Une caractéristique typique des rentes est qu'elles vous procurent un revenu pour le reste de votre vie. Mais l'une des limitations est que si vous décédez quelques années après avoir pris une rente, tous les fonds restants dans le régime reviennent à la compagnie d'assurance - et non à vos héritiers.
Certaines rentes offrent une prestation de décès de base. Ce qu'ils feront, c'est verser à vos héritiers une certaine somme d'argent, généralement limitée à votre investissement dans le régime, moins les retraits ou les paiements de revenu que vous avez reçus.
Mais si vous souhaitez offrir quelque chose de plus à vos héritiers, vous pouvez ajouter un avenant de capital-décès à votre rente, ce qui offrira un capital-décès amélioré.
Comment fonctionne l'avenant de prestation de décès
Un avenant de prestation de décès contourne la caractéristique de prestation de décès manquante ou limitée qui est typique des rentes. En payant des frais annuels relativement modestes, vous pouvez ajouter l'avenant de capital-décès à votre rente, vous assurant ainsi que vous aurez à la fois des versements de revenu viager, ainsi qu'une prestation de décès améliorée pour vos héritiers lors de votre décès.
Le capital décès d'une rente a un avantage majeur par rapport à l'assurance-vie ordinaire…
Bien que vous deviez être admissible à une police d'assurance-vie en fonction de votre état de santé, une telle qualification n'est pas requise pour un avenant de prestation de décès de rente. Vous pouvez être admissible à cette prestation de décès, même si l'assurance-vie ordinaire vous aurait été refusée.
Maintenant, il y a un aspect négatif à l'avenant de prestation de décès. Contrairement au capital-décès versé par un contrat d'assurance-vie ordinaire, le capital-décès d'une rente n'est pas transmis à vos bénéficiaires en franchise d'impôt. Vos héritiers devront payer l'impôt sur les revenus perçus de la rente après votre décès.
Caractéristiques de l'avenant de prestation de décès
Un avenant de capital-décès peut fournir une intensifier disposition. Avec cette disposition, la compagnie d'assurance augmentera la valeur de votre rente à la date anniversaire de la souscription de la rente. L'augmentation sera basée sur la valeur la plus élevée qui existait à n'importe quelle date d'anniversaire précédente.
Les augmentations peuvent être annuelles, mais certains proposent également une augmentation mensuelle. Dans le cas d'une provision mensuelle majorée, chaque mois à la date anniversaire de votre rente, la compagnie d'assurance enregistre la valeur du compte. Lorsque vous décédez et que le capital-décès est déterminé par la compagnie d'assurance, il s'agira de la valeur mensuelle la plus élevée produite par votre rente.
Peu importe si la valeur de la rente a diminué depuis cette date de valeur élevée. Vos héritiers recevront à la place la valeur mensuelle la plus élevée.
Il est important de comprendre que toute prestation de décès déterminée sera réduite du montant des retraits que vous avez effectués sur la rente. Ainsi, même si la valeur initiale de votre rente est de 200 000 $ et que la valeur maximale était de 400 000 $, si vous avez retiré 100 000 $ avant votre décès, vos bénéficiaires recevraient 300 000 $.
Avenant de capital-décès avec clause de majoration
Disons que vous prenez une rente différée de 200 000 $. Après 10 ans, la valeur de la rente est passée à 500 000 $. Mais ensuite, les marchés financiers plongent et la valeur de la rente tombe à 250 000 $. À ce stade, vous décédez subitement - quelle valeur la compagnie d'assurance versera-t-elle à vos bénéficiaires en tant que capital-décès ?
Vos héritiers recevraient 500 000 $, car il s'agit de la valeur la plus élevée de la rente depuis sa création. C'est bien sûr beaucoup plus important que votre investissement initial dans le plan de 200 000 $.
Mais encore une fois, il est important de se rappeler que quel que soit le solde du capital-décès au moment de votre décès, il serait diminué des retraits que vous auriez effectués sur la rente depuis son début. Donc, si la prestation de décès était de 500 000 $, mais que vous receviez 150 000 $ en retraits au cours de votre vie, la prestation nette pour vos héritiers serait de 350 000 $.
