Wtyöskentelin vanhassa välitysyrityksessäni, olin W-2-työntekijä ja eläkejärjestelyvaihtoehdot olivat yksinkertaisia. Minulla oli 401k ja voisin myös tehdä perinteisen tai Roth IRA: n sen ulkopuolella. Tilanne muuttui hieman, kun perustin oman yrityksen.
Minusta tuli virallisesti pienyrittäjä ja minulla oli enemmän vaihtoehtoja eläkesuunnitelmiin. Mitä vaihtoehtoja käytännön omistajaoperaattoreilla on ja mikä niistä on paras sinulle? Jos sinulla on pieni yritys ja haluat eläkeohjelman, haluat harkita näitä suunnitelmavaihtoehtoja.
YKSINKERTAINEN IRA
Nämä suunnitelmat on erittäin helppo luoda, ja niiden hallinnolliset kustannukset ovat erittäin pienet eikä niillä ole vuotuisia IRS -raportointivaatimuksia. Perustat perinteiset IRAt jokaiselle kelvolliselle työntekijälle; he voivat osallistua IRA: han verotuksen perusteella (palkanlaskennan kautta, ja voit joko vastaavat suunnitelman osallistujien maksuja tai maksavat kiinteän prosenttiosuuden kaikista kelpoisista työntekijöistä maksaa. Työntekijät omistavat rahansa IRA: ssaan.
Olin alun perin harkinnut Simple IRA: n käyttöä, mutta yksi asia, josta en pitänyt, on se, että sillä on 25% ennenaikainen peruutusrangaistus kahden ensimmäisen vuoden ajan. Tämä on selvästi yli kaikkien muiden suunnitelmien tavanomaisen 10 prosentin. Jos jouduin sitomaan, en pitänyt ajatuksesta joutua maksamaan ylimääräistä sen saamiseksi.
SEP IRA
A Yksinkertaistettu työeläkejärjestelmä voit maksaa eläkkeellesi ja työntekijöidesi eläkkeelle. (Voit jopa saada SEP: n ja muunlaisen eläkejärjestelyn yrityksellesi samanaikaisesti.) SEP mahdollistaa yritysten omistajille vuosittain verovähennyskelpoiset maksut, jotka ovat 25% korvauksestasi (jos sinulla on yhtiö) tai 20% itsenäisen ammatinharjoittajan tuloista (yksin omistaja).
Tämä on tällä hetkellä minulla ja sen pitäisi tyydyttää minua vielä muutaman vuoden ajan. Avasin jopa kaksi erillistä tiliä, jotta voisin sijoittaa Bettermentin kanssa ja toinen, jossa hallitsen omia sijoituksiani. Pian toivon pääseväni seuraavalle tasolle…
Solo 401 (k)
Oletko valmis lentämään yksin? Kuten "Solo" 401 (k). Kyllä, voit saada 401 (k) itsenäisenä ammatinharjoittajana. Yrityksen omistaja voi perustaa sellaisen ja sisällyttää puolisonsa suunnitelmaan edellyttäen, että puoliso on yrityksen työntekijä. Solo 401 (k) heittää voitonjaon kierroksen standardiin 401 (k). Solo 401ks voidaan rahoittaa työntekijällä (lykätty korvaus) ja liiketoiminnalla (prosenttiosuus voitosta).
Yrityksesi työntekijänä voit maksaa summan, joka on enintään 401 (k) vuotuinen maksuraja (korvausmaksut sallitaan, jos olet 50-vuotias tai vanhempi). Lisäksi yksin 401 (k) -suunnitelmien avulla voit tehdä verovähennyskelpoisia voitonjako-osuuksia, jotka ovat 25% korvauksestasi (yhteisö) tai 20% itsenäisen ammatinharjoittajan tuloista (yksinyrittäjä). On jopa mahdollista saada soolo Roth 401 (k). Nämä suunnitelmat edellyttävät kolmannen osapuolen järjestelmänvalvojaa (TPA).
Lopulta Solo 401 (k) sallii minun osallistua eniten ennen veroja, mutta tuloni on saatava minut sinne ensin 🙂
Voitonjakosuunnitelmat
Tässä on yksi tapa kilpailla suuryritysten kanssa huipputyöntekijöistä. Osamaksut ovat yleensä vähennyskelpoisia sekä liittovaltion että osavaltion tasolla, ja maksurajat vastaavat SEP: tä. Lahjoitukset eivät ole pakollisia. Jos yritykselläsi on huono vuosi, sinun ei tarvitse tehdä sitä. Järjestelmään sijoitetut varat kasvavat verotuksessa. Jälleen kerran, vuotuiset verovähennyskelpoiset maksut voidaan suorittaa 25%/20% -säännön mukaisesti yrityksesi mukaan.
Uudet vertailusuunnitelmat
Pohjimmiltaan tämä on eräänlainen voitonjakosuunnitelma, joka palkitsee ylemmät tai avainhenkilöt enemmän kuin muut. Tämän suunnitelman klassinen tilanne on, kun sinulla on pieni yritys, jonka useat omistajat vievät samanlaisia tuloja kotiin, mutta ovat eri -ikäisiä. Suunnitelma on tietysti testattava, jotta se täyttää sisäisen verotuksen säännöstön syrjimättömyysvaatimukset. Se mahdollistaa pienen yrityksen eri ryhmille erilaiset korvaukset.
Mikä suunnitelma on yrityksellesi paras?
Jos luet tätä, harkitset luultavasti suunnitelman toteuttamista tai siirtymistä eläkeohjelmaan helpommin kuin mitä sinulla on nyt? Mutta kumpi kannattaa valita - ja mikä on seuraava askel? Ota suuri askel tänään ja hyödynnä kaikki markkinoilla saatavilla oleva - ota yhteyttä riippumaton talousalan ammattilainen ja CPA, joka tarkistaa vaihtoehtosi ja löytää itsellesi sopivan ohjelman tarpeisiin.