7 vuoden lopun verosuunnittelustrategiat ja -vinkit • Osa-aikaraha®

Minäon taas aika alkaa miettiä verojen maksamista. Kuka on innoissaan? Okei, vaikka se saattaa tuntua työläältä, on viisasta tehdä pieni analyysi vuoden lopussa nähdäksesi, onko sinun tehtävä vuoden lopussa verosuunnittelua.

Muista, että yritysten palautukset erääntyvät 16.3.2020. Veroilmoitukset on maksettava keskiviikkona 15.7.2020. Tämä on viimeinen päivä jättää verot ajoissa, mutta voit ilmoittaa verosi IRS: lle heti, kun olet valmistellut ne ja heti kun he ovat valmiita vastaanottamaan palautuksia.

Ennen kuin vuosi 2019 päättyy, sinun kannattaa miettiä joitain asioita, joita voit tehdä velkojen vähentämiseksi. Yleensä haluan jakaa vuoden lopun verosuunnittelustrategiat kolmeen eri luokkaan.

Voit usein pienentää tulevaa verolaskuasi pienellä ennakkosuunnittelulla. Eläkevakuutusmaksujen maksaminen, vähennyskelpoisten kulujen maksaminen ja ylimääräisten hyväntekeväisyysmaksujen suorittaminen vähentävät tulojasi, jolloin voit maksaa vähemmän veroja. Yrittäjät voivat myös maksaa kuluja ennakkoon ja siirtää tuloja ensi vuoteen vähentääkseen verotettavaa tuloaan tänä vuonna.

3 tapaa ajatella vuoden lopun verosuunnittelua

Kun on kyse vuoden lopun verosuunnittelusta, on parasta keskittyä kolmeen pääalueeseen: tulojen lykkääminen tai nopeuttaminen, kulujen lykkääminen tai nopeuttaminen ja verolainsäädännön tarkistaminen muutoksia.

Katsotaanpa kutakin näistä luokista ja seuraan sitä esittämällä seitsemän konkreettista esimerkkiä, jotka ovat mielestäni hyödyllisiä.

Luokka 1: Tulojen lykkääminen (tai nopeuttaminen)

Yleisesti ottaen mitä enemmän tuloja sinulla on, sitä enemmän sinulla on verotettavaa tuloa ja sitä enemmän maksat veroja. Useimmissa tapauksissa ei ole järkevää vähentää tarkoituksellisesti tulojasi ("Haluan ansaita vähemmän" - ei kukaan koskaan sanonut!). Mutta ehkä haluat lykätä tulojasi ensi vuoteen asti. Tämä strategia on tehokkain, kun ennakoit, että ensi vuoden tulot ovat pienemmät, verolainsäädäntö on edullisempia, tai on olemassa muita olosuhteita, joiden ansiosta voit maksaa vähemmän, jos lykkäät tulo. Jos luulet päinvastoin, voit päättää nopeuttaa tulojasi.

Palkatun työntekijän on vaikea vetää tätä pois, koska työnantajasi hallitsee kaiken. Yksi asia, jonka voit tehdä, on pyytää, että kaikki vuoden lopussa saamasi bonukset maksetaan sinulle tammikuussa joulukuun sijasta. Tämä lykkäisi tuloja käytännössä verovuodelle 2020. Jos olet sopimussuhteinen työntekijä tai jos sinulla on tuloja pienyrityksestä, sinulla on todennäköisesti enemmän vaihtoehtoja hallita tulojen tuloa. Tässä tapauksessa on järkevää optimoida vuoden lopun laskutusaikataulusi niin, että kansi pinotaan eduksesi.

Jos sinulla on veronalaisia ​​sijoituksia, jotka ovat nähneet positiivista voittoa, niiden myyminen odottavat tammikuun 1. päivän jälkeen myös näiden voittojen lykkäämistä.

Lopuksi, jos olet eläkkeellä ja pystyt hallitsemaan sitä, lopeta eläkejärjestelyjen peruuttaminen tammikuusta lähtien.

Muista, että kun aloitat tulojen lykkäämisen, sinun on jatkettava tätä käytäntöä vuodesta toiseen pysyäksesi tahdissa. Muussa tapauksessa saat yhden verovuoden aikana 13 kuukauden tulot.

