कॉलेज के लिए अमेरिकी अवसर कर क्रेडिट

मैंने दूसरे दिन एक साथी माता-पिता से एक सादृश्य सुना:

"छोटे बच्चों के साथ घर की सफाई करना," उसने कहा, "ओरियोस खाते समय अपने दाँत ब्रश करने जैसा है। प्रगति करना वाकई कठिन है!"

वह सही है, जैसा कि छोटे बच्चों वाला कोई भी जानता है। लेकिन एक वित्तीय सलाहकार के रूप में, मैंने तुरंत उसकी सादृश्यता को एक और स्थिति में लागू किया, जिसका कई माता-पिता सामना करते हैं: कॉलेज में बच्चे होने पर पैसे बचाना।

करना कठिन है। हो सकता है कि ओरोस खाते समय अपने दांतों को ब्रश करना उतना कठिन न हो, लेकिन यह ऊपर है, खासकर यदि आपके पास दो या तीन - या अधिक हैं! - एक बार में कॉलेज में बच्चे।

यहां तक ​​​​कि अधिक प्रबंधनीय ट्यूशन वाले एक राज्य के स्कूल को भी प्रति छात्र हजारों डॉलर मूल्य की पुस्तकों, आपूर्ति और प्रौद्योगिकी शुल्क की आवश्यकता हो सकती है।

और ये सारे खर्च ऐसे समय में आते हैं जब हममें से कई लोगों को रिटायरमेंट के बारे में ज्यादा सोचने की जरूरत होती है।

अमेरिकी अवसर कर क्रेडिट दर्ज करें

सौभाग्य से कई माता-पिता के लिए, अंकल सैम अमेरिकी अवसर कर क्रेडिट के माध्यम से मदद कर सकते हैं जिसे 2019 कर सीजन (2018 कर वर्ष) के लिए नवीनीकृत किया गया है।

इस टैक्स क्रेडिट के साथ, जिसकी शुरुआत ग्रेट मंदी के दौरान हुई, आप फाइल करते समय टैक्स क्रेडिट के रूप में प्रति छात्र $ 2,500 का दावा कर सकते हैं।

अब, आंतरिक राजस्व सेवा किसी अन्य चीज़ की तरह, अमेरिकी अवसर कर क्रेडिट (एओटीसी) को समझना मुश्किल हो सकता है।

तो आइए एक नज़र डालते हैं और इस टैक्स क्रेडिट की बारीकियों को जानने की कोशिश करते हैं।

अमेरिकी अवसर कर क्रेडिट के लिए कौन पात्र है?

अधिकांश टैक्स क्रेडिट की तरह, आपकी आय अमेरिकी अवसर कर क्रेडिट के लिए आपकी योग्यता निर्धारित करने में मदद करेगी, तो आइए पहले उन साधारण संख्याओं को देखें।

• 2018 में 80,000 डॉलर तक कमाने वाले व्यक्ति पूर्ण क्रेडिट के लिए अर्हता प्राप्त कर सकते हैं।
• संयुक्त रूप से दाखिल करने वाले परिवार 2018 में 160,000 डॉलर तक कमा सकते थे और फिर भी पूर्ण क्रेडिट के लिए अर्हता प्राप्त कर सकते थे।
• आप अभी भी क्रेडिट के हिस्से के लिए अर्हता प्राप्त कर सकते हैं यदि आपने 2018 में एक व्यक्ति के रूप में $ 90,000 या एक परिवार के रूप में $ 180,000 तक कमाया है।

यदि आप इन आय आवश्यकताओं को पूरा करते हैं, तो आप अपने किसी भी आश्रित पर टैक्स क्रेडिट प्राप्त कर सकते हैं, जो उन अतिरिक्त आवश्यकताओं को पूरा करते हैं जिनके बारे में हम चर्चा करने वाले हैं। या, यदि आप एक छात्र हैं, तो आप स्वयं पर क्रेडिट का दावा करने में सक्षम हो सकते हैं।

हालांकि, जो छात्र किसी और के टैक्स रिटर्न पर निर्भर हैं, वे अपने लिए क्रेडिट का दावा नहीं कर सकते हैं।

बेशक, आय की आवश्यकता को पूरा करना ही आपको बातचीत में बनाए रखता है। विचार करने के लिए और भी बहुत कुछ है, जिनमें शामिल हैं:

आपको कितना खर्च करना है?

