Jos olet koskaan aloittanut uuden työn, tunnet W-4-lomakkeen täyttämisprosessin.
Tämä on IRS -asiakirja, jonka työnantaja vaatii sinua täyttämään, jotta he voivat määrittää oikean tuloveron määrän, joka pidätetään palkastasi. Yritä oikein, ja saatat saada hyvän hyvityksen verohetkellä. Mutta ymmärrä se väärin, ja saatat joutua maksamaan veroja - sekä seuraamuksia ja korkoja.
Lomakkeen W-4 täyttäminen on tärkeämpää kuin koskaan. Ja vaikka olet täyttänyt lomakkeen aiemmin, se muuttui täysin vuonna 2020.
Esimerkiksi aikaisempina vuosina lomaketta käytettiin pääasiassa päästöoikeuksien laskemiseen. Jokainen korvaus oli kiinteä määrä, ja voit säätää pidätystäsi - korkeampaa tai pienempää - muuttamalla hakemiesi korvausten määrä.
Osa tästä johtui myös siitä, että huollettaville myönnettiin poikkeus. Mutta kanssa Vuoden 2017 veronkevennys- ja työlaki, verolainsäädäntöön on tehty suuria muutoksia, mukaan lukien vaativat huollettavat.
Tämä on merkittävä syy W-4-lomakkeen lähes täydelliseen muutokseen. Nyt lomake edellyttää, että teet erilaisia arvioita tulo- ja verotilanteestasi, mikä on hieman monimutkaisempaa kuin vain tietyn määrän korvausten määrittäminen.
Mutta älä huoli, tässä oppaassa näytämme sinulle, miten täytät lomakkeen W-4 vuodelle 2021.
Lomake W-4 Basics: 2021 Edition
Uuden työnantajan tulee antaa sinulle tyhjä lomake W-4 täytettäväksi, kun aloitat uuden työn. Mutta voi myös olla aikoja, jolloin haluat säätää ennakonpidätystäsi jo olemassa olevasta työstä. Se voi olla tarpeen, jos menet naimisiin tai saat lapsen, koska kummallakin on mahdollisuus muuttaa verovelvollisuuttasi.
Pyydä työnantajalta (yleensä joko henkilöstöosastolta tai palkkahallinnolta) kopio lomakkeesta. Ja jos kaikki muu epäonnistuu, voit aina saada kopion
tulostettavissa IRS: n verkkosivuilta, mukana ohjeet.
Kun olet täyttänyt lomakkeen, lähetä se työnantajallesi. Heidän ei tarvitse toimittaa sitä IRS: lle, mutta heidän on säilytettävä kopio kirjanpidostaan ja tehtävä tarvittavat muutokset palkanlaskennassa. Itse asiassa työnantajasi on tehtävä vaaditut muutokset ennakkoon 30 päivän kuluessa siitä, kun olet saanut täytetyn lomakkeen.
Tarkasti valmistuneen W-4: n pitäisi johtaa joko hyvin pieneen määrään velkaa, kun teet veroilmoituksen, tai yhtä pienen palautuksen.
Pieni palautus ei ole paha. Kun saat suuren veronpalautuksen, se johtuu siitä, että olet saanut yli pidätti verot. Se ei ole hallituksen lahja, he vain antavat sinulle rahat takaisin. Jos saat suuren palautuksen, olet antanut IRS: lle korottoman lainan. Mitä pienempi palautus, sitä parempi verosuunnittelu!
Se ei myöskään ole kauheaa saada suurta veronpalautusta. Se on tietyssä mielessä "pakotettuja säästöjä", ja joillekin se on hyvä asia. Joka tapauksessa sinun pitäisi tehdä se, mikä sopii sinulle, ja lomakkeen W-4 täyttäminen oikein on ensimmäinen askel.
Mennään nyt mekaniikkaan lomakkeen W-4 täyttämisessä.
Lomakkeen W-4 täyttäminen
Vaikka lomaketta tarkasteltaessa on vaikea nähdä, W-4: n suorittamisen perusprosessi on itse asiassa melko yksinkertainen. Mutta jos olet koskaan luottanut ohjekirjaan kootaksesi kokoamattoman esineen, ymmärrät jo, että prosessi voi vaikuttaa monimutkaisemmalta kuin se todellisuudessa on.
Se on totta W-4: n kohdalla. Jos käytät tätä opasta lomakkeen valmistelussa, suosittelemme, että tulostat kopion itse W-4: stä, jota voit seurata, ja jopa täytät tiedot, kun siirrymme eteenpäin.
Alla on kuvakaappaus lomakkeen ensimmäisestä sivusta, jota sinun on noudatettava.
Voit aloittaa täyttämällä vaiheen 1, rivit (a) - (c) pyydetyt yleiset tiedot. Se sisältää etunimesi ja keskimmäisen alkukirjaimesi, sukunimesi, sosiaaliturvatunnuksesi, täydellisen kotiosoitteesi ja veroilmoitustilasi.
Vaihe 2: Useita töitä tai puoliso toimii
Vaihe 2 on se, missä asiat alkavat muuttua hieman monimutkaisiksi. Sinun on täytettävä tämä kohta vain, jos sinulla on useampi kuin yksi työpaikka tai jos puolisosi on myös palkattu ja haet yhdessä. Jos nämä eivät päde, voit ohittaa sen kokonaan.
Mutta jos se kuvaa tulotietojasi, sinun on siirryttävä sivulle 3 ja suoritettava vaihe 2 (b) - Useiden töiden laskentataulukko.
