Connaissez-vous la différence entre un crédit d'impôt et une déduction fiscale ?
Si c'est le cas, vous êtes peut-être en minorité par rapport à la plupart des Américains, car l'un des plus gros malentendus concernant les impôts est l'idée d'un crédit d'impôt par rapport à l'idée d'un crédit d'impôt. une déduction fiscale.
Ils mettent tous les deux votre argent dans votre poche, mais de manière très différente.
Table des matières
- Crédit d'impôt vs. Remise sur les impôts
- Demander des déductions standard ou détaillées ?
- Contrôle de relance de 1 200 $
Crédit d'impôt vs. Remise sur les impôts
Voici la différence entre un crédit d'impôt et une déduction fiscale :
- UNE crédit d'impôt réduit le montant d'impôt que vous devez à l'IRS et représente une réduction d'un dollar pour un dollar d'impôt à payer. Le crédit d'impôt pour enfants vaut jusqu'à 2 000 $ par enfant admissible et, si vous êtes admissible, il réduira de 2 000 $ le montant que vous devez sur vos impôts.
- UNE remise sur les impôts réduit la part de vos revenus imposable, et généralement seulement si vous détaillez vos déductions fiscales. Les contributions caritatives sont des déductions fiscales, donc si vous faites un don de 2 000 $ à un organisme de bienfaisance admissible, vous réduisez votre revenu imposable de 2 000 $. Vos impôts diminueront en fonction de votre tranche d'imposition. Si vous êtes dans la tranche d'imposition de 24 %, vos impôts seront réduits de 480 $.
Donc, dans un scénario hypothétique dans lequel vous pourriez obtenir soit un crédit d'impôt de 2 000 $, soit une déduction d'impôt de 2 000 $, vous voulez le crédit d'impôt. C'est ce qui réduit le plus votre impôt à payer.
Avec les crédits d'impôt, il y a aussi une autre distinction: le crédit d'impôt est-il remboursable ?
Remboursable signifie que vous obtiendrez la pleine valeur du crédit, même si votre impôt à payer est réduit à moins de zéro. Par exemple, le crédit d'impôt pour enfants est remboursable, donc même si vous deviez très peu d'impôts et que le crédit mettre votre impôt à payer dans le « négatif », où l'IRS vous doit de l'argent, vous obtiendrez tous les crédit.
Supposons que vous ayez droit à un crédit d'impôt pour enfants de 2 000 $ et que vous deviez 1 000 $, alors l'IRS vous enverrait 1 000 $. Si le crédit d'impôt pour enfants n'était pas remboursable, vous n'obtiendriez rien.
Il y a une autre ride supplémentaire, le crédit d'impôt pour enfants est partiellement remboursable jusqu'à 1 400 $ par enfant. Donc, si vous vous qualifiez pour la totalité du crédit de 2 000 $, mais que vous ne deviez que 200 $ d'impôts, vous n'obtiendrez pas 1 800 $ - vous ne récupérerez que 1 400 $.
Demander des déductions standard ou détaillées ?
Lorsque vous produisez vos impôts, vous devez souvent prendre une décision importante: est-ce que je demande la déduction forfaitaire ou dois-je détailler mes déductions ?
Avec un crédit d'impôt, vous l'obtenez quoi qu'il arrive. Aucune décision requise.
Avec une déduction fiscale, vous ne l'obtenez que si vous détaillez vos déductions. Lorsque vous produisez vos impôts, vous pouvez toujours demander une déduction forfaitaire. La déduction standard est conçue comme un fourre-tout et vous n'avez rien à faire de plus pour l'obtenir - tout le monde peut la prendre.
Le montant que vous pouvez déduire sera basé sur votre statut de dépôt pour 2020 :
- Seul: $12,400
- Marié déposant conjointement : $24,800
- Marié déposant séparément : $12,400
- Chef de ménage: $18,650
Si vous avez une série de déductions qui, au total, dépassent la déduction standard, vous voudrez les détailler sur une annexe A. En d'autres termes, disons que vous êtes un déclarant unique, si vous pensez avoir plus de 12 400 $ en déductions fiscales totales, vous devrez les détailler pour obtenir la déduction complète. Cela signifie également que vous devez conserver les documents et les preuves, juste au cas où votre la déclaration de revenus est vérifiée. Aucune preuve requise pour une déduction forfaitaire.
Vous souhaitez presque toujours utiliser la méthode qui vous permet d'obtenir le remboursement d'impôt le plus élevé (ne demandez pas la déduction forfaitaire parce que vous pensez que vous serez audité, c'est extrêmement improbable) mais vous pouvez maintenant voir pourquoi un crédit d'impôt est si important mieux. 🙂
Mais quand il s'agit de chiffres - c'est pourquoi une déduction fiscale est moins intéressante qu'un crédit d'impôt - vous avez besoin d'un total de déductions supérieur à la déduction forfaitaire. Avec un crédit d'impôt, vous ne l'obtenez que si vous êtes admissible.
Certaines déductions fiscales sont déductions « au-dessus de la ligne », ce qui signifie que vous pouvez les réclamer même si vous ne détaillez pas vos déductions. La loi CARES a fait des dons en espèces jusqu'à 300 $ une déduction « au-dessus de la ligne » afin que vous puissiez le réclamer même si vous prenez la déduction standard. Vous pouvez réclamer jusqu'à 300 $ de contributions en espèces de cette façon.
Contrôle de relance de 1 200 $
Le chèque de relance de 1 200 $ dans le Loi CARES était une avance sur un crédit d'impôt remboursable. Maintenant que nous savons ce qu'est un crédit d'impôt remboursable, abordons la partie « avance ». Cela signifie simplement que l'IRS vous enverra un chèque pour le crédit d'impôt maintenant, puis réglera les détails l'année prochaine lorsque vous ferez vos impôts.
Ce qui devient délicat, c'est que le crédit d'impôt est basé sur les informations de l'année d'imposition 2020. Ce sont des informations qu'ils n'obtiendront pas tant que vous n'aurez pas déposé vos impôts en 2021. Mais ils doivent envoyer les chèques aujourd'hui… alors quelle est la solution ?
Le montant du chèque qu'ils vous envoient aujourd'hui est basé sur les informations fiscales 2018 ou 2019.
Ensuite, après avoir déposé vos impôts en 2021 pour cette année, ils ajusteront votre remboursement d'impôt en conséquence. Ils ont dit que s'ils payaient trop cher, ils ne récupéreraient pas d'argent. S'ils ont sous-payé, vous devriez voir la différence s'ajouter à votre remboursement d'impôt.
Vous connaissez maintenant la différence entre un crédit d'impôt et une déduction fiscale !