Mikä on joustava kulutustili (FSA)?

Joustavat kulutustilit (FSA) antavat sinun maksaa sairauslaskuja veroedullisilla dollareilla. Jos sairausvakuutussuunnitelmasi tarjoaa FSA: n, voit harkita osallistumista siihen joka vuosi. Tässä on lähempi katsaus joustavaan kulutustiliin, sen toimintaan sekä joitain FSA: n etuja ja haittoja.

Sisällysluettelo

1. Mikä on joustava kulutustili (FSA)?
1. Terveydenhuollon FSA
2. Rajoitettujen kustannusten terveydenhuolto FSA
3. Huollettavana oleva FSA
2. Kuka täyttää FSA: n vaatimukset?
3. FSA: n enimmäisraja
4. Kuinka FSA: t toimivat?
1. Ilmoittaudu FSA: han
2. Valitse lahjoitussummasi
3. Maksa ehdot täyttävät kulut
4. Siirtotaso
5. FSA: n tukikelpoiset kulut
1. Lääkärikulut
2. Hammashoitokulut
3. Vision kulut
6. FSA: n kulujen määräaika
7. Joustavan kulutustilin edut ja haitat
1. Plussat
2. Haittoja
8. UKK
9. FSA: n vaihtoehdot
1. Terveyssäästötili (HSA)
2. Terveyskorvaustili (HRA)
3. Medical Saving Account (MSA)
10. Joustava kulutustili: Viimeiset ajatukset

Mikä on joustava kulutustili (FSA)?

Joustava kulutustili on veroetuinen säästöohjelma sairauskuluihin. Jotkut palveluntarjoajat voivat kutsua tätä myös a

joustava kulutusjärjestely. Maksusi ovat dollareita ennen veroja, jotka vähentävät verotettavaa tuloasi. Vuosittaiset maksurajat ovat kuitenkin voimassa, ja käyttämättömät varat voivat vanhentua kalenterivuoden lopussa. Vaikka tämä tili on erinomainen tapa säästää rahaa hoitolaskuissa, se on työnantajan tarjoama etu. Joten valitettavasti et voi avata tätä tiliä erilliseltä markkinapaikalta kuten muita säästötilejä.

Terveydenhuollon FSA

Terveydenhuollon FSA on yleisin joustava kulutustilivaihtoehto. Käytä tätä tiliä itsellesi tai perheenjäsenellesi vuoden aikana aiheutuviin lääke-, hammashoito- ja näkökuluihin.

Rajoitettujen kustannusten terveydenhuolto FSA

Vaikka Health Care FSA on yleisin FSA: n tyyppi, työnantajasi voi tarjota sen sijaan rajoitetusti kuluja terveydenhuollon FSA: ta, jos se tarjoaa myös terveyssäästötili (HSA) säästämään sen sijaan sairauskuluihin. Tämä tili on tarkoitettu hammashoitoon ja näköön liittyviin kuluihin, mutta ei sairaanhoitoon.

Huollettavana oleva FSA

Työpaikkasi voi myös tarjota huollettavana olevaa FSA: ta, joka kattaa lastenhoitokulut ennen veroja. Yleensä työnantajasi tarjoaa terveydenhuollon FSA: n ja huollettavana olevan FSA: n. On tärkeää huomata, että et voi käyttää näitä varoja lääkärikäyntien ja vastaavien kulujen maksamiseen. Tämä tili on tarkoitettu tiettyihin lasten ja aikuisten hoitoon liittyviin kuluihin, kuten:

• Päivähoito
• Ennen tai jälkeen koulun ohjelmat
• Esikoulu
• Kesäpäiväleiri (yönyöleirit eivät ole tukikelpoisia)

Lapsesi saattaa olla alle 13-vuotias voidakseen saada näitä palveluita. Myös puolison, sukulaisen tai aikuisen lapsen, joka ei kykene olemaan yksin työssäsi, hoitoon liittyvät laskut ovat kelpoisia.

Kuka täyttää FSA: n vaatimukset?