पूरे $2,500 का दावा करने के लिए आपको योग्यता खर्चों पर कम से कम $4,000 खर्च करने होंगे।

ऐसा क्यों है: टैक्स कोड कहता है कि क्रेडिट आपके द्वारा खर्च किए गए पहले $2,000 के 100 प्रतिशत और दूसरे $2,000 के 25 प्रतिशत को कवर करता है।

कुल मिलाकर यह 2,500 डॉलर के बराबर है, लेकिन केवल तभी जब आप इस सीमा तक पहुंचने के लिए पर्याप्त खर्च करते हैं। यदि आपने योग्यता व्यय पर केवल $3,500 खर्च किए हैं, तो आप कर क्रेडिट के केवल $2,000 मूल्य का दावा कर सकते हैं क्योंकि आपने वह दूसरा $2,000 खर्च नहीं किया है।

जटिल की तरह, है ना? लेकिन, दुर्भाग्य से, उच्च शिक्षा की बढ़ती लागत के साथ, $4,000 खर्च करना मुश्किल नहीं होना चाहिए।

योग्यता व्यय क्या हैं?

क्रेडिट का दावा करने के लिए, आप जो पैसा खर्च कर रहे हैं वह एक योग्यता, मान्यता प्राप्त संस्थान में डिग्री की ओर जाना चाहिए।

यदि आप जिस विश्वविद्यालय का भुगतान कर रहे हैं, वह आपको जनवरी में आईआरएस 1098-टी फॉर्म भेजता है, तो संभावना है कि आप स्कूल और डिग्री योग्यता को पूरा करते हैं।

हालांकि, निश्चित होने के लिए, आप अपने विद्यालय की खोज कर सकते हैं इस डेटाबेस में.

छात्र को भी वर्ष के दौरान कम से कम आधे समय स्कूल में उपस्थित होना चाहिए। अलग-अलग स्कूल पूर्णकालिक लोड को अलग तरह से परिभाषित करते हैं, इसलिए यदि आपके कोई प्रश्न हैं तो रजिस्ट्रार कार्यालय से संपर्क करें।

क्या क्रेडिट पुस्तकों और आपूर्ति को कवर करता है?

हां, आईआरएस टैक्स क्रेडिट द्वारा कवर की गई पुस्तकों, प्रौद्योगिकी और अन्य आपूर्ति योग्य खर्चों पर विचार करता है।

आपको यह साबित करने की आवश्यकता हो सकती है कि स्कूल आपको आपूर्ति खरीदने के लिए आवश्यक है, हालांकि, यह याद रखना महत्वपूर्ण है कि क्या आप आईपैड, लैपटॉप या कोई अन्य महंगा गियर खरीद रहे हैं।

क्रेडिट आपको इसके लिए प्रतिपूर्ति नहीं करता है:

• आपका छात्रावास का कमरा या अन्य रहने की व्यवस्था।
• आपकी भोजन योजना या भोजन और मनोरंजन पर खर्च किया गया अन्य धन।
• आपका पार्किंग पास या कोई अन्य परिवहन खर्च।
• आपका चिकित्सा बीमा भले ही आपके स्कूल के माध्यम से बिल किया गया हो।

यदि आप एक या अधिक आश्रित छात्रों पर क्रेडिट का दावा कर रहे हैं, तो प्रत्येक छात्र के लिए अच्छे रिकॉर्ड रखना सुनिश्चित करें ताकि आप यह दिखा सकें कि ज़रूरत पड़ने पर आपने अपना $4,000 कैसे खर्च किया।

क्या क्रेडिट दूसरी डिग्री के लिए भुगतान करेगा?

आप एक छात्र पर चार साल तक अमेरिकी अवसर कर क्रेडिट का दावा कर सकते हैं। चार साल लगातार होने की जरूरत नहीं है।

अगर छात्र के पास पहले से ही चार साल की डिग्री है, तो वह टैक्स क्रेडिट के लिए अर्हता प्राप्त नहीं कर सकता है।

इसलिए यदि आप दूसरी स्नातक डिग्री या स्नातक डिग्री के लिए वापस जा रहे हैं, तो क्रेडिट आपकी मदद नहीं करेगा।

आईआरएस आजीवन सीखने का श्रेय, एक समान टैक्स क्रेडिट, हालांकि आपके लिए काम कर सकता है।

क्या मैं कई बच्चों पर क्रेडिट का दावा कर सकता हूँ?

