Calendrier fiscal annuel 2021 et dernier jour de production

Mise à jour: En raison de la crise du coronavirus, les contribuables et les entreprises auront (selon le site de l'IRS) jusqu'au 17 mai 2021, pour payer et produire leurs déclarations de revenus 2020.

Attention... de nombreux bureaux de poste restent ouverts plus tard le jour de l'imposition pour vous assurer de produire votre déclaration.

Pénalité fiscale si vous ne produisez pas à temps

Vous serez pénalisé de 5% (du montant des impôts supplémentaires que vous devez au-delà de ce que vous avez payé) chaque mois que vous n'avez pas déclaré. Cette pénalité s'élève à 25 % de l'impôt supplémentaire que vous devez.

Donc, si vous devez 100 $ d'impôts supplémentaires, le 15 août, vous devrez 105 $ (100 $ plus la pénalité de 5 %).

Attendez de produire plus de 60 jours après la date limite d'imposition et vous encourrez une pénalité minimale de 135 $ ou 100 % de votre impôt, selon la plus petite des deux.

Une chose importante à noter. Produisez toujours même si vous ne pouvez pas payer. Les pénalités pour non-déclaration énumérées ci-dessus sont beaucoup plus sévères que les pénalités pour non-paiement. Si vous ne pouvez pas produire une déclaration complète, produisez une extension.

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Conseils rapides pour produire à temps

Voici quelques mesures que vous pouvez prendre pour vous assurer de produire votre déclaration à temps avant la date limite.

• Ajoutez la date limite d'imposition à votre calendrier dès maintenant! Calendrier papier, calendrier numérique, etc. Fixez une date limite ou un rappel pour ne pas oublier.
• Prenez une liste de contrôle pour vous assurer de savoir quels formulaires commencer à rechercher dans le courrier et dans votre boîte de réception. Vérifiez les articles au fur et à mesure qu'ils entrent. Cela m'amène à mon point suivant…
• Démarrez un dossier de fichiers (numérique et/ou physique) pour conserver tous vos formulaires au même endroit. Une fois que vous êtes prêt à déposer, vous saurez exactement où trouver tout.

Plus d'échéances fiscales en 2021

• 31 janvier 2021 – Il s'agit de la date à laquelle vous devriez avoir reçu un W-2 des employeurs pour lesquels vous avez travaillé au cours de l'année d'imposition. Sinon, contactez leur service RH/Paie pour renvoyer les documents fiscaux
• 15 mars 2021 – Dernier jour pour les sociétés pour produire leurs impôts 2020 en utilisant les formulaires 1120, 1120A et 1120S. Ils peuvent également déposer une extension en utilisant le formulaire 7004.
• 17 mai 2021 – Dernier jour pour déclarer les impôts 2020 en tant que particulier. Le formulaire d'extension 4868 doit être rempli si vous ne pouvez pas remplir votre déclaration à cette date. Le paiement doit être effectué, cependant.
• 15 mai 2021 – Dernier jour pour les organisations à but non lucratif avec une année civile pour déposer leur formulaire 990 2020.
• 17 septembre 2021 – Dernier jour pour les sociétés de produire des déclarations prolongées.
• 15 octobre 2021 – Dernier jour pour les particuliers pour produire des déclarations prolongées.

Logiciel que vous pouvez utiliser le dernier jour pour déclarer vos impôts

1. ImpôtRapide – TurboImpôt propose le dépôt en ligne gratuit des déclarations de revenus fédérales ainsi qu'un logiciel à prix réduit pour des déclarations plus complètes. Chaque année, je n'avais pas d'entreprise, je produisais mes déclarations de revenus à l'aide de TurboImpôt et le processus était extrêmement simple.
2. Bloc H&R – H&R Block est mieux connu pour ses branches de brique et de mortier, mais maintenant ils ont amassé une fantastique option en ligne. Que vous ayez besoin d'un dossier fédéral gratuit, d'un forfait de luxe ou d'affaires, H&R Block peut vous le fournir.
3. Loi fiscale – Le premier logiciel d'impôt que j'ai jamais utilisé, TaxAct n'est pas étranger au monde des services de déclaration gratuits. Ils offrent un service solide et ne coûteront pas autant que les marques plus grandes et plus connues.
4. FreeTaxUSA – Détenue par TaxHawk, FreeTaxUSA a été fondée en 2001 et fournit des déclarations de revenus fédérales gratuites depuis plus d'une décennie. Il n'y a pas de frais pour les utilisateurs qui reviennent pour reconduire les données fiscales des années précédentes et les coûts pour les déclarants d'État ou de luxe sont bien inférieurs à ceux des autres sites (12,95 $ / 5,95 $ respectivement).