Sinun on työskenneltävä FSA: ta tarjoavan työnantajan palveluksessa saadaksesi tukea. Jos tämä tili on yksi työntekijäetuistasi, voit valita, kuinka paljon maksat kustakin palkasta. Myös puolisollasi voi olla FSA, jos hänen työnantajansa sitä tarjoaa. Jos on, kotitaloudellasi on kaksi FSA-tiliä ja se voi maksaa kaksinkertaisen vuosittaisen maksun. Sinun tulee ilmoittautua tälle tilille työpaikkavakuutuksen avoimen ilmoittautumiskauden aikana. Sitten säästötilisi avautuu tammikuun 1. päivänä (useimmille ihmisille), kun uusi vakuutusturva tulee voimaan.

FSA: n enimmäisraja

Vuotuinen maksurajasi on erilainen kullekin FSA: n tilityypille:

• Lääketieteellinen FSA: 2 850 dollaria (jopa 5 700 dollaria pariskunnille)
• Huollettavana oleva FSA: 5 000 dollaria (jopa 10 000 dollaria pariskunnille)

Vuosittainen vähimmäismaksu on 100 dollaria kummallekin tilityypille. Vain vuonna 2021 huollettavana oleva FSA: n maksuraja oli 10 500 dollaria American Rescue Actin vuoksi. Muista, että myös puolisollasi on oltava FSA: n hyväksymä terveyssuunnitelma ja hän voi osallistua tililleen.

Kuinka FSA: t toimivat?

Tässä on yleiskatsaus siitä, kuinka voit avata FSA: n, käyttää varojasi ja estää niiden vanhenemisen.

Ilmoittaudu FSA: han

Voit ilmoittautua FSA-optioihisi työnantajasi avoimen kauden aikana (yleensä loka-marraskuussa). Ne voivat olla lääketieteellistä tiliä, huollettavana olevaa hoitoa tai molempia. Jos sinut palkataan vuoden puolivälissä, voit ehkä avata tilin jäljellä oleville kuukausille ja ilmoittautua uudelleen jokaisen avoimen kauden aikana.

Valitse lahjoitussummasi

Sinun on lahjoitettava vähintään 100 dollaria vuodessa, mutta voit lahjoittaa rajaan asti. Vuonna 2022 se on 2 850 dollaria terveydenhuollon FSA: lle ja 5 000 dollaria huollettavana olevalle FSA: lle. FSA: n vuosimaksuraja on samanlainen kuin IRA: n ja 401 000 eläkesuunnitelmissa. Olipa sinulla yksin- tai perheterveyssuunnitelma, maksurajasi on sama.

FSA: n veroedut

Koko maksusi on "yliviivainen" verovähennys, joka vähentää verotettavaa tuloasi. Tämä tili on helppo tapa saada veroetuja väistämättömistä lääkärilaskuista. Ennen kuin maksat enimmäissumman, on kuitenkin tärkeää tietää, että käyttämätön saldosi vanhenee ja siirtosäännöt ovat tiukat. Joten voit päättää pelata varman päälle ja antaa vain osittaisen panoksen välttääksesi rahan menettämisen.

Lisätietoja: Mitä eroa on verovähennyksillä ja verohyvityksillä?

Maksa ehdot täyttävät kulut

Voit maksaa FSA: n tukikelpoiset kulut kolmella eri tavalla:

• Luottokortti: Saat debit-kortin, jolla voit maksaa toimistokulut ja omat kulut, kun olet vastaanottanut etujen selityksen (EOB). FSA-palveluntarjoajasi saattaa silti vaatia sinua lähettämään laskutusotteen oston vahvistamiseksi.
• Omavastuu: Voit maksaa laskun omilla varoillasi ja hakea korvausta myöhemmin. Harkitse tätä vaihtoehtoa, jos sinulla ei ole tarpeeksi FSA: n varoja laskun maksamiseen tai haluat ansaita luottokorttipalkkioita.
• Maksa suoraan palveluntarjoajalle: Lääkärin tai huollettavan hoidon tarjoaja voi hyväksyä maksuja FSA-palveluntarjoajaltasi laskun lähettämisen jälkeen.

Muista säilyttää kuitti tapahtumistasi verotusta varten. Koska maksat näistä kuluista ennen veroja, FSA: n korvaamat sairauskulut ovat ei vähennyskelpoista, jos voit tehdä eritellyn veroilmoituksen jäljellä olevasta omalääkäristäsi laskut.

