En 2015, le Congrès a voté en faveur de l'élimination de la stratégie populaire de dépôt et de suspension des demandes pour les couples bénéficiant de la sécurité sociale. Il existe cependant encore des opportunités de planification et des considérations que les couples mariés doivent prendre en considération avant de réclamer leurs prestations.
Quand dois-je déposer ?
C'est la question à 64 000 $. Vous pouvez demander des prestations dès l'âge de 62 ans. Attendre jusqu'à l'âge de la retraite à taux plein (FRA), qui est de 66 ans pour les personnes nées avant 1960, se traduit par une prestation environ 25 % plus élevée que si vous deviez déclarer à 62 ans. Attendre jusqu'à 70 ans entraîne une augmentation supplémentaire de 8 % par an à partir de votre FRA.
Bien que d'un point de vue purement mathématique, il puisse sembler qu'attendre jusqu'à 70 ans pour réclamer des prestations soit la meilleure réponse, il existe d'autres considérations.
Un problème est le concept de « seuil de rentabilité ». Il existe un certain nombre d'études qui
calculer le seuil de rentabilité entre le dépôt dès 62 ans et l'attente jusqu'à votre FRA ou jusqu'à 70 ans. La plupart de ces études placent le seuil de rentabilité entre la fin des années 70 et la fin des années 80.Bien que personne ne puisse prédire combien de temps il vivra, votre état de santé général et la longévité de votre famille sont des facteurs à prendre en compte dans votre décision quant au moment de demander une réclamation.
Un article récent de Fidelity a présenté un couple hypothétique avec une espérance de vie de 78 et 76 ans. En réclamant leurs prestations à l'âge de 66 ans au lieu d'attendre jusqu'à 70 ans, ils recevraient 96 000 $ supplémentaires en prestations viagères entre eux, en supposant qu'ils aient vécu jusqu'à ces âges. Il s'agirait d'une augmentation de 20 % par rapport à ce qu'ils auraient reçu en attendant l'âge de 70 ans pour réclamer.
Prestations de survivant
Une considération clé pour un couple marié est maximiser la prestation de survivant pour le conjoint dont le revenu individuel est le plus bas.
Dans ce cas, le conjoint dont les revenus sont inférieurs pourrait envisager de demander sa prestation avant l'âge de 70 ans, peut-être auprès de son FRA. Le conjoint dont les revenus sont les plus élevés attendrait jusqu'à l'âge de 70 ans, ou aussi longtemps que possible, avant de demander des prestations.
La raison en est que si le conjoint bénéficiant du niveau de prestation le plus élevé décède en premier, le conjoint survivant dispose de certaines options. Ils peuvent prétendre au niveau supérieur, qu'il s'agisse de leur propre prestation ou de la prestation de survivant.
Le même article de Fidelity mentionné dans la section précédente dressait le profil d'un autre couple où la prestation du mari à leur FRA était le double de celle de sa femme. En attendant jusqu'à 70 ans pour déposer sa demande, cela augmente les prestations viagères potentielles pour sa femme de 27% si elle vit jusqu'à 94 ans, comme elle s'y attend en fonction de ses antécédents familiaux. Dans cet exemple, même si elle décède à 88 ans, cela entraînerait une augmentation de 12 % de ses prestations viagères. Ces augmentations sont le résultat de la prestation plus élevée disponible pour le mari qui attend jusqu'à l'âge de 70 ans pour et proviennent à la fois des prestations qu'il a reçues de son vivant et de toute prestation de survivant s'il décède premier.
Les veuves et les veufs ont droit à une prestation de survivant à compter de 60 ans, date à laquelle ils recevraient 71,5 % de la prestation de leur conjoint décédé. Cela monte par paliers à 99% pour ceux qui n'ont pas atteint leur FRA. Une fois que le conjoint survivant a atteint son FRA, il a le droit de percevoir 100 % de la prestation de son conjoint décédé.
Pour qu'un conjoint divorcé ait droit à une prestation de survivant, le conjoint survivant ne doit pas s'être remarié avant l'âge de 60 ans ou plus.
Applications restreintes
Pour les jeunes travailleurs, l'utilisation d'une demande restreinte pour demander une prestation de conjoint a été largement abandonnée en raison des modifications apportées aux règles adoptées par le Congrès à la fin de 2015.
Les règles ont fait du grand-père ceux nés avant le 1er janvier 1954. Ces personnes sont toujours admissibles à présenter une demande de prestations de conjoint en fonction des revenus de leur conjoint à l'aide d'une demande restreinte. Cela signifie que la demande est limitée à la prestation de conjoint.
Quelques choses à savoir: Tout d'abord, vous devez avoir contacté votre FRA pour le faire. Deuxièmement, pour réclamer la prestation de conjoint de cette manière, votre conjoint doit déjà percevoir sa prestation de sécurité sociale. S'ils décident de suspendre leurs prestations ultérieurement, votre prestation de conjoint cessera en vertu des nouvelles règles.
En quoi cela peut-il être bénéfique? Selon le scénario discuté dans la section précédente, le conjoint dont les revenus sont les plus bas pourrait demander sa prestation avant l'âge de 70 ans. L'autre conjoint, en supposant qu'il ait atteint son FRA et qu'il soit né avant le 1er janvier 1954, pourrait déposer une demande restreinte de prestation de conjoint pour le conjoint bénéficiaire.
Le montant brut de la prestation serait la moitié de la prestation de l'autre conjoint. L'application restreinte permet ensuite à la prestation de ce conjoint de continuer à croître jusqu'à ce qu'il atteigne l'âge de 70 ans. Ils réclameraient alors, en tant que conjoint ayant le niveau de revenu le plus élevé, leur propre prestation plus élevée.
Pendant les quatre années où ce conjoint au revenu le plus élevé reçoit la prestation du conjoint, cela rapporte de l'argent supplémentaire tout en permettant à sa prestation de continuer à augmenter de 8 % par an jusqu'à l'âge de 70 ans. La prestation de conjoint pourrait, par exemple, couvrir leur Frais d'assurance-maladie, avec potentiellement un petit plus.
Plus important encore, la prestation de conjoint dont le revenu est le plus élevé continue de croître et fournira une prestation de survivant plus importante si nécessaire.
Sommaire
La sécurité sociale est un élément de planification de la retraite pour la plupart d'entre nous. Pour les couples mariés, le moment de la réclamation est une question cruciale qui nécessite une planification et une analyse. La décision peut avoir des conséquences durables pour ces couples au cours de leur retraite.