Si vous avez déjà commencé un nouvel emploi, vous connaissez le processus de remplissage de votre formulaire W-4.
C'est le document de l'IRS que votre employeur vous demande de remplir afin qu'il puisse déterminer le montant approprié d'impôt sur le revenu à retenir sur votre paie. Faites les choses correctement et vous pourriez obtenir un bon remboursement au moment des impôts. Mais si vous vous trompez, vous pourriez devoir payer de l'impôt, ainsi que des pénalités et des intérêts.
Comment remplir un formulaire W-4 est plus important que jamais. Et même si vous avez rempli le formulaire dans le passé, il a complètement changé en 2020.
Par exemple, les années précédentes, le formulaire était principalement utilisé pour calculer les allocations. Chaque allocation était un montant forfaitaire, et vous pouviez ajuster votre retenue - plus ou moins - en changeant le nombre d'allocations que vous réclamiez.
Cela s'explique également en partie par le fait qu'il y avait une exemption pour les personnes à charge. Mais avec le
Loi sur les réductions d'impôts et l'emploi de 2017, il y a eu des changements majeurs dans le code des impôts, y compris l'élimination des personnes à charge.C'est l'une des principales raisons du changement presque complet du formulaire W-4. Désormais, le formulaire vous oblige à faire diverses estimations de vos revenus et de votre situation fiscale, ce qui est un peu plus compliqué que de simplement déterminer un nombre spécifique d'allocations.
Mais ne vous inquiétez pas, dans ce guide, nous vous montrerons comment remplir un formulaire W-4 pour 2021.
Formulaire W-4 Notions de base: édition 2021
Un nouvel employeur doit vous fournir un formulaire W-4 vierge à remplir lorsque vous commencez un nouvel emploi. Mais il peut aussi y avoir des moments où vous voudrez ajuster votre retenue même sur un emploi que vous avez déjà. Cela peut être nécessaire si vous vous mariez ou avez un enfant, car l'un ou l'autre peut potentiellement modifier votre impôt à payer.
Vous devez demander une copie du formulaire à votre employeur (généralement soit le service des ressources humaines ou la paie). Et si tout le reste échoue, vous pouvez toujours obtenir une copie qui est
imprimable sur le site de l'IRS, complet avec des instructions.
Une fois le formulaire rempli, soumettez-le à votre employeur. Ils ne sont pas tenus de le déposer auprès de l'IRS, mais ils doivent en conserver une copie pour leurs dossiers, ainsi que pour apporter les modifications nécessaires à votre retenue sur la paie. En effet, votre employeur est tenu d'apporter les modifications demandées à votre retenue dans les 30 jours suivant la réception du formulaire rempli de votre part.
Une fois rempli avec précision, le W-4 devrait entraîner soit un très petit montant dû lorsque vous produisez votre déclaration de revenus, soit un remboursement tout aussi faible.
Un petit remboursement n'est pas mauvais. Lorsque vous obtenez un remboursement d'impôt important, c'est parce que vous avez plus de impôts retenus. Ce n'est pas un cadeau du gouvernement, ils vous rendent juste votre argent. Si vous obtenez un remboursement important, vous avez accordé à l'IRS un prêt sans intérêt. Dans l'univers de la préparation d'impôts, plus le remboursement est petit, meilleure est la planification fiscale !
Cela dit, ce n'est pas non plus horrible d'obtenir un remboursement d'impôt important. C'est de l'« épargne forcée » dans un sens et pour certains, c'est une bonne chose. Dans tous les cas, vous devez faire ce qui est bon pour vous et remplir correctement le formulaire W-4 est la première étape.
Voyons maintenant comment remplir un formulaire W-4.
Remplir un formulaire W-4
Bien que cela soit difficile à voir en regardant le formulaire, le processus de base pour remplir un W-4 est en fait assez simple. Mais si vous vous êtes déjà fié à un livret d'instructions pour assembler un article non assemblé, vous comprenez déjà que le processus peut sembler plus compliqué qu'il ne l'est en réalité.