Et si vous ne pouvez pas payer vos impôts cette année ?

Votre cœur se serre-t-il lorsque vous recevez un courrier de l'IRS ?

C'est une raison suffisante pour redouter la saison des impôts. J'ai un ami dont la famille a toujours déposé des extensions sur leurs impôts. Ceci, bien sûr, a ajouté au stress de la saison des impôts. Après le 15 avril^e personne dans sa famille n'irait à la boîte aux lettres.

Mon amie a décidé à 18 ans qu'elle en avait marre et qu'elle voulait commencer à déclarer ses propres impôts. Avec un peu d'aide, elle a pu se préparer dès qu'elle a reçu ses documents fiscaux. Elle n'a plus jamais stressé, car elle avait tout le temps de faire des ajustements.

Si vous vous demandez « Et si je ne peux pas payer les impôts que je dois avant la date limite de production de cette année? » Je peux aider! Voici quelques lignes directrices pour éviter et réduire les intérêts de l'IRS, les pénalités de dépôt et les pénalités pour paiement insuffisant.

• Si vous ne pouvez pas payer vos impôts, produisez votre déclaration de revenus et payez autant que possible avant la date limite de production des impôts.
• Ensuite, établissez un plan de paiement avec l'IRS. Vous devrez toujours payer des intérêts et des pénalités, mais cela réduira considérablement le montant total que vous devrez.
• Apportez ensuite des ajustements à vos paiements d'impôts W-4 ou trimestriels afin d'éviter d'avoir à payer des impôts à l'avenir.

Produisez votre déclaration de revenus (le plus important !)

À moins que vous ayez fait moins que l'exigence minimale de l'IRS, vous devrez produire une déclaration de revenus. Consultez cet article pour connaître le revenu minimum nécessaire pour déclarer des impôts.

Si vous constatez que vous ne pouvez pas payer tout ou partie des impôts que vous devez, vous voudrez quand même produire votre déclaration de revenus avant la date limite. Sinon, vous devrez payer une pénalité de 5% des impôts que vous devez pour chaque mois (ou mois partiel) après la date limite de déclaration de revenus jusqu'à ce que vous le fassiez. Cela comprend une pénalité pour défaut de production de 4,5 % et une pénalité pour paiement tardif de 0,5 %.

Si vous passez cinq mois sans dépôt, la pénalité pour défaut de dépôt sera maximale. Cependant, si vous n'avez pas payé d'ici là, la pénalité de retard de 0,5 % continuera de s'accumuler jusqu'à ce qu'elle atteigne également 25 %. À ce stade, votre pénalité totale sera au maximum de 47,5% (25% de pénalité de retard et 22,5% de pénalité pour défaut de production.)

Si vous produisez plus de 60 jours après la date limite de déclaration de revenus, vous devrez une pénalité minimale du moindre de 205 $ ou 100 % du montant que vous devez.

Vous ne voulez pas vous retrouver dans cette situation, alors planifiez à l'avance! Consultez notre liste de contrôle pour la préparation des déclarations de revenus pour obtenir de l'aide pour démarrer.

Notez que vous pouvez toujours demander une prolongation, mais une prolongation de délai pour fichier ne vous donne pas une prolongation de délai pour Payer. Si vous devez des impôts, vous commencerez à accumuler des intérêts et des pénalités immédiatement après la date limite de production des déclarations de revenus du 17 mai. Vous pouvez éviter les intérêts tant que vous payez 90 % des impôts que vous devez avant le 17 mai. Voici ce que l'IRS a à dire à ce sujet.

Payez ce que vous pouvez sans compromettre les nécessités de base

Si vous n'êtes pas en mesure de payer le montant total des impôts que vous devez avant la date limite de déclaration de revenus, l'IRS vous facturera des intérêts sur le solde impayé. Le taux d'intérêt est sujet à changement chaque trimestre et est calculé en ajoutant 3 points de pourcentage au taux d'intérêt fédéral à court terme.