हां, जैसा कि हम पहले ही बता चुके हैं, आप कई आश्रितों पर अमेरिकी अवसर कर क्रेडिट का दावा कर सकते हैं, जब तक कि वे सभी योग्य हैं।

इसलिए यदि आपके कॉलेज में एक साथ तीन बच्चे हैं, तो आप अपने करों पर $७,५०० (प्रत्येक छात्र के लिए $२,५००) तक की बचत कर सकते हैं।

फिर, प्रत्येक छात्र के लिए स्पष्ट और अलग रिकॉर्ड रखना महत्वपूर्ण है, यदि आईआरएस आपको एक पत्र भेजता है जो आपको यह स्पष्ट करने के लिए कहता है कि आपने पैसे कैसे खर्च किए।

AOTC का दावा करने के बारे में अधिक प्रश्न

एक कारण है कि कर तैयार करना एक पेशा है। यहां तक ​​​​कि सबसे सरल टैक्स क्रेडिट और अधिक जटिल हो सकते हैं जितना अधिक आप उन पर प्रहार करते हैं।

अमेरिकी अवसर कर क्रेडिट के बारे में कुछ और सामान्य प्रश्न यहां दिए गए हैं:

क्या होगा अगर हम छात्र ऋण के साथ भुगतान करते हैं?

यदि आप अपनी शिक्षा या अपने आश्रितों की शिक्षा के वित्तपोषण में सहायता के लिए छात्र ऋण का उपयोग कर रहे हैं, तो भी आप अमेरिकी अवसर कर क्रेडिट का दावा कर सकते हैं।

यह सच है क्योंकि छात्र ऋण उधारकर्ता को अंततः अर्जित आय का उपयोग करके ऋण चुकाना होगा।

इस मामले में, हालांकि, यदि संभव हो तो उन ऋणों का भुगतान शुरू करने के लिए मैं टैक्स क्रेडिट का उपयोग करने की अनुशंसा करता हूं। और याद रखें, इसके विपरीत रिपोर्ट के बावजूद, आप अभी भी अपने 1040 पर छात्र ऋण ब्याज काट सकते हैं।

अनुदान या छात्रवृत्ति से प्राप्त धन जिसे चुकाया नहीं जाना है, एओटीसी के माध्यम से व्यय के रूप में योग्य नहीं होगा।

529 पैसे के बारे में क्या?

आप अपनी कर-पसंदीदा कॉलेज बचत योजना, या 529 योजना से जो पैसा निकालते हैं, उस पर अमेरिकी अवसर कर क्रेडिट के माध्यम से फिर से दावा नहीं किया जा सकता है।

क्यों? क्योंकि उस पैसे को पहले ही विशेष कर उपचार प्राप्त हो चुका है और सेकंड के लिए वापस नहीं जा सकता है।

इसका मतलब यह नहीं है कि आप अभी भी दोनों रणनीतियों का उपयोग नहीं कर सकते हैं - टैक्स क्रेडिट और 529 बचत योजना। बस यह सुनिश्चित करें कि आपने 529 से कम से कम $4,000 अधिक खर्च किए हैं और आईआरएस को यह दिखाने के लिए तैयार रहें कि आपने प्रत्येक स्रोत से कैसे खर्च किया है, अगर वे पूछते हैं।

संभावित समाधान: कमरे और बोर्ड का भुगतान करने के लिए 529 पैसे का उपयोग करें। चूंकि टैक्स क्रेडिट वैसे भी कमरे और बोर्ड को कवर नहीं करेगा, इसलिए कई परिवारों के लिए खर्चों को अलग रखने का यह एक स्वाभाविक तरीका है।

क्या एओटीसी रिफंडेबल है?

जब आप अपने देय से अधिक कर का भुगतान करते हैं तो क्या होता है? आपको धनवापसी मिलती है!