C'est certainement vrai avec le W-4. Si vous utilisez ce guide pour vous aider à préparer le formulaire, nous vous recommandons d'imprimer une copie du W-4 lui-même que vous pourrez suivre et même de remplir les informations au fur et à mesure que nous avançons.
Vous trouverez ci-dessous une capture d'écran de la première page du formulaire que vous devrez suivre.
Vous pouvez commencer par remplir les informations générales demandées à l'étape 1, lignes (a) à (c). Cela inclura votre prénom et l'initiale du deuxième prénom, votre nom de famille, votre numéro de sécurité sociale, votre adresse personnelle complète et votre statut de déclaration de revenus.
Étape 2: Plusieurs emplois ou conjoint travaille
L'étape 2 est celle où les choses commencent à se compliquer un peu. Vous devrez remplir cette section uniquement si vous avez plus d'un emploi ou si votre conjoint est également employé et que vous déposez conjointement. Si ceux-ci ne s'appliquent pas, vous pouvez l'ignorer complètement.
Mais s'il décrit vos informations de revenu, vous devrez passer à la page 3, puis terminer l'étape 2 (b) - Feuille de travail sur plusieurs travaux.
Mais c'est là qu'il faut faire une petite pause, faire un point important. Remplir cette section se réfère uniquement à ce W-4 particulier. Vous devrez toujours remplir un formulaire W-4 distinct pour chaque emploi supplémentaire que vous ou votre conjoint occupez. Et oui, vous devrez compléter des informations similaires sur chaque W-4.
Mais pour l'instant, concentrons-nous sur le W-4 à portée de main.
Mais comme avoir un deuxième emploi ou un conjoint qui a aussi un emploi ne sont pas des situations rares, partons du principe que l'un ou l'autre sera requis pour ce W-4.
En commençant par l'étape 2 (b), ligne 1, supposons que votre conjoint est également employé et que vous êtes marié et que vous déposez conjointement.
Mais avant de terminer cette première ligne, nous allons d'abord devoir passer au barème des revenus à la page 4 (je vous avais dit que ce serait plus compliqué que par le passé !)
Vous devrez obtenir l'entrée pour la ligne 1 à partir de cet horaire.
Supposons que vous gagnez 90 000 $ et que votre conjoint gagne 60 000 $ par année, pour un revenu combiné de 150 000 $.
Commencez par descendre à gauche du tableau et identifiez votre propre fourchette de revenus, qui sera de 80 000 $ à 99 999 $. De là, passez à la colonne indiquant un revenu entre 60 000 $ et 69 999 $. Cette colonne représentera le revenu de votre conjoint.
À l'intersection des deux, vous verrez le nombre 9 420 $. Vous entrerez ce montant à la ligne 1 de l'étape 2(b). À moins que vous ou votre conjoint n'ayez un deuxième emploi, vous pouvez sauter la ligne 2.
En descendant à la ligne 3, entrez le nombre de périodes de paie pour l'année pour l'emploi le mieux rémunéré, qui est le vôtre. Comme c'est généralement le cas pour la plupart des emplois, nous supposerons que vous êtes payé toutes les deux semaines, pour 26 périodes de paie par an.
À la ligne 4, vous serez invité à diviser le montant de la première ligne – 9 420 $ – par le nombre de la ligne 1 – 26 périodes de paie. Ce montant sera de 362 $. Vous inscrirez le montant à la ligne 4 de cette annexe, puis également à la page 1, ligne 4(c) – Retenue supplémentaire.
Une fois que vous avez fait cela, nous pouvons revenir à la page 1 pour remplir le reste du formulaire.
Étape 3: Réclamer les personnes à charge
Vous n'aurez besoin de remplir cette section que si vous avez des personnes à charge que vous pouvez réclamer. Maintenant, ce n'est pas dans le but de réclamer des exemptions personnelles pour ces personnes à charge, mais plutôt pour réclamer le crédit d'impôt pour enfants, ce qui réduira votre impôt à payer jusqu'à 2 000 $ par personne à charge. Cependant, vous ne pouvez demander ce crédit que si vos personnes à charge ont moins de 17 ans à la fin de l'impôt. année, et vous ne gagnez pas plus de 200 000 $ en tant que dossier unique ou 400 000 $ si vous êtes marié conjointement.