Luokka 2: Kulujen nopeuttaminen (tai lykkääminen)

Yleisesti ottaen mitä enemmän vähennyskelpoisia kuluja sinulla on, sitä vähemmän sinulla on verotettavaa tuloa ja sitä vähemmän veroa maksat. Useimmissa tapauksissa ei ole järkevää lisätä kuluja vain verojen välttämiseksi. On kuitenkin järkevää nopeuttaa kuluja (eli käyttää rahaa nyt uuden vuoden sijasta.)

Muista, että kaikki kulut eivät toimi. Tässä strategiassa puhun erityisesti verovähennyskelpoisista kuluista. Joitakin esimerkkejä ovat sairauskulut, asuntolainojen korot, hyväntekeväisyyslahjoitukset, verot (omaisuus, myynti, osavaltio, paikallinen jne.), Koulutus, työhön liittyvät kulut ja lastenhoitokulut. Katso tätä veron valmistelun tarkistuslista lisää ideoita varten.

Älä myöskään unohda verotettavien sijoitusten aiheuttamia tappioita. Jos sinulla on negatiivisia verotettavia sijoituksia etkä halua myydä niitä ennen vuoden loppua, voit ehkä käyttää näitä tappioita verotettavien investointivoittojen korvaamiseen.

Verotettavien kulujen nopeuttamiseksi sinun tarvitsee vain maksaa ne ennen joulukuun 31. keskiyötä. Kuten tulot, kun aloitat kulujen nopeuttamisen, sinun on jatkettava tätä käytäntöä vuodesta toiseen.

Vierailu veroasiantuntijan kanssa on aina viisasta, jotta voit löytää lisää tapoja nopeuttaa kuluja ja varmistaa, että täytät strategian oikein.

Luokka 3: Verolainsäädännön muutosten tarkistaminen

Lopuksi haluat tarkastella kaikkia verolainsäädännön muutoksia, jotka tulevat voimaan ensi vuonna. Usein verokoodi sisältää "vanhentuneet varaukset". Tämä tarkoittaa, että tiettyjä sääntöjä, jotka vaikuttavat velan määrään, ei enää sovelleta tulevina vuosina. Tämä voi sisältää verokannan muutoksia, rajoitusten muutoksia, vähennyksiä tai hyvityksiä sekä muutoksia siihen, mitä pidetään tulona. Aivan kuten viimeinen myytävänä oleva tuote vähittäiskaupan hyllyllä, myös vanhentuneet verosäännökset kannustavat veronmaksajia toimimaan.

Sen sijaan, että kyllästytte kaikkiin tämän vuoden muutoksiin, osoitan teidät verotuksen sekakomitealle Vanhentumissäännöt -sivu. Jos et halua kitkeä kaikkia näitä tietoja, harkitse verotusta ammattilainen, joka voi auttaa sinua varmistamaan, että käytät kaikkia voimassa olevia määräyksiä sinulle merkityksellistä.

Toimia

Okei, joten kaiken tämän yhteenvetona, kun yrität tehdä verosuunnittelua vuoden lopussa, on tärkeää keskittyä kolmeen osaan: tulot, kulut ja verolainsäädännön muutokset.

Muista kysyä itseltäsi:

• Onko nykyisen tilanteeni perusteella hyödyllistä ja mahdollista lykätä tai nopeuttaa tulojani?
• Onko nykyisen tilanteeni perusteella hyödyllistä ja mahdollista lykätä tai nopeuttaa kulujani?
• Onko tulevia verolainsäädännön muutoksia tai vanhentuvia säännöksiä minun on hyödynnettävä?

Ilman viivytystä, tässä ovat minun seitsemän erityistä vuoden lopun verostrategiaa ja -tointa voit maksimoida verokauden menestyksen.

Verosuunnittelustrategia #1: Maksimoi 401K (tai 403B) lahjoitukset

Tämä on luultavasti suurin yksittäinen liike, jonka kukaan voi tehdä vuoden lopussa verotuksellisen tilanteensa helpottamiseksi.

Katso viimeinen palkkasi ja katso, kuinka paljon olet maksanut. Vertaa sitä vuotuiseen enimmäismaksuun. Säädä maksuprosenttiasi niin, että saavutat mahdollisimman lähellä maksimirajaa ennen vuoden loppua.

