Qu'advient-il de vos investissements dans un divorce?

Le divorce signifie qu'un ménage se divise en deux. Partager la propriété et les amis et négocier comment partager la garde des enfants est stressant. Mais qu'advient-il des investissements dans un divorce?

Sans surprise, la répartition des actifs financiers et des responsabilités occupe une part disproportionnée d'un jugement de divorce typique. C'est parce que des dizaines de détails doivent être précisés très précisément.

Dans cet article, nous allons examiner comment le divorce affecte les investissements importants et comment se produit généralement la répartition des actifs financiers.

Partage des biens en cas de divorce

Il y a des dizaines de problèmes qui doivent être réglés lors d'un divorce, mais la répartition des finances est naturellement une priorité.

Dans la plupart des États, les couples peuvent gérer le partage des actifs d'un commun accord. C'est-à-dire que les deux parties au divorce s'entendent sur la manière exacte dont elles répartiront les actifs, y compris les investissements.

S'ils ne le peuvent pas, chaque État a ses propres dispositions en matière de distribution.

États de propriété séparés vs. États de propriété communautaire

La plupart des États sont des « États de propriété distincts », dans lesquels les tribunaux appliquent une répartition équitable. Cela signifie que le tribunal décidera d'une répartition équitable en fonction des besoins et de la situation de chaque partie. Par conséquent, la distribution peut ne pas être égale à 50-50.

Quarante et un États sont considérés comme des États de propriété distincts. Les neuf autres États sont des États de propriété communautaire. La Institut d'information juridique de l'Université Cornell définit un état de propriété communautaire comme :

« Les biens de la communauté sont constitués des biens qui entrent dans le mariage pendant le mariage par tout autre moyen que l'héritage ou la donation. Indépendamment de la façon dont ces biens sont intitulés, les biens acquis par le mari ou la femme sont considérés comme des biens du communauté conjugale… Dans les «États de propriété communautaire» (comme la Californie), la propriété communautaire appartient également à chacun conjoint."

Les États de propriété communautaire comprennent l'Arizona, la Californie, l'Idaho, la Louisiane, le Nevada, le Nouveau-Mexique, le Texas, Washington et le Wisconsin. (Les couples divorcés en Alaska, dans le Dakota du Sud et au Tennessee peuvent choisir une division des biens communautaires.)

Deux types de classes d'actifs: séparés et matrimoniaux

Que votre État de résidence fonctionne comme un État de propriété séparé ou un État de propriété communautaire, chaque système reconnaît deux types d'actifs: les biens matrimoniaux et les biens séparés.

La propriété propre comprend les biens que chaque époux a acquis avant le mariage ou par donation ou héritage d'un tiers. Les biens matrimoniaux comprennent tous les biens acquis pendant l'union et la valeur appréciée de tout bien séparé.

La combinaison des biens séparés ou matrimoniaux et de la propriété particulière ou de la communauté les lois de votre état détermineront la répartition des investissements si vous ne pouvez pas atteindre une mutuelle accord.

Qu'advient-il des investissements et autres biens matrimoniaux en cas de divorce?

Voici quelques biens matrimoniaux que les conjoints doivent souvent partager lors d'un divorce.

Le domicile conjugal

Dans de nombreux divorces, c'est le plus grand atout que le couple doit partager. Mais comme il s'agit d'un bien physique unique qui sert à fournir un abri, c'est l'un des plus difficiles à répartir équitablement.

Dans les situations les plus simples, le jugement de divorce exige que le couple vende la maison et partage équitablement tout produit. Mais tout aussi souvent, ils doivent transférer la propriété d'une partie à l'autre.

S'il y a une hypothèque sur la propriété, vous devrez généralement refinancer le prêt à votre nom, car les prêteurs hypothécaires ne libéreront pas l'une des parties simplement parce qu'elle le dit dans le divorce décret. Et non seulement vous devrez refinancer l'hypothèque à votre nom, mais vous aurez également besoin d'un acte de propriété réémis avec vous en tant que propriétaire unique.

Si vous êtes la partie qui renonce à la propriété, assurez-vous que le refinancement a lieu. Le simple fait d'exécuter un acte de renonciation qui transfère la propriété de la propriété à votre ex-conjoint ne vous libèrera pas de votre obligation hypothécaire.

En fait, être co-débiteur hypothécaire sur une propriété que vous ne possédez plus est l'une des pires situations financières dans lesquelles vous puissiez vous trouver. Le jugement de divorce définit généralement une date précise à laquelle le transfert et le refinancement doivent avoir lieu.

Plans de retraite

Si chaque conjoint a un plan de retraite de valeur à peu près égale, chacun peut simplement conserver son propre plan. Mais si l'un des conjoints a un régime beaucoup plus important que l'autre — surtout si une personne n'a pas de régime — il devra répartir l'épargne également.

Pour les régimes parrainés par l'employeur, comme 401(k) et 403(b) plans, le tribunal du divorce peut émettre une Ordonnance sur les relations domestiques qualifiées (QDRO). Ce jugement ordonne une répartition équitable du produit du régime de retraite.

