Kysy GFC 005: Ovatko verotuksen lykkääntyneet tilit järkeviä, jos verokannat nousevat?

Olen ehkä odottanut koko työelämäni, että joku kysyy tämän kysymyksen, ja joku vihdoin on! GFC -lukija Ron M. kysyi seuraavan kysymyksen:

Jos uskomme verojen nousevan tulevaisuudessa, onko järkevää sijoittaa veron laskennallisiin tileihin? Pidän ROTHin ideasta, mutta panokset ovat hyvin rajalliset. Miten neuvoisit jotakuta tässä tilanteessa?

- Ron M.

Kiitos Ron, tämä on erinomainen kysymys.

Yleinen oletus on, että säästämme rahaa verojen laskennallisilla tileillä työskennellessämme ja korkeammassa veroluokassa. Nostamme sitten rahat eläkkeellä, kun olemme alemmassa veroluokassa.

Mutta tämä olettamus ei välttämättä pidä paikkaansa, ei varmasti kaikille.

Verot voivat olla korkeammat eläkkeelle siirtymiseen mennessä, mutta ne ovat juuri nyt. Se voi tapahtua joko siksi, että verokantoja korotetaan tulevaisuudessa, tai siksi, että saatat ansaita enemmän rahaa eläkkeellä ollessa kuin nyt.

Loppujen lopuksi elät palkalla, mutta kun jää eläkkeelle, se voi olla Sosiaaliturva, eläketulot, eläkesäästöjen tulot ja jopa jonkin verran työn tai liiketoiminnan tulojen jatkuminen.

Kumpi tahansa tilanne voi asettaa sinut tilanteeseen, jossa eläkkeellä olevat eläkkeet ovat korkeammat kuin nyt.

Jos on, onko veron laskennallisilla tileillä järkeä?

Verosaaminen vs. Verovapaa

Päivittäin en ole varma, että kaikki ymmärtävät täysin näiden kahden välisen eron. Veron lykkäys tarkoittaa, että verojen laskeminen ja maksaminen lykkääntyy myöhempään ajankohtaan. Verovapaa eli ei veroja koskaan. En ole varma, että tätä eroa arvostetaan täysin, kun ihmiset rahoittavat verosuojattuja eläkejärjestelyjään.

Lukuun ottamatta Roth IRA: ta, käytännössä kaikki muut verosuojatut eläkejärjestelyt on laskennallisia. Se on hyvä asia, koska maksusi ovat verovähennyskelpoisia ja sijoitustulot kertyvät suunnitelmaan ilman välittömiä veroseuraamuksia. Mutta tulee päivä, jolloin verot maksetaan sekä maksuista että suunnitelman investointituloista. Se päivä tulee, kun siirryt eläkkeelle ja alat ottaa suunnitelman jakamista.

Asia on taas, lukuun ottamatta Roth IRA: ta, mikään verosuojattu eläkejärjestelmä ei todellakaan tarjoa sinulle todellisia verovapaita nostoja eläkkeelle jäädessäsi. Tämä tarkoittaa, että lataat verovelvollisuutta takaisin tai lykkäät sitä tulevaan päivämäärään.

Kun oletamme, että olemme alemmassa veroluokassa, kun saavumme eläkeikään, spekuloimme todella. Todellisuudessa meillä ei ole aavistustakaan siitä, mitkä verokannat ovat siihen mennessä, tai edes mitä meidän henkilökohtaiset tulo- ja verotilanteemme ovat.

Palatessamme Ronin kysymykseen meidän on selvitettävä selvästi ero verotuksen ja verottoman välillä. Suurin osa eläkejärjestelyistä lykätään vain veroja. Ne eivät auta, jos olemme korkeamman tulotason tilanteessa.

Tilit, jotka verotetaan eläkkeellä

Uskon, että suuri osa sekaannuksesta verojen lykkäämisen vs. verovapaa eläkejärjestelyjen osalta johtuu siitä, että useimmat eläkejärjestelyt ovat uskomattoman verotuksellisia, kun rakennamme niitä. Osamaksut eivät ole pelkästään verovähennyskelpoisia, vaan sijoitustulotoiminta ei aiheuta välitöntä verovelvollisuutta.

Tällaisessa tilanteessa on helppo sekoittaa tällaisten tilien lopullinen verotus.

Mutta kuten olen jo sanonut, useimmat eläkejärjestelyt ovat verotettuja, eivät verovapaita. Luettelo sisältää:

• 401 (k) suunnitelmat
• 403 (b) suunnitelmat
• 457 suunnitelmaa
• Perinteiset IRA: t
• SIMPLE IRA
• SEP IRA: t
• Yksittäiset 401 (k) -suunnitelmat

Perinteiset etuuspohjaiset järjestelyt ovat myös veronalaisia, vaikka niiden piiriin kuuluu yhä harvempi henkilö.

Asia on, voit kerätä huomattavan omaisuuden yhteen tai yhteen näistä suunnitelmista. Maksujen verovähennyskelpoisuus ja sijoitustulojen veronlykkäys mahdollistavat tämän vieläkin enemmän. Mutta jos jäät eläkkeelle miljoonalla dollarilla tai huomattavasti enemmän, saatat katsoa isoja verovelkoja, kun aloitat jakautumisen.

