क्या आप एक स्व-नियोजित व्यवसाय के स्वामी हैं जो आपके करों को कम करने और सेवानिवृत्ति के लिए बचत करने में आपकी मदद करने के लिए एक लागत प्रभावी तरीका ढूंढ रहे हैं?
यदि यह आपकी प्रोफ़ाइल के अनुकूल है तो एक एसईपी (सरलीकृत कर्मचारी पेंशन) आईआरए खोलना एक हो सकता है आपके व्यवसाय के लिए शुरू करने के लिए अच्छा सेवानिवृत्ति खाता.
जब मैं शोध कर रहा था कि जब मैं पहली बार स्व-नियोजित हुआ तो अपने लिए स्थापित करने के लिए सबसे अच्छी सेवानिवृत्ति योजना क्या होगी, मैंने इसे एसईपी आईआरए और एकल 401k.
दोनों ने बहुत अनुकूल योगदान सीमा की अनुमति दी, लेकिन प्रशासनिक लागत और स्थापना में आसानी ने एसईपी इरा को आसान उत्तर बना दिया।
यदि आप अपने व्यवसाय के लिए SEP IRA खोलने पर विचार कर रहे हैं, तो आपको इसके बारे में जानने की आवश्यकता है: एसईपी आईआरए नियम और योगदान सीमाएं और इसे खोलना कितना आसान है।
एसईपी आईआरए में कर-आस्थगित कंपाउंडिंग है
पारंपरिक आईआरए या 401k के रूप में, आपके योगदान पूर्व-कर हैं और आपकी कर योग्य आय को काफी कम कर सकते हैं।
आप एसईपी आईआरए में प्री-टैक्स डॉलर का योगदान करते हैं, और इसका आपके कर बिल को कम करने का असर पड़ता है। IRA में पैसा कर-स्थगित हो जाता है, और आपका व्यवसाय IRA आय पर किसी भी कर का भुगतान नहीं करता है। संपत्ति को कई तरह से निवेश किया जा सकता है।
पारंपरिक आईआरए नियम लागू होते हैं। जब आप सेवानिवृत्ति के लिए एसईपी आईआरए से पैसा निकालते हैं, तो आप उस पर सामान्य आयकर का भुगतान करते हैं। (क्या आपको 59½ वर्ष की आयु से पहले एसईपी आईआरए संपत्तियां वापस लेनी चाहिए, आपको संभावित रूप से मूल्यांकन किया जाएगा 10% दंड, कुछ अपवादों के साथ।)
एसईपी इरा योगदान विवेकाधीन हैं।
व्यापार मालिकों के लिए एक बड़ा बोनस यह है कि आपको इसकी आवश्यकता नहीं है एक एसईपी आईआरए में योगदान करें हर साल। इसके अलावा, कोई निर्धारित राशि नहीं है जिसे आपको जमा करना है। यह लचीलापन एक व्यवसाय के स्वामी के लिए अमूल्य है, जिसकी साल दर साल शुद्ध आय में उतार-चढ़ाव होता है।
इसके अलावा, आप योगदान करने के लिए विशिष्ट IRA समय सीमा के अधीन नहीं हैं: 15 अप्रैल। अगर तुम टैक्स एक्सटेंशन फाइल करें, आप योगदान करने के लिए तब तक प्रतीक्षा कर सकते हैं।
आप एसईपी इरा में कितना योगदान कर सकते हैं?
2021 में, आप पात्र कर्मचारी के मुआवजे का 25% तक योगदान कर सकते हैं, $58,000 की सीमा तक. उस राशि में 2020 से $1,000 की वृद्धि की गई है। जबकि यह वृद्धि न्यूनतम लग सकती है, समय के साथ इसका आपकी सेवानिवृत्ति पर बड़ा प्रभाव पड़ेगा।
पुराने कर्मचारियों के लिए कैच-अप योगदान की अनुमति है, कुल योगदान को $6,500 से बढ़ाकर $64,500 कर दिया गया है। पर आधारित २५% नियम आय सीमा होना चाहिए$232,000, लेकिन यह इतना आसान नहीं है। 2021 के लिए वास्तविक अधिकतम अर्हक आय $290,000 है।
अब मैंने सिर्फ इतना कहा है कि आप अपनी आय का २५% योगदान कर सकते हैं, कुल २९०,००० डॉलर की आय तक। लेकिन २९०,००० डॉलर २५% पर ७२,२५० डॉलर होगा, जो सही नहीं है। और यहीं से अधिकतम योगदान थोड़ा और जटिल हो जाता है।
आईआरएस की जटिल गणना के तहत, 25% योगदान राशि के साथ आने के लिए, आपको पहले अपनी आय से योगदान की राशि घटानी होगी। मिला क्या?