Siirtotaso

Ihannetapauksessa käytät koko FSA-saldosi ennen joulukuun 31. päivää, joten sinun ei tarvitse huolehtia varojen vanhenemisesta. Mutta jos sinulla on vähemmän sairaanhoitokuluja kuin odotat, et vain vältä matkaa lääkäriin, vaan voit siirtää osan varoistasi ensi vuodelle. Palveluntarjoajasi voi antaa sinun siirtää enintään 570 dollaria tai uusia saldosi enintään 2 ½ kuukaudeksi.

Siirtotapa riippuu työnantajasi suunnitelmasta, ja ensimmäiset FSA: n tukikelpoiset kulut uudella vuodella käyttävät viime vuoden saldoa. Myöskään kierrätyssaldo ei vähennä enimmäismaksusummaasi tulevalle vuodelle. Joten siirrettävän summan lisäksi voit lahjoittaa jopa 2 850 dollaria lääketieteelliseen FSA: han.

FSA: n tukikelpoiset kulut

Terveydenhuollon FSA voi maksaa monia lääketieteellisiä, hammashoito- ja näkökuluja. Tässä on joitain tapoja käyttää FSA: n dollareita jokaiselle terveyskategorialle.

Lääkärikulut

Lääkärikäynti ja vastaavat hoidot ja reseptit ovat korvauskuluja. Joitakin tukikelpoisia palveluita ovat:

• Ambulanssipalvelu
• Keinotekoiset raajat
• Siteet
• Kehon skannaus
• Kiropraktikko
• Copays ja rinnakkaisvakuutusmaksut
• kainalosauvat
• Kuulolaitteet
• Laboratoriomaksut
• Yöpyminen sairaalassa ja ruokailut
• Reseptilääkkeet
• Leikkaus (ei kauneuskirurgiaa)
• Fyysiset kokeet (vuotuiset fyysiset ja diagnostiset kokeet)
• Hoito (tarvittavana lääkehoitona)
• Painonpudotusohjelmat (lääkärin diagnosoiman sairauden hoitoon)

Hammashoitokulut

Hyväksytyt hammashoitokulut voivat sisältää:

• Sillat
• Copays ja rinnakkaisvakuutus
• Tekohampaat
• Tentit
• Implantit
• Ortodontia
• Tiivisteet

Kosmeettiset hoidot eivät ole tukikelpoisia.

Vision kulut

Tässä on joitain kelvollisia näönhoitokuluja:

• Näöntarkastukset
• Silmätipat ja -hoidot (reseptivapaa)
• Lasik
• Optometristin tai silmälääkärin palkkiot
• Reseptilasit ja piilolinssit

Lisätietoja: Löydät a täydellinen luettelo tukikelpoisista kuluista tältä hallituksen verkkosivulta.

FSA: n kulujen määräaika

Toisin kuin joillakin terveyssäästösuunnitelmilla, varoillasi on viimeinen voimassaolopäivä. Sinun tulee pyrkiä käyttämään koko FSA-saldosi ennen 31. joulukuuta, koska et välttämättä pysty siirtämään kokonaissaldoasi seuraavalle vuodelle. Palveluntarjoajastasi riippuen käyttämättömillä varoillasi on väliaikainen pidennys, ja jokin seuraavista tapahtuu:

• 2 ½ kuukauden lisäaika: Jäljellä oleva saldosi pysyy aktiivisena uuden vuoden ensimmäiset 2½ kuukautta (eli 15. maaliskuuta).
• 570 dollarin siirtosaldo: Voit siirtää enintään 570 dollaria käyttämättömiä varoja, jotka vanhenevat ensi vuoden lopussa.

Siirtokäytäntö on erilainen jokaiselle suunnitelmalle, etkä voi valita. Muista lukea suunnitelmasi ohjeet, jotta voit suunnitella maksusi sen mukaan. Onneksi on olemassa useita tapoja käyttää rahaa käsikauppatuotteisiin Amazon FSA Store ja FSA Store. Sinulla on joka vuosi 31. joulukuuta asti aikaa varastoida tuotteita ilman reseptiä käyttääksesi saldosi laillisesti.

