Investir peut être l'un des meilleurs moyens de créer de la richesse au fil du temps, car vous pouvez profiter de rendements composés. Cependant, si vous vous retrouvez avec un gain, vous devez payer un impôt sur les revenus de placement. Voici ce que vous devez savoir sur les impôts sur les investissements - et quand vous devez les payer.
Dans ce guide :
Impôt sur les plus-values
- Court terme: Ce sont les gains réalisés sur placements que vous détenez depuis un an ou moins. Lorsque vous payez votre impôt sur les investissements sur les plus-values à court terme, vous le payez à votre taux d'imposition habituel. Cela fait partie de votre revenu régulier.
- Long terme: ce sont des gains sur placements que vous détenez depuis plus d'un an. Les plus-values à long terme sont imposées à un taux avantageux. Pour ceux qui se trouvent dans certaines tranches d'imposition, il n'y a pas d'impôt sur les investissements sur les gains à long terme.
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Impôts sur les actifs
Si vous vendez vos investissements par l'intermédiaire d'un courtier, la plupart d'entre eux utilisent une méthode « premier entré, premier sorti » pour calculer la base de coûts, qui est le coût utilisé pour déterminer l'ampleur de votre gain. Votre courtier vous enverra un formulaire fiscal à la fin de l'année détaillant vos gains en capital à court et à long terme afin que vous connaissiez le montant sur lequel vous serez imposé.
Qu'en est-il des taxes sur les crypto-monnaies ?
De façon intéressante, les gains sur les crypto-monnaies sont similaires aux autres gains en capital à long et à court terme. Vous devez suivre la valeur de la crypto-monnaie lorsque vous l'avez achetée, puis payer une taxe d'investissement sur les gains. Cependant, si vous détenez la crypto-monnaie depuis plus d'un an, vous pouvez profiter du taux de plus-values à long terme.
Il y a certains moments où crypto-monnaies sont taxés comprenant:
- Lorsque vous les échangez contre de la monnaie fiduciaire (comme des dollars américains)
- Si vous convertissez votre crypto en un autre type de crypto
- Vous achetez des biens ou des services avec une crypto-monnaie
- Vous recevez des intérêts sur les transactions de crypto-monnaie
En savoir plus dans notre Guide fiscal des investissements en crypto-monnaie
Impôts sur les dividendes
- En général, vous payez des impôts sur les dividendes l'année où vous les recevez. Cependant, si les dividendes sont « qualifiés », d'une société basée aux États-Unis ou d'une société qui respecte autres exigences énoncées par l'IRS, vous payez un taux fixe plutôt que votre taux marginal habituel. Afin de bénéficier de ce taux d'imposition avantageux, vous devez répondre aux exigences de détention fixées par l'IRS.
- Vous payez des impôts sur les dividendes l'année où vous les recevez même si vous les réinvestissez. Si vous avez un régime de réinvestissement des dividendes (GOUTTE) - et vos dividendes sont utilisés pour acheter automatiquement plus d'actions d'une entreprise - vous continuerez à payer des impôts sur les dividendes, même si vous n'avez pas directement mis de l'argent sur votre compte.
Impôts sur les intérêts
Les obligations municipales constituent la principale exception aux impôts sur les investissements portant intérêt. Si vous investissez dans des obligations d'État et locales, vous ne payez généralement pas d'impôt fédéral sur le revenu. Bien que vous payiez des impôts fédéraux sur les bons du Trésor, vous n'aurez pas à payer d'impôt sur le revenu de l'État sur les intérêts perçus sur les titres du Trésor.
Impôts sur les fonds communs de placement
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- Parce qu'un fonds communs de placement est un ensemble d'investissements, vous pourriez vous retrouver avec un facture d'impôt en fonction de ce qui se passe à l'intérieur du fonds commun de placement. Par exemple, les dividendes reçus des actions détenues dans le fonds ou les intérêts des obligations détenues dans le fonds seront imposés comme des gains. Encore une fois, même si les intérêts ou les dividendes sont utilisés pour acheter plus d'actions du fonds commun de placement, vous devrez quand même payer les impôts appropriés sur ce revenu de placement.