आप में से जो लोग गणित का पालन करते हैं, उनके लिए यह - प्रभावी रूप से - 20% होता है। इस तरह आपको $290,000 की आय पर $58,000 का अधिकतम योगदान मिलता है।
$२९०,००० से $५८,००० की कटौती करके, आपको $२३२,००० मिलते हैं। और अगर आप २३२,००० डॉलर से २५% गुणा करते हैं, तो आप ५८,००० डॉलर के अधिकतम योगदान पर पहुंचते हैं।मैंने कहा कि गणना जटिल थी, और यही मेरा मतलब है। लेकिन हमारे उद्देश्यों के लिए, आपको यह मान लेना चाहिए कि आप अपनी आय का 20% SEP IRA में योगदान कर सकते हैं। (यदि आप इस बारे में गहराई से जानना चाहते हैं कि यह कैसे काम करता है, तो देखें योगदान की गणना के लिए आईआरएस सूत्र.)
| वर्ष | अधिकतम वार्षिक योगदान | अधिकतम माना मुआवजा |
|---|---|---|
| 2021 | $58,000 | $290,000 |
| 2020 | $57,000 | $285,000 |
| 2019 | $56,000 | $280,000 |
| 2018 | $55,000 | $275,000 |
| 2017 | $54,000 | $270,000 |
| 2016 | $54,000 | $270,000 |
| 2015 | $53,000 | $265,000 |
| 2014 | $52,000 | $260,000 |
| 2013 | $51,000 | $255,000 |
| 2012 | $50,000 | $250,000 |
| 2011 | $49,000 | $245,000 |
| 2010 | $49,000 | $245,000 |
| 2009 | $49,000 | $245,000 |
कर्मचारियों को एसईपी इरा के लिए क्या योग्य बनाता है?
यदि आपके पास कर्मचारी हैं, तो बशर्ते वे परीक्षणों की एक श्रृंखला पास करें, आपको उनके लिए समान प्रतिशत का योगदान देना होगा - केवल उनके वेतन के आधार पर- आपका नहीं। आम तौर पर, एक छोटे व्यवसाय के कर्मचारी एसईपी आईआरए के लिए पात्र होते हैं यदि वे:
- 21. से अधिक उम्र के हैं
- जिस वर्ष IRA योगदान किया जाता है, उससे पहले के पांच वर्षों में से कम से कम तीन वर्षों में व्यवसाय के लिए काम किया हो
- 2020 में व्यवसाय से मुआवजे में $600 या अधिक प्राप्त हुए हैं (यह भविष्य के वर्षों में COLA समायोजन के साथ बढ़ सकता है)। हालांकि, आईआरएस बताता है कि एक नियोक्ता "एक योग्य कर्मचारी को निर्धारित करने के लिए कम प्रतिबंधात्मक आवश्यकताओं का उपयोग कर सकता है।"
हालांकि, आईआरएस बताता है कि एक नियोक्ता "एक योग्य कर्मचारी को निर्धारित करने के लिए कम प्रतिबंधात्मक आवश्यकताओं का उपयोग कर सकता है।" कर्मचारियों एक संघ अनुबंध द्वारा कवर किया गया एक एसईपी से बाहर रखा जा सकता है, साथ ही अनिवासी एलियंस जिन्होंने आपकी आय अर्जित नहीं की है व्यापार। सभी पात्र कर्मचारियों को एसईपी में भाग लेना चाहिए, जिसमें अंशकालिक और मौसमी कर्मचारी और कर्मचारी जो वर्ष के दौरान मर जाते हैं, छोड़ देते हैं, या नौकरी से निकाल देते हैं या निकाल देते हैं।
एक एसईपी आईआरए स्थापित करना और फाइलिंग आवश्यकताओं को बनाए रखना
एसईपी आईआरए स्थापित करने के लिए आपको सबसे पहले योजना के लिए ट्रस्टी चुनना होगा। यह एक बैंक, एक म्यूचुअल फंड परिवार, एक विविध निवेश ब्रोकरेज, या एक प्रबंधित निवेश खाता हो सकता है।
इसके बाद तीन अतिरिक्त चरणों का पालन करना होगा:
- सभी पात्र कर्मचारियों को लाभ प्रदान करने के लिए एक लिखित समझौता निष्पादित करें।
- कर्मचारियों को समझौते के बारे में कुछ जानकारी दें।
- प्रत्येक कर्मचारी के लिए एक IRA खाता सेट करें।
प्लान ट्रस्टी आपको सभी सेट-अप चरणों में मदद कर सकता है। लिखित समझौते में नियोक्ता का नाम और साथ ही कर्मचारी भागीदारी को सक्षम करने की आवश्यकताएं शामिल होनी चाहिए। इसमें एक आवंटन फॉर्मूला भी शामिल होना चाहिए, और आपके या आपके व्यवसाय में किसी अन्य जिम्मेदार अधिकारी द्वारा हस्ताक्षरित होना चाहिए।
आईआरएस भी प्रदान करता है फॉर्म 5305-सितंबर, सरलीकृत कर्मचारी पेंशन-व्यक्तिगत सेवानिवृत्ति खाता अंशदान समझौता इस उद्देश्य के लिए, हालांकि फॉर्म को आईआरएस के साथ दाखिल करने की आवश्यकता नहीं है। यदि आप 5305 का उपयोग नहीं करना चाहते हैं, तो जिस ट्रस्टी को आप योजना को प्रशासित करने के लिए चुनते हैं, उसके पास निश्चित रूप से आपके लिए अपना स्वयं का दस्तावेज़ प्रारूप होता है।
एक बार ट्रस्टी और लिखित समझौता स्थापित हो जाने के बाद, आपको किसी भी कर्मचारी को निम्नलिखित प्रदान करना होगा:
- ध्यान दें कि आपने एसईपी अपनाया है
- आवंटन प्राप्त करने के लिए कोई आवश्यकता
- जिस आधार पर नियोक्ता अंशदान आवंटित किया जाएगा
जरूरी: आपको अपने कर्मचारियों को भरे हुए फॉर्म 5305-एसईपी की एक प्रति, या इस्तेमाल किए गए अन्य लिखित समझौते के साथ-साथ फॉर्म के लिए निर्देश भी प्रदान करने होंगे। इसे तब तक अपनाया नहीं जाता जब तक प्रत्येक कर्मचारी को निम्नलिखित जानकारी प्रदान नहीं की जाती है:
- एक बयान जिसमें नियोक्ता द्वारा योगदान देने वाले आईआरए के अलावा अन्य रिटर्न की अलग-अलग दरें प्रदान कर सकते हैं और अलग-अलग शर्तें शामिल कर सकते हैं।
- एक बयान कि एसईपी के प्रशासक प्रभावी तिथि के 30 दिनों के भीतर इसके प्रभावों के लिखित स्पष्टीकरण के साथ किसी भी संशोधन की एक प्रति प्रदान करेंगे।
- व्यवस्थापक अगले वर्ष 31 जनवरी तक किसी प्रतिभागी के IRA में किए गए किसी भी नियोक्ता योगदान के प्रतिभागी को लिखित सूचना देगा।
आप और आपके प्रत्येक कर्मचारी को योजना ट्रस्टी से अपना पहला योगदान करते समय और उसके बाद कम से कम वार्षिक रूप से एक विवरण प्राप्त होगा। ट्रस्टी को किसी भी शुल्क या कमीशन का एक स्पष्ट भाषा स्पष्टीकरण भी देना होगा जो वह योजना से निकाले गए धन पर वसूल करेगा।
योजना को उस वर्ष के लिए आपके व्यवसाय आयकर रिटर्न की नियत तारीख के रूप में देर से स्थापित किया जा सकता है जिसमें आप योजना स्थापित करना चाहते हैं, यदि आवश्यक हो तो एक्सटेंशन दाखिल करना भी शामिल है।
तीन कारणों से आपको एक एसईपी आईआरए खोलना चाहिए
यदि आप एसईपी आईआरए खोलने की स्थिति में हैं तो आपको निश्चित रूप से करना चाहिए। यह उपलब्ध सर्वोत्तम स्व-नियोजित सेवानिवृत्ति योजनाओं में से एक है।
यहां तीन कारण बताए गए हैं कि यह योजना एक दूसरे से ऊपर क्यों है:
1. तेजी से सेवानिवृत्ति बचत बिल्ड-अप