जब आईआरएस धनवापसी चेक भेजता है - या इन दिनों, जब यह सीधे आपके बैंक खाते में धन जारी करता है - यह क्रिसमस की तरह फिर से महसूस कर सकता है।

लेकिन यह हमेशा इतना आसान नहीं होता जब टैक्स क्रेडिट ने आपको काले रंग में धकेल दिया। कुछ क्रेडिट धनवापसी के लिए योग्य हैं जबकि अन्य नहीं करते हैं।

अमेरिकन ऑपर्च्युनिटी टैक्स क्रेडिट बीच का रास्ता तलाशता है। आप रिफंड किए गए अधिकतम $2,500 टैक्स क्रेडिट में से $1,000 तक प्राप्त कर सकते हैं। पूरा $2,500 क्रेडिट केवल आपके देय करों पर लागू होता है।

इसलिए यदि आप पहले से ही अपने करों की तुलना में बहुत अधिक भुगतान कर रहे हैं और एक बड़ी धनवापसी की उम्मीद कर रहे हैं, तो यह कर क्रेडिट आपकी उतनी मदद नहीं कर सकता जितना कि यदि आप पर कर बकाया है।

आप एओटीसी का दावा कैसे करते हैं?

यह सुनिश्चित करने के साथ कि आपका स्कूल और आपका डिग्री प्रोग्राम योग्य है और आपने ट्यूशन, आपूर्ति या अन्य योग्यता व्यय पर पैसा खर्च किया है, आपको इसका उपयोग करने की भी आवश्यकता होगी आईआरएस फॉर्म 8863.

यही फॉर्म लाइफलॉन्ग लर्निंग टैक्स क्रेडिट के लिए भी काम करता है इसलिए सुनिश्चित करें कि आप सही क्रेडिट के लिए फाइल कर रहे हैं।

अधिकांश लोकप्रिय टैक्स सॉफ़्टवेयर प्लेटफ़ॉर्म, चाहे वे ऑनलाइन हों या डेस्कटॉप एप्लिकेशन के रूप में, यह मानते हुए कि आप निर्देशित संकेतों का पालन करते हैं, आपके लिए यह फ़ॉर्म भरना चाहिए।

यदि आप एक व्यक्तिगत कर पेशेवर को काम पर रख रहे हैं, तो उसे पता होगा कि वास्तव में क्या करना है। आप प्रति छात्र $4,000 तक खर्च करने के तरीके को दर्शाने वाली रसीदें एकत्र करके चीजों को गति देने में मदद कर सकते हैं।

संभावना है कि आपको आईआरएस से कोई परेशानी नहीं होगी, लेकिन अगर आप ऐसा करते हैं, तो आपको खुशी होगी कि आपने यह दिखाते हुए रिकॉर्ड बनाए रखा कि आपका विश्वविद्यालय द्वारा खर्च की आवश्यकता थी और क्रेडिट का दावा करने वाले छात्र ने पूर्ण शैक्षणिक के कम से कम आधे भाग में भाग लिया भार।

आप अपने फॉर्म 8863 पर अपने विश्वविद्यालय की कर पहचान संख्या को शामिल करके भी मामलों को स्पष्ट कर सकते हैं।

अपने फॉर्म 1098-टी पर टैक्स आईडी नंबर खोजें, जिसे स्कूल को जनवरी में भेजना चाहिए था। आप कॉलेज के बिजनेस ऑफिस को भी कॉल कर सकते हैं और नंबर मांग सकते हैं।

जानने के लिए एक और बात: कोई भी छात्र जिसे किसी राज्य या संघीय अपराध का दोषी ठहराया गया है, वह अमेरिकी अवसर कर क्रेडिट के लिए अर्हता प्राप्त करने में सक्षम नहीं होगा।

एक छोटा सा काम बहुत आगे बढ़ सकता है

जैसा कि आप बता सकते हैं, टैक्स क्रेडिट में $2,500 तक का दावा करना कुकीज़ का पैकेज खोलने जितना आसान नहीं है, लेकिन यह इसके लायक है यदि आप इस वर्ष प्रति कॉलेज छात्र $ 2,500 अतिरिक्त बचा सकते हैं।

वह पैसा आपके बचत लक्ष्यों को पूरा करने में या आपके कर्ज को कम करने में आपकी मदद करने की दिशा में एक लंबा रास्ता तय कर सकता है।

2016 में, जो रिकॉर्ड पर सबसे हालिया डेटा है, आईआरएस ने करदाताओं की रिपोर्ट के बारे में दावा किया है शिक्षा से संबंधित टैक्स क्रेडिट और कटौतियों में $16 बिलियन.

अगर वह पैसा अमेरिकी करदाता कर सकते हैं, तो आप भी कर सकते हैं।