Étant donné qu'un QDRO est une ordonnance du tribunal approuvée par l'IRS, il n'y a pas d'impôt sur le montant distribué à l'autre partie, ni de pénalité fiscale de retrait anticipé de 10 %. Cependant, si le conjoint bénéficiaire retire les fonds du régime en tant que distribution non liée à la retraite, il devra payer les deux. Si vous recevez une distribution QDRO, vous devez configurer un Compte IRA pour recevoir les fonds et éviter les conséquences fiscales.

Les QDRO ne s'appliquent pas aux plans IRA. L'accord de divorce détermine l'allocation spécifique des fonds dans un compte IRA. Encore une fois, pour éviter les conséquences fiscales, la partie bénéficiaire doit ouvrir son propre compte IRA et effectuer un transfert direct de fonds de l'IRA de son ex-conjoint vers le nouveau compte.

Assurez-vous de discuter des distributions du régime de retraite avec votre avocat spécialisé en divorce et un fiscaliste qualifié.

Comptes de placement imposables

Chose intéressante, la division des comptes de placement imposables en cas de divorce peut être encore plus compliquée que la séparation des avoirs de retraite.

Le couple doit séparer ses biens dans un compte joint. Il s'agit généralement de clôturer le compte joint et d'établir des comptes individuels séparés. Les avoirs détenus sur le compte joint seront ensuite répartis sur les deux comptes individuels.

Mais c'est là que la répartition des investissements peut se compliquer. La fermeture du compte joint peut impliquer la vente de ses investissements et la distribution des fonds en espèces sur les nouveaux comptes. Cela pourrait inclure la vente de positions d'investissement rentables dans le compte conjoint, ce qui entraînerait une assujettissement à l'impôt sur le revenu.

Vous devrez coordonner la distribution des fonds du compte conjoint à l'individu comptes auprès du syndic de compte et de votre fiscaliste afin de minimiser voire d'éliminer l'impôt responsabilité. Il peut être possible de transférer une répartition égale des titres de placement du compte joint vers les comptes individuels, éliminant ainsi la nécessité de vendre des positions.

Comptes bancaires

Il est courant que les couples mariés aient plusieurs comptes bancaires individuels ou conjoints. Chaque compte, y compris son solde respectif, doit être répertorié dans le jugement de divorce ou l'accord de séparation.

Chaque époux peut conserver des comptes individuels, mais les comptes conjoints devront généralement être fermés et le produit réparti également entre les parties.

Il est généralement plus facile de séparer les comptes bancaires que de démêler les comptes de retraite et les comptes de placement. Mais si l'un des conjoints a beaucoup plus d'économies que l'autre, il doit répartir l'argent également.

Prêts et cartes de crédit

Bien qu'il ne s'agisse pas d'investissements, les prêts en cours et dette de carte de crédit occupent une place importante dans les divorces et peuvent même affecter la façon dont un couple répartit ses investissements.

Les couples ont souvent plus de dettes qu'ils ne le pensent. Commencez par commander un rapport de crédit. Cela vous fournira une liste de tous les comptes ouverts, y compris les conditions et les soldes en cours.

Étant donné que les situations d'endettement sont si diverses, il n'y a pas une seule façon de les gérer. Dans le meilleur des cas, un couple peut utiliser ses actifs de non-retraite pour rembourser complètement ses dettes. Mais ce n'est évidemment pas toujours le cas.

Comptes conjoints: traitement spécial requis

Les parties peuvent convenir de conserver leurs comptes, mais les comptes joints nécessitent un traitement particulier.

Les prêts automobiles sont similaires aux hypothèques: vous transférez le titre de propriété d'un véhicule au nom d'une partie, et tout refinancement est effectué sous le nom du nouveau propriétaire unique.

Les titulaires de compte doivent rembourser et fermer leurs comptes conjoints, comme les cartes de crédit, dès que possible, car les divorces entraînent souvent des conflits. Vous devez éliminer les comptes joints car le mauvais crédit de l'un des titulaires du compte peut affecter la le crédit de l'autre titulaire du compte.

Vous devez également examiner attentivement toutes les fonctions pour déterminer où il peut y avoir une responsabilité conjointe. Par exemple, vous devez transférer tous les comptes de services publics à la partie qui deviendra propriétaire du domicile conjugal. Et les comptes de téléphone, d'Internet et de câble devraient également être sous le nom d'une seule personne.

Obtenez de l'aide professionnelle

Comme mentionné à plusieurs reprises tout au long de cet article, vous devriez vous fier fortement aux conseils de professionnels pour répartir équitablement vos investissements en cas de divorce.

Ceci est particulièrement important en ce qui concerne les impôts. Un divorce apporte assez de maux de tête financiers; vous ne voulez pas créer d'obligations fiscales importantes lors de la séparation des comptes.

Bottom Line: Obtenez de l'aide avant de diviser vos investissements

Voici quelques stratégies générales. Chaque État a ses propres lois et procédures concernant le divorce. La propriété séparée et la propriété communautaire ne sont que les deux désignations les plus élémentaires. Mais au-delà de cela, il peut y avoir de nombreux autres détails juridiques spécifiques à votre état.

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