HSA vs FSA: quel est le meilleur? [Tableau de comparaison]

Voici le truc :

À la lumière des discussions antérieures sur les soins de santé sur mon blog et du fait que la période de réinscription aux prestations est terminée, j'ai pensé aborder quelques comptes d'épargne médicale fiscalement avantageux :

• le Compte Épargne Santé et
• les Compte de dépenses flexible.

Prêt pour une confrontation HSA vs FSA? Accrochez-vous !

Qui suis-je pour proposer cette comparaison ?

Eh bien, j'ai utilisé un compte de dépenses flexible pendant un certain temps lorsque j'étais employé et que j'avais un bon régime d'assurance-maladie de groupe.

Au cours des deux dernières années, depuis que je suis devenu travailleur autonome, j'ai beaucoup appris sur les comptes d'épargne santé.

Voyons ce qu'ils sont et comment ils peuvent vous aider.

Compte d'épargne santé (HSA)

Le compte d'épargne santé est comme un IRA. Vous pouvez le financer avec des dollars avant impôts et il est généralement administré par une institution financière.

Mais contrairement à un IRA, vous pouvez utiliser les fonds lorsque vous en avez besoin (pas seulement à la retraite) pour couvrir les frais médicaux admissibles.

Vous pouvez également décider où les fonds sont investis. Vous obtenez beaucoup de contrôle avec ce compte. Économies d'impôt et croissance.

Seules certaines personnes sont admissibles. Vous devez être inscrit dans un HSA éligible régime d'assurance maladie à franchise élevée.

Vos cotisations annuelles sont limitées. Consultez ce tableau ou visitez mon article sur Limites de cotisation HSA pour plus d'informations.

Année d'imposition	Individuel	Famille	Rattraper
2020	$3,550	$7,100	$1000
2019	$3,500	$7,000	$1000
2018	$3,450	$6,900	$1000
2017	$3,400	$6,750	$1000
2016	$3,350	$6,750	$1000
2015	$3,350	$6,650	$1000
2014	$3,300	$6,550	$1000
2013	$3,250	$6,450	$1000
2012	$3,100	$6,250	$1000
2011	$3,050	$6,150	$1000
2010	$3,050	$6,150	$1000
2009	$3,000	$5,950	$1000

Compte de dépenses flexible (FSA)

Le compte de dépenses flexibles est un compte d'épargne avant impôt que votre entreprise administre et qui vous permet d'économiser l'équivalent d'un an en frais de santé.

La plupart des gens l'utilisent pour payer les franchises, les quotes-parts et les articles de soins de santé ménagers. Cela fonctionne comme ceci :

Au début de l'année (ou pendant votre inscription ouverte aux avantages), vous devez choisir d'ouvrir le compte et d'économiser un montant spécifique.

Ce compte est alimenté automatiquement par vos revenus professionnels. Votre entreprise déduira les fonds avant le calcul des impôts (avant impôts).

Tout au long de l'année, vous êtes autorisé à dépenser les dollars que vous avez accumulés dans le compte. Les dépenses doivent être destinées à des coûts de soins de santé admissibles.

Important: c'est un plan de type à utiliser ou à perdre. Vous devez dépenser tous les fonds du compte ou vous les perdez. Ainsi, les gens sont normalement très prudents avec le montant qu'ils choisissent pour financer le compte.

L'effet de l'utilisation du compte est de grandes économies d'impôt. Si vous dépensez normalement 1 000 $ en frais de santé « au-dessus de la couverture » ​​par an, vous pourriez économiser environ 250 $ par an en utilisant l'un de ces comptes.

Des choses que vous ne saviez peut-être pas étaient des dépenses de soins de santé admissibles (chaque régime est différent, mais ces bizarreries sont qualification probable): désinfectant pour les mains, remèdes contre le rhume (et autres médicaments en vente libre), crème solaire (comme Coppertone®) et bande le sida.

Avantages	Compte d'épargne santé (HSA)	Compte de dépenses flexible (FSA)
Doit être assuré pour utiliser le plan	X	X
Peut utiliser les fonds uniquement pour les frais médicaux admissibles	X	X
Offert en conjonction avec un régime d'assurance maladie à franchise élevée	X
Les employeurs peuvent déposer tout ou une partie de la franchise à utiliser jusqu'à ce que la franchise soit atteinte	X
Peut contribuer des dollars non imposables supplémentaires prélevés sur le revenu brut	X	X
Peut transférer le compte si vous changez d'emploi	X	X
Les fonds peuvent être utilisés dans les années à venir	X
Doit déclarer un montant fixe que vous souhaitez que votre employeur déduise de votre revenu brut	X
Doit dépenser des fonds dans l'année d'imposition de la contribution	X
Les travailleurs autonomes ne sont pas admissibles	X
Plafonds de cotisation	X	X
Utiliser les fonds pour payer la garderie	X
Peut générer des intérêts en fonction du montant placé sur le compte et de la durée pendant laquelle les fonds restent inutilisés	X
Ne peut pas bénéficier de l'assurance-maladie ou être réclamé comme personne à charge	X

Contribuer à une HSA et à une FSA en même temps ?

Vous pouvez également être en mesure de contribuer à un HSA en conjonction avec un FSA s'il s'agit d'un FSA à usage limité. Un FSA à usage limité ne couvre que les dépenses dentaires et visuelles éligibles, permettant ensuite à vos fonds HSA pour les dépenses médicales et les économies.

Ce que nous utilisons: HSA vs FSA

Comme je l'ai dit plus haut, nous avions l'habitude d'utiliser un FSA, que nous financions fortement chaque année pour des choses comme frais médicaux pour bébé et les médicaments sur ordonnance.

Cependant, nous ne sommes plus admissibles à un FSA parce que je suis maintenant travailleur indépendant, Mme PT est une mère au foyer et nous ne pouvons pas souscrire à un régime d'assurance-maladie de groupe à faible franchise.

Alors maintenant, nous avons un HSA par l'intermédiaire d'une coopérative de crédit locale.

Utilisez-vous ces comptes? Comment ont-ils fonctionné pour vous ?

À propos de Philip Taylor, CPA

Philip Taylor, alias "PT", est CPA, blogueur, podcasteur, mari et père de trois enfants. PT est également le fondateur et PDG de la conférence et du salon professionnel de l'industrie des finances personnelles, FinCon.

Il a créé Part-Time Money® en 2007 pour partager ses conseils sur l'argent, se tenir responsable (tout en rembourser plus de 75 000 $ de dettes) et rencontrer d'autres passionnés par la transition vers la finance indépendance.