$५८,०००, या $६४,५०० यदि आप ५० या उससे अधिक उम्र के हैं, तो एसईपी इरा संभव उच्चतम योगदान सीमाओं में से एक प्रदान करता है। यह पारंपरिक या रोथ आईआरए, या एक साधारण आईआरए के साथ आप जो प्राप्त कर सकते हैं उससे कहीं अधिक है। इस बारे में सोचें कि आप हर साल उस तरह का योगदान करते हुए कितनी जल्दी सात-आंकड़ा सेवानिवृत्ति पोर्टफोलियो जमा कर सकते हैं?
प्रति वर्ष $५८,००० का योगदान करके, प्रति वर्ष ७% की निवेश वापसी के साथ, आपकी योजना केवल १२ वर्षों में $१ मिलियन को पार कर सकती है। इसका मतलब है कि अगर आप 30 साल की उम्र में एसईपी आईआरए शुरू करते हैं, तो आप केवल अपनी सेवानिवृत्ति योजना पर 42 वर्ष की उम्र तक करोड़पति बन जाएंगे।
आइए इसे एक कदम आगे बढ़ाएं। यदि आप 50 वर्ष की आयु तक समान योगदान पैटर्न जारी रखते हैं, तो योगदान करने के केवल 20 वर्षों के बाद आपके पास लगभग $2.3 मिलियन होंगे। यह जल्दी सेवानिवृत्ति के लिए एक नुस्खा की तरह दिखता है, क्या आपको नहीं लगता?
2. एक प्रमुख आयकर कटौती बनाना
लेकिन तेजी से पोर्टफोलियो के निर्माण से आगे बढ़ते हुए, आइए एसईपी इरा के एक और प्रमुख लाभ पर विचार करें - कर-कटौती। $ 58,000 आपकी कर योग्य आय में भारी कमी है। यह मानते हुए कि आप संघीय आय करों के लिए २२% टैक्स ब्रैकेट में हैं, और राज्य आयकर के लिए ६%, आप हर साल आयकर में $१६,२४० की बचत करेंगे।
3. कर्मचारियों को कवर करने के लिए एक एसईपी आईआरए का विस्तार करने की क्षमता
यदि आपके व्यवसाय में कर्मचारी हैं, या आप उन्हें आगे बढ़ाने की योजना बना रहे हैं, तो एक एसईपी इरा उन्हें आसानी से समायोजित कर सकता है। लेकिन कर्मचारियों को SEP IRA में जोड़ने में एक विचित्रता है। चूंकि यह एक IRA है, जैसा कि an. में है व्यक्ति सेवानिवृत्ति खाता, आप योजना को प्रायोजित कर सकते हैं, लेकिन योजना के भीतर प्रत्येक कर्मचारी को अपना खाता खोलना होगा।
यह एक छोटी सी असुविधा है, लेकिन एक ऐसी असुविधा जो आपको एकमात्र व्यवसायी की स्थिति से सेवानिवृत्ति लाभ वाले कर्मचारियों को आसानी से स्थानांतरित करने में सक्षम बनाएगी। और आज के जॉब मार्केट में, आपके व्यवसाय के लिए सर्वश्रेष्ठ प्रतिभा को आकर्षित करने के लिए एक उदार सेवानिवृत्ति योजना की पेशकश एक आभासी आवश्यकता है।
और मानो या न मानो, अलग-अलग खातों के लिए वास्तव में एक द्वितीयक लाभ है। चूंकि प्रत्येक कर्मचारी का अपने नाम पर एक खाता होगा, इसलिए वे प्रत्येक अपने खाते में किए गए निवेश विकल्पों के लिए जिम्मेदार होंगे। यह आपको नियोक्ता के रूप में प्रत्येक व्यक्तिगत योजना में निवेश को चुनने और प्रबंधित करने की किसी भी जिम्मेदारी से मुक्त करेगा।
तेजी से सेवानिवृत्ति बिल्ड-अप, प्रमुख कर कटौती, और कर्मचारियों को योजना में जोड़ने की क्षमता का संयोजन, एसईपी इरा को लगभग जादुई बना देता है। यदि आप अपने व्यवसाय के लिए एक सेवानिवृत्ति योजना खोलना चाहते हैं, तो इस योजना की पूरी तरह से जाँच करने के लिए आप पर स्वयं का दायित्व है।
मैं एक एसईपी आईआरए कहां खोल सकता हूं?