Payer autant que vous le pouvez avant la date limite est votre meilleure stratégie. Plus vous payez pour votre solde avant qu'il ne soit tard, moins vous aurez à payer d'intérêts courus et de pénalités.

Voici quelques informations supplémentaires de l'IRS sur les pénalités et les intérêts.

Configurer un plan de paiement

Dès que vous réalisez que vous ne serez pas en mesure de payer l'intégralité de vos impôts, vous souhaiterez contacter l'IRS pour mettre en place un plan de remboursement. Notez que vous ne pouvez prétendre à aucun type de plan de remboursement avant d'avoir produit toutes les déclarations de revenus requises.

Une fois cette étape terminée, vous aurez la possibilité de choisir un plan de remboursement à court terme ou d'établir un accord de versement.

Voici comment faire une demande en ligne pour un plan de paiement auprès de l'IRS.

Plan de remboursement à court terme

Si vous pensez être en mesure de payer votre solde en totalité dans les 120 jours et que vous devez moins de 100 000 $ en total (y compris les taxes, les intérêts et les pénalités), alors votre meilleur pari est de demander un paiement à court terme planifier. Cela ne vous coûtera rien d'autre que les frais et intérêts mentionnés précédemment.

Avec cet arrangement, vous pouvez payer le montant que vous devez par chèque, payer en ligne en utilisant le système IRS Direct Pay ou payer par carte de débit ou de crédit.

Paiement direct IRS

Avec Direct Pay, les fonds sont prélevés directement de votre compte courant ou d'épargne. Vous recevrez une confirmation immédiate lorsque votre paiement sera traité et vous pourrez planifier vos paiements jusqu'à 30 jours à l'avance. Vous pouvez également annuler ou modifier votre paiement jusqu'à deux jours ouvrables avant la date de traitement prévue.

Paiements par carte de crédit ou de débit

Si vous préférez, vous pouvez également effectuer des paiements en utilisant votre carte de crédit ou de débit. L'IRS vous permet de traiter ces paiements en ligne, par téléphone ou même à l'aide de votre appareil mobile. Bien que l'IRS ne facture pas de frais pour cette option, les processeurs de cartes de crédit le font.

Jeter un coup d'œil à cette page sur le site de l'IRS pour apprendre plus.

Accord de versement IRS (plan de paiement à long terme)

Si vous avez besoin de plus de 120 jours pour payer votre solde et que vous devez moins de 50 000 $ en taxes combinées, intérêts et pénalités, vous pourriez être admissible à un plan de paiement à long terme, également connu sous le nom de versement une entente. Cela vous permettra d'effectuer des paiements mensuels sur le montant que vous devez. Cela réduira également votre pénalité de non-paiement de 0,5% par mois à 0,25%.

Si vous devez plus de 25 000 $ combinés, vous devrez payer par prélèvement automatique et faire retirer automatiquement les fonds de votre compte courant ou d'épargne chaque mois. C'est ce qu'on appelle un accord de prélèvement automatique (DDIA). Il y a des frais d'installation de 31 $ et vous devrez toujours des pénalités et des intérêts.

Il existe également une option pour payer en utilisant des paiements non automatisés via Direct Pay, cartes de crédit, chèque ou mandat. Ceci n'est disponible que pour ceux qui doivent moins de 25 000 $ et vous coûtera 149 $ à mettre en place plus vos intérêts et pénalités.

Remplissez le formulaire IRS 9465 ou utilisez la demande d'accord de paiement en ligne si vous devez moins de 50 000 $. (Vous trouverez des liens vers les deux ici.)

Si vous avez une dette fiscale de 50 000 $ ou plus, vous devrez inclure le formulaire 433-A (Relevé d'informations sur la collecte ou CIS) avec votre formulaire 9465. Si vous devez plus de 50 000 $, il est recommandé de travailler avec un fiscaliste, car le CIS peut être difficile.

Une autre option consiste à remplir un formulaire de demande de remboursement et de demande de réduction 843. Il n'y a pas de normes directes pour savoir si l'IRS acceptera ou refusera cette demande, mais cela vaut la peine d'essayer. Vous ne savez jamais où la négociation vous mènera et cela peut éliminer une partie du fardeau financier. Vous pouvez trouver ce formulaire et les instructions sur cette page Web de l'IRS.

