Mikä on tehokas veroprosentti?

instagram viewer

Tehokas veroprosentti ei ole veroluokka, mutta sitä voidaan luultavasti parhaiten kuvata "keskimääräiseksi" veroprosentiksi, joka liittyy maksamiisi liittovaltion tuloveroihin.

Olet todennäköisesti jo jonkin verran perehtynyt liittovaltion veroluokkaan, jota IRS käyttää määrittäessään, kuinka paljon yksilöiden on maksettava veroja. IRS: llä on tuloluokkia, joilla he määrittävät, kuinka paljon hakija maksaa veroja. Nämä sulut perustuvat tuloihisi vähennysten jälkeen.

Kaikkia tulojasi ei veroteta samalla verokannalla. Sen sijaan eri tulotasoja verotetaan eri verokannoilla. Näiden verokantojen keskiarvon laskeminen on efektiivinen veroprosentti.

Verotettava tulo - AGI

Ensinnäkin sinun on ymmärrettävä, mitä verotettava tulo on. Verotuksessa tätä kutsutaan sinun Oikaistu bruttotulo eli AGI.

Et todellakaan maksa tuloveroa jokaisesta ansaitsemastasi dollarista. Yksittäisille hakijoille vuonna 2020 saat "tavanomaisen vähennyksen" 12 400 dollaria. Tämä tarkoittaa, että ensimmäiset ansaitsemasi 12 400 dollaria eivät ole verovelvollisia.

Jos esimerkiksi naimattomalla henkilöllä on 60 000 dollarin ansainta ja vuoden 2020 tavanomainen 12 400 dollarin vähennys, hänen veronsa lasketaan 47 600 dollarin tulojen perusteella.

On olemassa monia muita vähennyksiä, joihin henkilö voi saada, mutta pitääksemme asiat yksinkertaisina, oletamme, että tämä veronmaksaja on oikeutettu vain tavanomaiseen vähennykseen.

Progressiivinen verojärjestelmä

Kun olet ymmärtänyt verotettavan tulosi, seuraava osa "tehokkaan verokannan" ymmärtämisestä on progressiivinen verojärjestelmä.

Tämä tarkoittaa sitä, että eri tulotasoja verotetaan eri verokannoilla.

Oletko koskaan kuullut jonkun valittavan, että jos he ansaitsevat enemmän rahaa, he todella saavat vähemmän, koska he ovat korkeammassa veroluokassa? Se ei yksinkertaisesti ole totta. On yleinen harhaluulo, että kaikki tulosi verotetaan korkeimmalla verokannalla.

Tässä ovat veroluokat vuonna 2020 ansaituille tuloille.

Tämä tarkoittaa sitä, että ensimmäiset 9875 dollaria verotetaan 10 prosentilla, sitten 9876 dollarista 40 125 dollariin verotetaan 12 prosentilla jne.

Käytämme esimerkkinä yksittäistä 60 000 dollarin tulonsaajaamme. Ensinnäkin tämä veronmaksaja saa tavanomaisen 12 400 dollarin vähennyksen, jolloin verotettavat tulot ovat 47 600 dollaria.

Sitten he maksaisivat liittovaltion tuloverot seuraavasti:

  1. $987 ensimmäisellä 9875 dollarilla (10% jopa 9875 dollarilla)
  2. $3,630 seuraavalla 30 250 dollarilla (12% tuloista 9876–40 125 USD)
  3. $1,644.50 loput 7475 dollaria (22% tuloista yli 40 126 dollaria)

Tämä alentaisi tämän veronmaksajan koko liittovaltion verolaskua 6 261,50 dollariin. Tämä antaa heille "efektiivisen verokannan" 13,1%. ($6,261.50/$47,600)

Kun ihmiset puhuvat tehokkaasta verokannastaan, he puhuvat siitä keskiverto veroprosentti, jonka he maksavat yllä olevan taulukon perusteella. Miten laskisit keskimääräisen (eli tosiasiallisen) verokannasi?

Tehokkaan veroprosentin laskeminen

Jos olet kiinnostunut laskemaan tehokkaan veroprosentin, voit tehdä sen kahdella tavalla.

Ensinnäkin voit käyttää viimeisintä veroilmoitustasi laskeaksesi efektiivisen verokannasi. Jaa vain maksamasi kokonaissumma oikaistu bruttotulo. Tämä antaa sinulle tehokkaan veroprosentin. (verot/AGI = efektiivinen veroaste)

Toinen tapa laskea efektiivinen veroprosentti on käyttää nykyistä verotettavaa tulojasi ja kuluvan vuoden verotaulukkoa. Aloita laskemalla, kuinka paljon veroa maksat jokaisesta tulosegmentistä.

Esimerkiksi:

  1. 987 dollaria ensimmäisestä 9875 dollarista
  2. 3 630 dollaria seuraavalla 30 250 dollarilla
  3. 1 644,50 dollaria jäljellä olevasta 7475 dollarista

Laske sitten kaikki verot yhteen ja jaa ne oikaistulla bruttotulollasi. Tämä antaa sinulle myös tehokkaan veroprosentin. Käsin tekeminen on epätarkempaa kuin varsinaisen veroilmoituksen käyttäminen, koska verojen tekeminen varmistaa, että otat huomioon mahdolliset vähennykset.

Tässä esimerkissä maksettava kokonaisvero on 6 261,50 dollaria. Jaa tämä 47 600 dollarin oikaistulla bruttotulolla ja sinulla on efektiivinen verokanta 13,1%.

Tehokas veroprosentti koskee vain tuloveroja

On tärkeää huomata, että efektiivinen veroprosentti ottaa huomioon vain maksamasi liittovaltion tuloverot. Se ei sisällä valtion ja paikallisia veroja, FICA -veroja, kiinteistöveroja jne.

Voit laskea tosiasiallisen verokannasi sisällyttämään nämä numerot lisäämällä ne maksettujen verojen kokonaismäärään ja jakamalla kokonaismäärän oikaistulla bruttotulollasi. Niitä ei kuitenkaan yleensä sisällytetä, kun ihmiset viittaavat termiin "efektiivinen veroprosentti".

Kuinka laskea yrityksen tehokas veroprosentti

Tehokkaiden verokantojen ja yritysten osalta luvut lasketaan hieman eri tavalla. Yritykset laskevat sen tehokas yhtiöveroprosentti jakamalla voitto ennen veroja maksamansa veron määrällä.

Yrityksen voitto ennen veroja on sen kokonaistulojen summa, josta on vähennetty toimintakulut, poistot ja maksetut korot.

Johtopäätös

Vähennysten, progressiivisten verojen ja tehokkaiden verokantojen ymmärtäminen vie sinut pitkälle verojärjestelmämme ymmärtämiseksi.

Nyt kun tiedät, mikä on efektiivinen veroprosentti, voit laskea oman efektiivisen veroasteesi. Tai voit verrata sitä edellisten vuosien hintoihin, kun käytät yhtä niistä parhaat online -veroilmoitusohjelmat ilmoittamaan verosi.

Oletko koskaan laskenut efektiivisen veroprosentin?

click fraud protection