Toisin kuin muut luetellut vähennykset, tällä ei ole väliä, luuletko verokannan olevan korkeampi ensi vuonna vai ei. Saat vain yhden laukauksen vuosittaisella enimmäismäärällä, joten jos pystyt, on aina fiksua käyttää tätä vaihtoehtoa.

Sinun tulisi myös pyrkiä maksamaan enimmäismaksut muille eläkkeelle (perinteinen IRA) ja terveystalletustilillesi (HSA). Sinun ei kuitenkaan tarvitse maksaa näitä lahjoituksia 31. joulukuuta mennessä. Voit todella tehdä vuoden 2019 lahjoituksesi 15. heinäkuuta asti. 2020. Joten voi olla järkevää suorittaa nämä lahjoitukset vuonna 2020, varsinkin jos sinulla on vain rajallinen määrä rahaa työskennellä juuri nyt.

Kuitenkin sinä tahtoa HSA: n on oltava avoinna ennen 31. joulukuuta voidakseen saada vuoden 2019 lahjoituksia.

Päättäminen siitä, onko järkevää hyödyntää loput näistä henkilökohtaisista vähennyksistä, riippuu osittain siitä, oletko mielestäsi vero korot ovat korkeammat ensi vuonna ja/tai jos luulet joidenkin vähennysten poistuvan (esimerkiksi hyväntekeväisyysjärjestön vähennysten yläraja lahjoitukset).

En kuitenkaan odota, että verot laskevat pian. Äänestäjät ovat osoittaneet haluavansa suuremman oikeusvaltion, ja vaatimusten noudattamiseksi painostusta verojen korottamiseen jatketaan.

Kun tarkastelen henkilökohtaista tilannettani, teen niin paljon vähennyksiä kuin voin tänä vuonna. Yritystuloni eivät ole taattuja ja ne vaihtelevat jatkuvasti. En tiedä, teenkö ensi vuonna enemmän vai vähemmän kuin tänä vuonna.

Lisäksi, vaikka hinnat pysyisivät samoina minulle, joitakin verovähennyksiä voidaan rajoittaa tulojeni perusteella. On vaikea tietää, mitä tapahtuu, joten noudatan "ota mitä voin" -strategiaa.

Aiheeseen liittyviä:Missä ja miten terveyssäästötili avataan

Verosuunnittelustrategia #2: Harkitse lahjoittajaneuvontaa

Korkeamman tavanomaisen vähennyksen avulla voi olla vaikeampaa saada tarpeeksi vähennyksiä, jotta se olisi erittelemisen arvoista. Yksi tapa ylittää vähennykset tavanomaisen vähennyskynnyksen yli on perustaa lahjoittajaneuvontarahasto.

Lahjoittajaneuvontarahasto on hyväntekeväisyysrahasto, jonka perustat omaan nimeesi, ja voit tehdä suuria lahjoituksia joka kerta muutama vuosi - tarpeeksi suuri, jotta voit eritellä - ja sitten jakaa varoja hyväntekeväisyysjärjestöille seuraavien muutaman vuoden aikana vuotta.

Oletetaan esimerkiksi, että tavallisesti lahjoitat 500 dollaria kuukaudessa kirkollesi, mutta tarvitset 12 000 dollaria vähennyksiä, jotta voit eritellä. Tässä tapauksessa voit lahjoittaa 12 000 dollaria joka toinen vuosi lahjoittajien neuvontarahastoon. Lahjoitat joka kuukausi edelleen 500 dollaria kuukaudessa kirkollesi, mutta erittelet joka toinen vuosi (ja otat tavanomaisen vähennyksen muina vuosina.)

Jos haluat lisätietoja lahjoittajien neuvomista varoista? Katso tämä loistava artikkeli Philanthrophy.com -sivustolta

Muista, että hyväntekeväisyysmaksut ovat vähennyskelpoisia, ne on suoritettava kelpoisuusjärjestöille. Tässä on luettelo vaatimuksista, IRS: n verkkosivuilta. Kun ilmoitat verosi, hyväntekeväisyysvähennyksesi ilmoitetaan luettelossa A (lomake 1040).