SEP IRA खोलना उतना ही आसान है जितना कि खोलना a नियमित निवेश खाता. आप इनमें से किसी एक योजना को लगभग किसी भी वित्तीय सलाहकार या वित्तीय संस्थान की मदद से खोल सकते हैं। मेरे कुछ पसंदीदा प्रदाताओं में शामिल हैं:
सुधार
सुधार एक रोबो-सलाहकार है जो एसईपी इरा खातों की पेशकश करता है। एक रोबो-सलाहकार आपको अपनी जोखिम सहनशीलता निर्धारित करने के लिए प्रश्नों की एक छोटी श्रृंखला का उत्तर देने की अनुमति देता है और फिर वह जानकारी लेता है और आपके लिए सभी निवेश करता है। समय-समय पर लॉग इन करने और अपने पोर्टफोलियो को पुनर्संतुलित करने के बजाय, सुधार आपके लिए पुनर्संतुलन और आपको उन निवेशों से बाहर निकालता है जो खराब प्रदर्शन कर रहे हैं। जो कोई भी अपने एसईपी इरा के लिए व्यावहारिक दृष्टिकोण चाहता है, उसके लिए बेटरमेंट बहुत कम लागत के साथ एक बेहतरीन समाधान प्रदान करता है।
M1 वित्त
M1 वित्त एक अभिनव रोबो-सलाहकार है जो आपको अपने सेवानिवृत्ति निवेश में हाथ बंटाने देता है। यदि आप एक स्व-नियोजित व्यक्ति या छोटे व्यवसाय के स्वामी हैं और आप स्व-प्रबंधित खाते के नियंत्रण वाले रोबो-सलाहकार की सुविधा चाहते हैं, एम1 आपके एसईपी इरा के लिए एक उत्कृष्ट विकल्प हो सकता है। आप 70 1/2 वर्ष की आयु तक योगदान कर सकते हैं, उस समय आवश्यक वितरण होते हैं।
शून्य सलाहकार शुल्क, विशेषज्ञ सलाह और स्वचालित खाता प्रबंधन के साथ, M1 Finance सेवानिवृत्ति के लिए निवेश करना आसान बनाता है। जबकि M1 खाता खोलने के लिए किसी जमा की आवश्यकता नहीं है, SEP IRA में निवेश शुरू करने के लिए $500 की प्रारंभिक आवश्यकता है।
एम 1 निवेश, जिसे पाई कहा जाता है, 100 ईटीएफ और स्टॉक तक बना होता है। M1 ने लक्षित निवेश लक्ष्यों के लिए 60 पाई तैयार की हैं, लेकिन आप अपना खुद का भी निर्माण कर सकते हैं।
सहयोगी निवेश
सहयोगी निवेश कम से कम दो मोर्चों पर एसईपी इरा खातों के लिए एक उत्कृष्ट निवेश मंच है।
पहली लागत है। सहयोगी निवेश का कोई वार्षिक शुल्क नहीं है और कमीशन प्रति व्यापार $0 है, जो उद्योग के लिए रॉक बॉटम है। दूसरा निवेश मंच ही है। यदि आप सक्रिय ट्रेडिंग के लिए अपने खाते का उपयोग करना चाहते हैं तो इसमें आपके लिए आवश्यक सभी उपकरण और संसाधन हैं। वस्तुतः असीमित निवेश विकल्प हैं, जिनमें और विशेष रूप से विकल्प ट्रेडिंग शामिल हैं। वे विस्तारित घंटे के व्यापार की भी पेशकश करते हैं, जिससे आप बाजार खुलने के लिए 1 1/2 घंटे तक और बंद होने के एक घंटे बाद तक व्यापार कर सकते हैं।