La compagnie d'assurance peut également offrir un taux d'intérêt composé minimum, généralement compris entre 5 % et 7 %. Si la valeur de votre rente a augmenté de manière significative, en raison d'un environnement de marché financier favorable, la compagnie d'assurance vous accordera le plus élevé des montants suivants: les deux valeurs - soit la valeur résultant de l'augmentation de la valeur de l'investissement, soit la valeur résultant de l'intérêt composé minimum taux.
Par exemple, disons que vous avez pris une rente avec un investissement initial de 200 000 $. 10 ans plus tard, la valeur de la rente est de 300 000 $ en fonction de l'augmentation de la valeur de placement du compte. Mais la rente avait également un taux d'intérêt composé minimum de 7 %, ce qui produisait une valeur supérieure à 393 000 $. Votre capital-décès serait de 393 000 $ puisqu'il est supérieur à la valeur d'investissement de la rente.
Coûts de l'avenant de prestation de décès
Il existe une fourchette assez large quant au coût de l'ajout d'un avenant de capital-décès à votre rente. Le taux variera en fonction de la compagnie d'assurance, de la rente et des dispositions spécifiques de l'avenant lui-même. Le coût de l'avenant peut varier entre 0,25 % et 1,15 % de la valeur de la rente.
Par exemple, un avenant de capital-décès qui comprend une clause d'augmentation mensuelle ajoutera entre 0,25 % et 0,50 % au coût des frais. Si le coût de base de l'avenant est de 0,25 % et que la provision d'augmentation mensuelle est de 0,35 %, le coût total de l'avenant sera de 0,60 %.
Les frais d'avenant ne sont pas perçus d'avance, ni en tant que frais distincts. Au lieu de cela, il est facturé comme une réduction du pourcentage de paiement du revenu que vous recevrez de votre rente. Ainsi, si vous configurez votre rente pour vous payer un taux d'intérêt annuel de 5,50 %, et le coût d'un décès l'avenant est de 0,75 %, vous recevrez alors un revenu annuel net de 4,75 % de votre rente valeur.
Pourquoi vous pourriez vouloir ajouter un avenant de prestation de décès à votre rente
Il y a trois raisons principales pour lesquelles vous voudriez ajouter un avenant de capital-décès à votre rente.
Verser une prestation de décès à vos héritiers. En ajoutant l'avenant de prestation de décès à votre rente, vous bénéficierez à la fois des prestations du vivant qu'une rente offre, ainsi qu'une généreuse prestation de décès à transmettre à vos survivants.
Créer une prestation de décès lorsque vous ne pouvez pas être admissible à une assurance-vie ordinaire. Si l'âge ou certains problèmes de santé chroniques ou graves vous empêchent de prétendre à une pension ordinaire police d'assurance-vie, l'ajout d'un avenant de capital-décès à votre rente est un moyen de fournir un capital-décès à votre héritiers. Comme vous n'avez pas besoin d'être admissible à la prestation de décès, vous pourrez offrir à vos bénéficiaires ce que vous ne pourriez jamais faire avec l'assurance-vie elle-même.
Ajout de la clause de majoration à votre rente. Il existe d'autres avenants qui offrent une clause de majoration, mais en ajoutant l'avenant de capital-décès à votre rente, vous pouvez inclure la clause de majoration en plus d'être en mesure de fournir une prestation de décès pour votre héritiers. La clause de majoration vous permet de transmettre à vos bénéficiaires un capital-décès qui peut être supérieur au montant initial de votre rente.
Un avenant de capital-décès est un moyen de surmonter l'un des principaux inconvénients d'une rente, qui est d'avoir le solde de votre rente revient à la compagnie d'assurance si vous décédez avant le versement du revenu point final. L'avenant de prestation de décès permettra à votre rente de vous fournir à la fois une provision de revenu viager pour vous-même, ainsi qu'une prestation de décès améliorée pour vos héritiers.