Verosuunnittelustrategia #3: Maksa vaadittavat vähennyskelpoiset kulut ennen aikoja

On joitain kuluja, kuten kiinteistöverot ja asuntolainojen korot, jotka sinun on maksettava kaikesta huolimatta. Jos kuitenkin erittelet, kun nämä maksut voivat vaikuttaa liittovaltion verojen määrään. Esimerkiksi koska Texasissa ei ole valtion tuloveroa, kiinteistöveromme ja myyntiveromme ovat keskimääräistä korkeammat. Voit kuitenkin vähentää nämä kulut tämän vuoden liittovaltion veroilmoituksen eriteltyinä kuluina, niin kauan kuin maksat heille tänä vuonna.

Teksasissa kiinteistöveromme on maksettava vasta tammikuun 31. Mutta jos suoritamme maksun ennen 31. joulukuuta, voimme tehdä aikataulun A yksityiskohtaisen vähennyksen verovuodelta 2019. Aion kirjoittaa shekin omalleni lähiviikkoina. Jos talletat kiinteistöverosi (eli maksat ne asuntolainamäärälläsi), harkitse ylimääräisen talletuksen maksamista tai kaksi ennen vuoden loppua.

Samalla voit harkita tammikuun asuntolainan ennakkomaksua. Koska tammikuussa suorittamasi maksu on oikeastaan ​​joulukuussa maksettava korko, on teoriassa järkevää vähentää korot verovuodelta 2019. Olen käyttänyt tätä lähestymistapaa useita vuosia ja se on toiminut hienosti.

Lainanantajasi ilmoittaa vuonna 2019 maksamasi koron kokonaismäärän lomakkeella 1098. Kiinteistöverot, kuten asuntoverot, ovat aikataulussa A eritelty vähennys.

Verosuunnittelustrategia #4: Tee suuria ostoksia ennen vuoden loppua

Jos aiot tehdä suuren kuluttajaostoksen (kuten auton tai veneen) milloin tahansa, harkitse sitä ennen vuoden loppua. Näin voit lisätä tapahtumasta syntyneet myyntiverot tämän vuoden eriteltyihin vähennyksiin. Jälleen tämä toimii vain, jos erittelet vähennyksesi tänä vuonna.

Varoituksen sana - varo, ettet anna "heiluttaa koiraa"Täällä. Ellet ole jo suunnitellut suurta ostoa, älä ammu tätä vähennystä. Suurten kuluttajaostojen tekeminen on parasta, kun sinulla on ollut aikaa arvioida tarpeesi ja luoda suunnitelma parhaan tarjouksen saamiseksi. Älä osta mitään isoa vain saadaksesi pienen verovähennyksen.

Siirrytään nyt ideoihin niille teistä, jotka johtavat pienyritystä. Minulla on pari pienyritystä (tämä blogi ja FinCon), joten tiedän hyvin, kuinka tärkeää on olla fiksu liiketoiminnan tulojen ja kulujen suhteen. Tässä on muutamia tapoja, joilla voit tehdä verokaudesta onnellisemman.

Aiheeseen liittyviä:3 paikkaa verojen tekemiseen (3 parasta paikkaa ja hinnat)

Verosuunnittelustrategia #5: Käytä ensi vuoden liiketoimintadollarit nyt

Aiemmin olen päättänyt sijoittaa osan vuoden tuloista takaisin liiketoimintaan. Viime vuonna tein muutamia pienyritysostoja: uuden näytön ja langattoman näppäimistön. Molemmat ovat auttaneet tekemään kotitoimistostani tuottavamman paikan ja auttaneet myös vähentämään verotettavaa liiketoimintatuloa.

Muutama vuosi sitten nopeutin kulua, joka voi olla myös yksi suurimmista yleiskustannuksista - vuokra. Tein tämän maksamalla ennakkoon kolmen kuukauden vuokran uudessa toimistossani. Jos haluat hyödyntää tätä strategiaa, mieti liiketoiminnan kuluja seuraavan parin kuukauden aikana. Onko sinulla jotain ostettavaa nyt, jonka tiedät varmasti tarvitsevasi ensi vuonna? Tämä lisää kuluja ja vähentää verotettavaa tuloa.