Si vous êtes admissible au crédit d'impôt pour enfants, cette partie du formulaire est assez simple. Vous pouvez simplement prendre le nombre de personnes à charge admissibles et le multiplier par 2 000 $. Donc, si vous avez deux personnes à charge, vous aurez droit à un crédit total de 4 000 $. Vous pouvez inscrire ce montant à la page 1, ligne 3.
Étape 4: (facultatif) Autres ajustements
Vous utiliserez cette section comme un fourre-tout pour toute autre situation susceptible d'affecter votre retenue. Les instructions décrites à l'étape 4 lorsque vous remplissez cette section s'appliqueront. Vous utiliserez cette section pour saisir des informations susceptibles d'augmenter ou de diminuer votre retenue, en fonction de circonstances fiscales moins courantes.
Ceux-ci incluent les suivants :
- une. Autres revenus (pas d'emplois). Il s'agit de la ligne que vous pouvez utiliser pour augmenter votre retenue pour d'autres situations de revenu qui n'ont peut-être pas prévu de retenue d'impôt. Cela peut inclure des revenus de placement, des pensions ou même un travail indépendant. Vous saisirez le montant total des autres revenus sur cette ligne (et non l'impôt à payer que vous prévoyez d'avoir).
- b. Déductions. Cette ligne sera principalement destinée aux déductions détaillées. Mais ce ne sera que le montant des déductions détaillées qui dépassent la déduction forfaitaire. Vous pouvez passer à la section intitulée Étape 4(b) pour calculer ces déductions supplémentaires (ci-dessous). C'est également là que vous entrerez les déductions « au-dessus de la ligne », comme les intérêts sur les prêts étudiants et les cotisations déductibles aux régimes de retraite comme les IRA.
- c. Retenue supplémentaire. Si vous souhaitez avoir une retenue supplémentaire à quelque fin que ce soit, par exemple pour la vente attendue d'un actif majeur qui produira un impôt à payer, vous pouvez saisir le montant estimé de la taxe ici.
Aux fins de cette section, supposons que vous et votre conjoint bénéficiez chacun d'une déduction de 6 000 $ pour les cotisations IRA déductibles d'impôt. Vous entrerez 12 000 $ à l'étape 4(b), ligne 1, ainsi qu'à la ligne 5. Transférez ensuite le même montant à la page 1, étape 4(b) du formulaire W-4 lui-même.
Remplir le formulaire W4
En raison des ajustements que nous avons discutés ci-dessus, W-4 Page 1 reflétera les informations suivantes :
- 4 000 $ pour l'enfant crédit d'impôt pour deux enfants sur la ligne 3
- 12 000 $ de cotisations à l'IRA à la ligne 4 (b)
- Retenue supplémentaire de 362 $ à la ligne 4( c)
Enfin, à l'étape 5, vous signerez et daterez votre formulaire W-4, certifiant que les informations que vous avez soumises sont correctes. Mais encore une fois, ce formulaire n'est pas déposé auprès de l'IRS, mais uniquement utilisé et conservé par votre employeur pour déterminer le montant approprié de la retenue dont vous avez besoin.
Dernières pensées
Une fois que vous en avez fait un ou deux, vous vous rendrez compte que c'est en fait assez simple. Mais jusqu'à ce que vous atteigniez ce point, vous devez remplir le formulaire uniquement avec des instructions ligne par ligne. Si vous n'êtes pas du tout confus par le formulaire, vous pouvez demander l'aide de votre service des ressources humaines ou de la paie. Mais plus probablement, ils vous référeront à votre propre conseiller fiscal personnel.
Cette étape est judicieuse, car une erreur dans le remplissage du formulaire peut entraîner soit une facture fiscale importante lorsque vous produisez votre déclaration, ou la perte de revenu net de votre chèque de paie au profit d'un remboursement hors normes après dépôt. Remplir correctement le formulaire W-4 vous aidera à éviter l'un ou l'autre des résultats.