- Lorsque des actifs sont vendus au sein d'un fonds commun de placement et qu'un gain est réalisé, les actionnaires du fonds commun de placement finissent par payer des impôts sur ces gains. Un fonds commun de placement avec un chiffre d'affaires élevé peut signifier une facture fiscale plus élevée pour les actionnaires, surtout si les avoirs sont dans le fonds depuis moins d'un an.
- Enfin, lorsque vous vendez vos parts de fonds communs de placement, vous paierez des impôts sur les gains que vous réalisez, selon qu'ils sont à court ou à long terme. Vous devez être conscient de ce qui se passe à l'intérieur du fonds commun de placement, ainsi que de l'appréciation du capital que connaissent vos actions.
Impôts sur les investissements dans un compte de retraite
- En général, vous n'êtes pas imposé lorsque vous achetez et vendez des actifs dans votre compte de retraite. Par exemple, si vous vendez des actions d'un fonds d'actions et utilisez les gains pour acheter des actions d'un fonds d'obligations lors du rééquilibrage de votre portefeuille de retraite, vous n'aurez pas à payer d'impôts pour l'année de la vente.
- Certains investisseurs choisissent de détenir Titres du Trésor dans leurs comptes de retraite tout en conservant les obligations municipales (qui n'entraînent pas d'impôt fédéral sur le revenu) dans des comptes imposables.
- Cependant, cela ne signifie pas que vous ne paierez pas d'impôts sur investissement dans un 401(k) ou une autre retraite à un moment donné.
- Lorsque vous investir dans un 401(k) traditionnel ou un IRA, vous utilisez des dollars avant impôt et bénéficiez aujourd'hui d'un avantage fiscal. À la retraite, vous devez payer des impôts sur vos retraits. Ainsi, même si vous n'avez pas à payer d'impôts sur les gains en capital lorsque vous effectuez des transactions pendant votre retraite compte, vous finissez par payer des impôts à votre taux d'imposition habituel lorsque vous retirez de l'argent du Compte.
Taxes sur les comptes Roth
Si vous décidez d'investir en utilisant un Roth IRA ou Roth 401(k), vous ne payez pas d'impôts lorsque vous retirez. Au lieu de cela, vous cotisez avec des dollars après impôt, ce qui signifie que vous n'obtenez pas d'avantage fiscal aujourd'hui. Cependant, l'avantage est que vos investissements fructifient à l'abri de l'impôt et que vous n'avez pas à payer d'impôt sur les gains.
Taxes sur la vente d'une maison
De plus, l'IRS permet une dérogation sur l'impôt sur les gains en capital payé sur votre maison. Si vous êtes célibataire, les premiers 250 000 $ de gains sont exonérés de la vente d'une résidence principale. Si vous êtes marié, ce sont les premiers 500 000 $ de gains.
Pertes fiscales et ventes de lavage
Et si vous subissiez une perte sur votre investissement au lieu d'un gain? Dans ce cas, vous pouvez effectivement compenser une partie de vos gains de placement - ou même une partie de vos revenus.
Lorsque vous perdez de l'argent sur un investissement, vous pouvez soustraire ce montant d'un autre gain de placement et réduire votre facture fiscale. De plus, si vous avez plus de pertes de placement que de gains, vous pouvez les déduire de votre revenu imposable.
Cependant, vous devez être au courant de l'IRS règle de vente de lavage. La seule façon de déduire les pertes en capital est de ne pas racheter sensiblement le même placement dans les 30 jours.
Résultat final
N'oubliez pas que vous devez payer des impôts sur les investissements. Conservez les formulaires que vous recevez de vos courtiers et faites attention aux lois. En cas de doute, parlez à un fiscaliste pour vous aider à déterminer le bon impôt sur vos revenus de placement.