Verosuunnittelustrategia #6: Viivästytä yrityspalvelujen laskutusta

Käytän kassaperusteista kirjanpitomenetelmää, joten en laske ansaittuja tuloja, ellet ole itse saanut maksua. Jos teet kirjanpitosi samalla tavalla, voit hyötyä vuoden lopun laskutuksen optimoinnista. Jos tavoitteesi on minimoida tämän vuoden veroilmoituksen raportoitavat tulot, harkitse laskujesi lähettämistä 30. tai 31. joulukuuta. On todennäköistä, että useimmat asiakkaat, jotka saavat nämä laskut, eivät maksa niitä ennen uutta vuotta, mikä vähentää tehokkaasti vuoden 2019 verotettavaa tuloa.

Verosuunnittelustrategia #7: Yksilön avaaminen ja avustaminen (yksin) 401K

Jos olet itsenäinen ammatinharjoittaja, sinun on selvitettävä eläkesäästöt. Kukaan ei aio tarjota sinulle 401 (k) tai muuta yrityksen eläkejärjestelmää, mutta se ei tarkoita, ettet voisi hyödyntää tätä suurta verovähennystä. Ennen vuoden loppua harkitsee yksittäisen (yksin) 401k: n avaamista.

Nämä veron laskennalliset eläkejärjestelyt toimivat suunnilleen samalla tavalla kuin perinteinen 401 (k), mutta ne on tarkoitettu yksinomaan yritysten omistajille, joilla ei ole työntekijöitä. Niin kauan kuin noudatat sääntöjä, voit kerätä joitain suuria verovähennyksiä maksimoimalla maksusi tämän tyyppisille suunnitelmille. Tässä muutama lisää IRS: n tiedot yksittäisistä 401 (k) -suunnitelmista.

Avasin Individual 401K: n yritykselleni jonkin aikaa sitten. Panostin enimmäismäärään, mihin minulla oli varaa ennen vuoden loppua. Tämä pienensi kuluvan vuoden verotaakkaa merkittävällä summalla. Koska se toimi niin hyvin, aion tehdä saman myös tulevina vuosina.

Pitäisikö sinun hakea ammattimaisia ​​vuoden lopun verosuunnittelupalveluja?

Loppuvuosi on perinteisesti monien ihmisten aika arvioida taloudellista tilannettaan ja tehdä päätöksiä, jotka voivat johtaa verovelvoitteiden alenemiseen. Tämä tehdään usein veroasiantuntijan avulla, joka voi antaa suosituksia, joita et ehkä ole ajatellut. Esimerkiksi maksaminen IRA: lle ennen verojen tekemistä voi vähentää merkittävästi velkaa.

Tietenkin, jos et yksinkertaisesti voi perustella rahan antamista CPA: lle, saatavilla on ilmainen veropalvelu antaa paljon tietoa verotilanteestasi ja siitä, oletko todennäköisesti velkaa yritykselle hallitus. Tulee mieleen TurboTax -ilmainen TaxCaster -työkalu. Kätevämpi lähestymistapa olisi oikeudenmukainen lataa nykyinen TurboTax -versio (tai käytä TurboTax Onlinea) ja käy läpi "mitä jos" -skenaariot.

Niin kauan kuin sinulla on tietoa tuloistasi, ohjelmisto voi tehdä nopeita laskelmia arvioidakseen, kannattaako sinun odottaa hallituksen tarkistusta. Voit jopa käydä läpi skenaarioita, joissa teet hyväntekeväisyysmaksuja tai osallistut IRA: han nähdäksesi sen vaikutukset mahdolliseen veronpalautukseen.

Jos kuitenkin erittelet veroilmoituksesi ja/tai käytit hyväksesi viime vuoden veroilmoituksessa olevia hyvityksiä tai vapautuksia, on järkevää hae verosuunnittelupalvelua ammattilaiselta. Hän voi auttaa sinua määrittämään, pitäisikö sinun maksimoida kuluvan vuoden verovähennykset, lykätä tuloja vai hyödyntää muita älykkäitä verosuunnittelustrategioita.

Mitä verosuunnittelutoimia aiot tehdä ennen vuoden loppua? Haluaisin kuulla lähestymistapasi.