्रृंखला प्रदान करते हैं। यह लचीलापन आपको अपने व्यक्तिगत निवेश लक्ष्यों को पूरा करने के लिए अपनी सेवानिवृत्ति संपत्तियों में बेहतर विविधता लाने में मदद कर सकता है।
• लाभार्थी विकल्प — आमतौर पर, IRA गैर-पति/पत्नी के लाभार्थियों को "खिंचाव" एक विरासत में मिला IRA उनके जीवनकाल में। इस प्रकार के लाभार्थी अधिकांश नियोक्ता-प्रायोजित योजनाओं में वितरण विकल्प उपलब्ध नहीं है, जो आपके लाभार्थियों के लिए वितरण विकल्पों को सीमित कर सकता है।

401k इन-सर्विस डिस्ट्रीब्यूशन के नुकसान

हर फायदे के साथ नुकसान भी हो सकते हैं। कृपया ध्यान रखें:

• आयु सीमाएं — योग्य योजनाओं में, आयु ५५ नियम उन प्रतिभागियों को अनुमति देता है जो ५५ वर्ष या उससे अधिक उम्र में काम करना बंद कर देते हैं, १०% आईआरएस समयपूर्व वितरण दंड के बिना वितरण लेने के लिए। IRA में, आप 59½ वर्ष की आयु तक वितरण नहीं ले सकते। इस कारण से, यदि आप जल्दी सेवानिवृत्त होने की योजना बना रहे हैं, तो आप सेवानिवृत्ति से पहले अपनी सभी 401 (के) संपत्तियों को आईआरए में नहीं ले जाकर अपने सेवानिवृत्ति निधि में दंड-मुक्त पहुंच को संरक्षित करना चाहेंगे।
• एनयूए — शुद्ध अवास्तविक प्रशंसा (एनयूए) आईआरए से वितरण के लिए कर उपचार एक विकल्प नहीं है। इसलिए, यदि आपके पास अत्यधिक सराहनीय कंपनी स्टॉक है आपकी नियोक्ता-प्रायोजित योजना, उस स्टॉक को आईआरए में शामिल करने से आपको लाभ उठाने की क्षमता समाप्त हो जाती है एनयूए कर उपचार।
• लेनदार संरक्षण - जबकि IRA के पास अब संघीय दिवालियापन सुरक्षा है, अन्य IRA लेनदार सुरक्षा अभी भी राज्य के कानूनों द्वारा निर्धारित की जाती है। योग्य योजना परिसंपत्तियों को व्यापक संघीय लेनदार संरक्षण प्राप्त है।
• आपकी मौजूदा योजना में नया योगदान — सेवा में वितरण लेने से आपकी नियोक्ता-प्रायोजित योजना में योगदान करने की आपकी क्षमता प्रभावित हो सकती है। इसे लागू करने से पहले अपने योजना व्यवस्थापक से परामर्श करना सुनिश्चित करें। इसके बारे में यहाँ और जानें रोथ आईआरए योगदान सीमाएं.
• लागत - आपका अपना IRA होने से संबंधित शुल्क 401k के अंदर निवेश विकल्पों की तुलना में अधिक महंगा हो सकता है।
• कर के बाद डॉलर - कर-पश्चात डॉलर को आम तौर पर एक योग्य योजना में अलग किया जाता है, और अक्सर अलग से वितरित किया जा सकता है। हालांकि, अगर कर-पश्चात डॉलर आईआरए में लुढ़क जाते हैं तो चीजें जटिल हो जाती हैं। यदि आप कर-पश्चात धन को IRA में स्थानांतरित करते हैं, तो वह धन IRA के गैर-कटौती योग्य "आधार" का हिस्सा बन जाता है और अलग से सुलभ नहीं होगा। IRA वितरण लेते समय अपने IRA "आधार" पर फिर से कर का भुगतान करने से बचने के लिए, आपको सावधान रहना चाहिए आपके आईआरए में "आधार" के रिकॉर्ड। रोथ आईआरए करने के संबंध में यह एक और मुद्दा बन सकता है रूपांतरण।

रोलओवर कहां करें

यदि आपके पास पहले से ब्रोकरेज खाता नहीं है। IRA में रोलओवर सेट करने के लिए ये शीर्ष प्रदाता हैं:

*प्रतिबंध, दंड और कर लागू हो सकते हैं। जब तक कुछ मानदंडों को पूरा नहीं किया जाता है, रोथ आईआरए मालिक59 1/2 या उससे अधिक उम्र का होना चाहिए और कर-मुक्त निकासी की अनुमति से पहले 5 साल के लिए IRA धारण किया हो।