Tätä monimutkaistaa se, että jossain vaiheessa sinun on aloitettava jakelujen ottaminen suunnitelmasta. Itse asiassa säännös, joka tunnetaan nimellä vaaditut vähimmäisjakaumat tai RMD -arvot, tarkoittaa, että sinun on aloitettava jakelujen ottaminen suunnitelmasi jälkeen, kun täytät 70 1/2.

Jos odotat niin kauan aloittaaksesi jakelun, suunnitelmasi saattaa olla jopa suurempi kuin mitä kuvittelet juuri nyt. Koska RMD -laskelmat lasketaan ennalta määrätyn IRS -kaavan mukaisesti, sinulla ei ole mahdollisuutta pienentää voitonjakoa tuloverovelkasi pienentämiseksi.

Ei ole liioiteltua sanoa, että suuret veronlykkäiset eläkesäästösuunnitelmat ovat mahdollisia tikittäviä aikapommeja ainakin tuloverovelvollisuuden osalta.

Tilit, jotka ovat verovapaita eläkkeellä

Onneksi on olemassa tapoja säästää rahaa eläkkeelle, jotka ovat itse asiassa verottomia eivätkä vain veron laskennallisia.

Olen useaan otteeseen maininnut Roth IRA: n poikkeuksena, ja se todella on. Roth IRA toimii paljon kuin perinteinen IRA, koska voit lahjoittaa jopa 5500 dollaria vuodessa (tai 6500 dollaria, jos olet 50 tai vanhemmat), ja sen sijoitustuotot ovat laskennallisia veroja (tällä on merkitystä vain, jos otat varhaiset jakaumat, koska tulot tahtoa verotettava, jos teet sen).

Mutta Roth IRA eroaa perinteisestä IRA: sta kolmessa erittäin tärkeässä suhteessa:

1. Roth IRA: lle tekemäsi maksut EIVÄT ole verovähennyskelpoisia,
2. Roth IRA: n jakelut ovat itse asiassa verovapaa, jos olet vähintään 59 1/2 vuotta vanha ja olet osallistunut suunnitelmaan vähintään viisi vuotta, ja
3. RMD: tä ei vaadita Roth IRA: n yhteydessä, mikä tarkoittaa, että suunnitelman mukaiset voitot eivät lisää verovelvollisuuttasi (Roth on ainoa verosuosittu eläkejärjestely, johon ei sovelleta RMD: tä)

Jos odotat erittäin suurta eläkesalkkua, Roth IRA on loistava veron hajauttaminen ja virtuaalinen pakollinen tili.

Roth IRA: n lisäksi voit säästää rahaa eläkkeelle myös omien eläkesuunnitelmien ulkopuolella. Tämä tarkoittaa rahan säästämistä osakkeissa, sijoitusrahastoissa, pörssilistattuissa rahastoissa tai kiinteistösijoitusrahastoissa tavallisella verotettavalla sijoitustilillä.

Näille tileille osallistumisesta ei makseta verovähennystä, eikä sijoitustoiminnan tuloja laskennallisesti veroteta. Mutta koska rahat kertyvät verojen jälkeen, voit nostaa ne milloin tahansa-myös eläkkeelle siirtyminen-lisäämättä verovelvollisuuttasi.

Paras strategia: Ole valmis mihin tahansa!

Ron kysyi, onko veron laskennallisilla tileillä järkeä, jos veroprosentit ovat korkeammat eläkkeellä. Mielestäni ne tulevat, mutta meidän on myös otettava tämä huomioon laajimmassa mahdollisessa merkityksessä.

Osana syytä uskon, että veron laskennalliset tilit ovat edelleen järkeviä jopa korkeampien verojen odotettaessa, on se, että emme voi tietää, onko tämä tulos. Yritämme ennustaa tulevaisuutta täällä, eikä sitä voida koskaan tehdä. Jos sinulla on laskennallista verotusta, olet valmistautunut hyvin, jos veroprosentit ovat alhaisemmat. Emme voi sivuuttaa tätä mahdollisuutta.

Viime kädessä paras strategia on tasapaino, mikä tarkoittaa valmistautumista kumpaankin lopputulokseen.

Jos sinulla on laskennallisia verotilejä, olet valmis alentamaan verokantoja eläkkeelle siirtyessäsi. Mutta kun otetaan huomioon mahdollisuus, että korot voivat olla tuolloin korkeammat, sinun pitäisi sisällyttää myös verovapaat sijoitukset yhdistelmään.

Sen pitäisi varmasti aloita Roth IRA: lla. Kyllä, Ron, maksut suunnitelmaan ovat pieniä, mutta voit aina tehdä muiden verolaskennallisten eläketilien muuntaminen Roth IRA: ksi, mikä lisää tilin kokoa merkittävästi.

Voit myös täydentää Roth IRA -tiliäsi säännöllisillä verollisilla sijoituksilla, joita pidetään eläkejärjestelyn ulkopuolella. Kyllä, näiden suunnitelmien tulot ovat edelleen veronalaisia, mutta kotiutuksesi eivät. Voit nostaa rahaa näiltä tileiltä milloin haluat ilman verovelvollisuutta.

Joten lyhyt vastaus Ronin kysymykseen on varautua sekä korkeampiin että alempiin verokantoihin eläkkeellä ollessa. Tämä tarkoittaa sekä verotettavia että verottomia säästöjä. Tällä strategialla et voi hävitä, tapahtuipa mitä tahansa.