Ally Invest स्वयं करने वाले निवेशक के लिए एक आदर्श निवेश मंच है, और विशेष रूप से यदि आप एक सक्रिय व्यापारी हैं। लेकिन वे बहुत ही उचित शुल्क पर कई प्रबंधित खाता विकल्प भी प्रदान करते हैं। इसका मतलब है कि आप अपने पैसे का कुछ हिस्सा पेशेवर रूप से प्रबंधित कर सकते हैं, जबकि आप अपने शेष खाते के साथ DIY मार्ग पर जाते हैं।
टीडी अमेरिट्रेड
टीडी अमेरिट्रेड एक कारण से इस सूची में है और वह है ईटीएफ। जबकि आपका खाता शुरू करने की उनकी प्रक्रिया किसी भी अन्य ऑनलाइन ब्रोकरेज की तरह ही आसान है, वे एक ऐसी सुविधा प्रदान करते हैं जो उन्हें अलग करती है; मुफ़्त ईटीएफ व्यापार. टीडी अमेरिट्रेड 100 से अधिक एक्सचेंज-ट्रेडेड फंड प्रदान करता है जिनका आप मुफ्त में व्यापार कर सकते हैं। यह किसी भी ऑनलाइन ब्रोकरेज की सबसे उदार पेशकश है। यदि आप अपने एसईपी इरा निवेशों को निवेश करने का एक सस्ता तरीका चाहते हैं तो टीडी अमेरिट्रेड आपको बिना किसी शुल्क के व्यावहारिक दृष्टिकोण प्रदान करता है।
ई * व्यापार
ई * व्यापार लंबी अवधि के निवेशकों के लिए एक उत्कृष्ट निवेश मंच है - जो वास्तव में आप सेवानिवृत्ति योजना के लिए चाहते हैं। और चूंकि वे लगभग हर प्रकार की निवेश योजना और सेवानिवृत्ति योजना उपलब्ध कराते हैं, इसलिए आपके पास एक ही ब्रोकर के साथ कई खाते हो सकते हैं।
उनकी ट्रेडिंग फीस $0 है और वे 2,700 नो-लोड, नो ट्रांजैक्शन फीस म्यूचुअल फंड की पेशकश करते हैं। सेवा स्तरों की बात करें तो वे बेहतर प्लेटफार्मों में से एक हैं। आप अपने खाते और व्यापारिक गतिविधियों के लिए जितनी चाहें उतनी या कम ब्रोकर सहायता प्राप्त कर सकते हैं। यदि आप पूरी तरह से प्रबंधित खाता चाहते हैं, तो इसे E*TRADE Capital Management के माध्यम से प्राप्त कर सकते हैं।
आप SEP IRAs के अलावा अपने व्यवसाय में अन्य सेवानिवृत्ति योजनाएँ भी रख सकते हैं, और आप एक SEP. स्थापित कर सकते हैं आपके छोटे व्यवसाय के लिए IRA भले ही आप पहले से ही किसी अन्य सेवानिवृत्ति योजना में भाग ले रहे हों कंपनी।
एकमात्र मालिक, साझेदारी और निगम सभी एसईपी बना सकते हैं। वास्तव में, वे वार्षिक कर के लिए अर्हता प्राप्त कर सकते हैं योजना के पहले तीन वर्षों के दौरान $500 तक का क्रेडिट, जिसे योजना के स्टार्ट-अप की ओर लागू किया जा सकता है लागत।
इसलिए यदि आपका खुद का कोई छोटा व्यवसाय या काम है और आप एक सेवानिवृत्ति योजना चाहते हैं जो बिना किसी परेशानी के आपके भविष्य के लिए काम करे, तो एक एसईपी आईआरए आपके लिए सही हो सकता है।