Joustavan kulutustilin edut ja haitat

Joustavalla kulutustilillä on useita etuja, mutta se ei sovellu kaikille. Esimerkiksi olet oikeutettu vain, jos työnantajasi tarjoaa sellaisen. Tässä on lähempi katsaus FSA: n etuihin ja haitoihin:

Plussat

• Vähentää verotettavaa tuloa: Vuosimaksusi vähentää verotettavaa tuloasi dollaria vastaan, vaikka et tekisi erillistä ilmoitusta.
• Kattaa monia kuluja: Lääketieteellinen FSA korvaa suurimman osan lääketieteellisistä, näkö- ja hammashoitokuluista. Huoltopalvelu FSA auttaa myös maksamaan lastenhoitokulut, jotka voivat olla väistämättömiä työnteon aikana.
• Perheen sairaanhoitolaskut ovat kelvollisia: Vaikka sinulla on oltava FSA-kelpoinen terveyssuunnitelma kelpoisuuden saamiseksi, FSA-maksusi voivat kattaa puolisosi ja lasten laskut.
• Siirtoedut: Jos sairaanhoitolaskusi ovat alkuperäistä arviota pienemmät, on mahdollista käyttää varat ensi vuonna lisäajan tai siirtosumman kautta.

Haittoja

• Maksut, joita ei palauteta: FSA-saldosi vanhenee seuraavan kalenterivuoden aikana. Tämän seurauksena saatat maksaa vain keskimääräisen sairauslaskusi summan välttääksesi varojen vanhenemisen.
• Tiukat siirtosäännöt: Työnantajasi päättää, voitko siirtää osan käyttämättömistä varoistasi vai onko sinulla 2,5 kuukauden lisäaika. On myös mahdollista, että suunnitelmassasi voi olla käytä tai menetä -sääntö, jonka mukaan koko jäljellä oleva saldosi vanhenee 31. joulukuuta.
• Matala vuosimaksuraja: Yksityishenkilöillä ja perheillä on sama vuosimaksuraja. Ainoa tapa panostaa enemmän on, että puolisosi työnantaja tarjoaa myös FSA: n.
• Työnantajasi on tarjottava se: Voit avata nämä suunnitelmat vain, jos työnantajasi tarjoaa niitä. Jos ei, sinun on maksettava kulut omasta pussistasi, etkä välttämättä oikeuta verovähennykseen.

UKK

FSA: n vaihtoehdot

Saatat nähdä, voiko työnantajasi tarjota näitä vaihtoehtoja FSA: lle. Myös puolisosi voi osallistua näihin tileihin työpaikkansa kautta.

Terveyssäästötili (HSA)

A terveyssäästötili (HSA) voi olla paras veroetuinen säästötili useimmille kotitalouksille niiden suhteellisen korkeiden maksurajojen vuoksi (3 650 dollaria yksityishenkilöille ja 7 300 dollaria perheille). Lisäksi olet oikeutettu, jos sinulla on korkea omavastuullinen terveyssuunnitelma ja voit avata tilin, vaikka työnantajasi ei olisi kumppanin kanssa. Aiheeseen liittyvä: Wallet Hacks suosittelee Vilkas HSA alhaisten maksujen ja lunastusmahdollisuuksien vuoksi. Katso kaikki Vilkas HSA-arvostelu tässä. Sen lisäksi, että maksusi ovat verovähennyskelpoisia, nostot ovat verovapaita useimmille sairauskuluille (näet HSA: n vetäytymissäännöt tässä).

Terveyskorvaustili (HRA)

Terveyskorvaustili (HRA) on samanlainen kuin FSA, mutta työnantajasi rahoittaa tilisi saldon sinun sijaan. Et saa verovähennystä, mutta se on ilmaista rahaa, koska sinun ei tarvitse maksaa tilillesi työnantajaedun saamiseksi.

Medical Saving Account (MSA)

Medicaren edunsaajilla voi olla Medicare MSA, jota he voivat käyttää Medicare- ja ei-Medicare-kuluihin.

Joustava kulutustili: Viimeiset ajatukset

FSA on helppo tapa suunnitella tyypilliset sairaanhoito- ja hoitokulut. Jos työnantajasi tarjoaa tämän edun, harkitse tavanomaisen summan maksamista, jonka tavallisesti käytät hyväksyttäviin laskuihin nauttiaksesi verosäästöistä. Jos työpaikallasi ei ole tätä suunnitelmaa, harkitse HR-osaston pyytämistä lisäämään tämä etu tai vastaava terveyssäästösuunnitelma.