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Comment éviter de devoir l'IRS

Bien que payer des impôts à l'IRS ne soit pas nécessairement la fin du monde, nous pouvons tous convenir que c'est une situation qu'il vaut mieux éviter. Heureusement, vous pouvez prendre certaines mesures pour vous assurer de ne pas vous retrouver dans cette position indésirable à l'avenir. Deux des meilleures options consistent à ajuster votre W-4 et à payer des taxes estimatives trimestrielles.

Comment ajuster votre W-4

L'une des raisons les plus courantes pour lesquelles les gens doivent de l'argent à l'IRS est qu'ils n'ont pas assez retenu leur salaire. Même si votre retenue était autrefois correcte, des changements majeurs dans la vie comme un mariage ou un divorce peuvent perturber cela. Si vous avez démarré une entreprise parallèle, cela aura également un impact sur le montant des impôts que vous devez. Quelle que soit la raison, vous pouvez corriger votre retenue en remplissant un nouveau formulaire W-4.

Avant de faire cela, je suggère d'utiliser le Estimateur de retenue d'impôt IRS. Ensuite, une fois que vous avez déterminé le montant de la retenue appropriée, remplissez le formulaire W-4 Certificat de retenue de l'employé et fournissez-le à votre employeur. (Vous pouvez obtenir un W-4 de votre employeur ou téléchargez-le à partir de l'IRS ici.)

Comment et quand payer les impôts trimestriels

Si vous avez un revenu important provenant de votre activité parallèle, il y a de fortes chances que vous deviez des impôts supplémentaires. Même s'il serait plus facile de le calculer à la fin de l'année et de faire un paiement forfaitaire, l'impôt sur le revenu est un système par répartition. Pour cette raison, vous devrez estimer le montant des impôts que vous devez chaque trimestre et envoyer un paiement à l'IRS.

En rapport: Suis-je obligé d'effectuer des paiements d'impôts estimés sur un revenu supplémentaire

Le calendrier de paiement des impôts estimés est le suivant :

• Impôts dus sur les revenus gagnés entre 1er janvier au 31 mars est dû le 15 avril
• Impôts dus sur les revenus gagnés entre 1er avril au 31 mai est dû le 15 juin (cela devrait changer pour 2020)
• Impôts dus sur les revenus gagnés entre 1 juin au 31 août est dû le 15 septembre
• Impôts dus sur les revenus gagnés entre Du 1er septembre au 31 décembre est dû le 15 janvier de l'année suivante

Notez que si l'un des jours de paiement tombe un jour férié ou un week-end, les paiements sont dus le jour ouvrable suivant.

Vous devez soumettre Formulaire 1040-ES en même temps que votre paiement ou, mieux encore, payez en ligne sur EFTPS.gov& ou payez avec votre mobile via l'application IRS2GO, que vous pouvez télécharger ici.

La ligne de fond

C'est donc le qui, quand et où des échéances fiscales cette année. Vous connaissez maintenant le dernier jour pour déclarer vos impôts. Envisagez-vous de déposer le dossier le plus tôt possible ou d'attendre le 15 avril ?

Si vous vous êtes retrouvé dans une situation où vous devez à l'IRS et que vous n'avez pas l'argent pour tout payer en une seule fois, ne paniquez pas. Assurez-vous de produire votre déclaration à temps afin d'éviter la pénalité de 5 % par mois pour défaut de production. Payez autant que vous le pouvez avant la date limite d'imposition pour réduire le montant que vous paierez en pénalités et frais et établissez un plan de paiement à court ou à long terme pour réduire davantage votre défaut de paiement pénalités.

Enfin, envisagez d'ajuster vos montants de retenue W-4 et/ou d'effectuer des paiements d'impôts estimés pour vous assurer de ne plus vous retrouver dans la même situation à l'avenir.

À propos de Philip Taylor, CPA

Philip Taylor, alias "PT", est CPA, blogueur, podcasteur, mari et père de trois enfants. PT est également le fondateur et PDG de la conférence et du salon professionnel de l'industrie des finances personnelles, FinCon.

Il a créé Part-Time Money® en 2007 pour partager ses conseils sur l'argent, se tenir responsable (tout en rembourser plus de 75 000 $ de dettes) et rencontrer d'autres passionnés par la transition vers la finance indépendance.