Mutta tässä meidän on pidettävä pieni tauko, jotta voimme tehdä tärkeän asian. Tämän osan täyttäminen viittaa vain tähän W-4-malliin. Sinun on silti suoritettava erillinen W-4 jokaisesta lisätehtävästä, jota sinä tai puolisosi pidät. Ja kyllä, sinun on täytettävä samanlaiset tiedot jokaisesta W-4: stä.
Mutta nyt keskitytään käsillä olevaan W-4: een.
Mutta koska toinen työ tai puoliso, jolla on myös työ, ovat tuskin harvinaisia tilanteita, jatketaan olettamuksella, että tätä tai toista vaaditaan tähän W-4: een.
Aloitetaan vaiheesta 2 (b), rivi 1, oletetaan, että puolisosi on myös palkattu ja olet naimisissa yhdessä.
Mutta ennen kuin viimeistelemme ensimmäisen rivin, meidän on ensin siirryttävä sivun 4 tulotaulukkoon (sanoin, että tämä olisi monimutkaisempaa kuin aiemmin!)
Sinun on hankittava rivin 1 merkintä tästä aikataulusta.
Oletetaan, että ansaitset 90 000 dollaria ja puolisosi 60 000 dollaria vuodessa, yhteensä 150 000 dollaria.
Aloita menemällä alas taulukon vasempaan reunaan ja määrittämällä oma tuloalueesi, joka on 80 000–99 999 dollaria. Siirry sieltä sarakkeeseen, joka osoittaa tulot 60 000–69 999 dollarin välillä. Tämä sarake esittää puolisosi tulot.
Näiden kahden leikkauskohdassa näet numeron 9420 dollaria. Syötä tämä summa vaiheen 2 (b) riville 1. Ellei sinulla tai puolisollasi ole toista työtä, voit ohittaa rivin 2.
Siirry alas riville 3 ja syötä vuoden palkkakausien määrä eniten palkatulle työlle, joka on sinun. Kuten yleensä useimmissa töissä, oletamme, että sinulle maksetaan joka toinen viikko 26 palkkakautta vuodessa.
Rivillä 4 sinua kehotetaan jakamaan ensimmäisen rivin summa - 9 420 dollaria - rivin 1 - 26 palkkajakson numerolla. Summa on 362 dollaria. Syötä summa tämän aikataulun riville 4 ja sitten myös sivulle 1, rivi 4 (c) - Ylimääräinen pidätys.
Kun olet tehnyt sen, voimme siirtyä takaisin sivulle 1 täyttämään loput lomakkeesta.
Vaihe 3: Hae huollettavia
Sinun on täytettävä tämä osio vain, jos sinulla on huollettavia, joita voit hakea. Nyt tätä tarkoitusta ei ole hakea henkilökohtaisia poikkeuksia kyseisille huollettaville vaan pikemminkin lapsen verohyvitys, mikä vähentää verovelvollisuuttasi jopa 2 000 dollarilla huollettavaa kohti. Voit kuitenkin hakea tätä hyvitystä vain, jos huollettavat ovat alle 17 -vuotiaita veron loppuun mennessä vuosi ja ansaitset enintään 200 000 dollaria yksittäisenä tiedostona tai 400 000 dollaria, jos olet naimisissa yhdessä.
Jos olet oikeutettu lapsiverovähennykseen, tämä lomakkeen osa on melko yksinkertainen. Voit vain ottaa hyväksyttävien huollettavien määrän ja kertoa sen 2 000 dollarilla. Joten jos sinulla on kaksi huollettavaa, sinulla on oikeus saada yhteensä 4 000 dollarin luotto. Voit syöttää tämän summan sivulle 1, riville 3.
Vaihe 4: (valinnainen) Muut säädöt
Käytät tätä osiota ongelmanratkaisuna kaikissa muissa tilanteissa, jotka voivat vaikuttaa pidätykseen. Vaiheen 4 ohjeet esittävät tämän osan täyttämisen yhteydessä. Käytät tätä osaa syöttääksesi tietoja, jotka voivat joko lisätä tai vähentää lähdettäsi vähemmän tyypillisten vero -olosuhteiden perusteella.
Näitä ovat seuraavat:
- a. Muut tulot (ei töistä). Tällä linjalla voit lisätä lähdettäsi muista tulotilanteista, joissa ei ehkä ole säädetty veronpidätyksestä. Tämä voi sisältää sijoitustulot, eläkkeet tai jopa itsenäisen ammatinharjoittamisen. Kirjoitat tälle riville muiden tulojen kokonaissumman (ei verovelkaa, jonka odotat olevan).
- b. Vähennykset. Tämä rivi on enimmäkseen erittelyvähennyksille. Mutta nämä ovat vain tavanomaisen vähennyksen ylittävien eriteltyjen vähennysten määrä. Voit siirtyä vaiheeseen 4 (b) ja laskea nämä lisävähennykset (alla). Siihen syötetään myös "rivin yläpuolelle" vähennykset, kuten opintolainan korot ja vähennyskelpoiset maksut eläkesuunnitelmiin, kuten IRA: han.
- c. Ylimääräinen pidättäminen. Jos haluat saada ylimääräisiä ennakonpidätyksiä mihin tahansa tarkoitukseen, kuten sellaisen suuren omaisuuden odotettuun myyntiin, joka tuottaa verovelkaa, voit syöttää arvioidun verosumman tähän.
Tässä osassa oletetaan, että sekä sinä että puolisosi otatte 6 000 dollarin vähennyksen verovähennyskelpoisista IRA-maksuista. Syötä $ 12,000 vaiheen 4 (b) riville 1 ja riville 5. Siirrä sitten sama summa itse lomakkeen W-4 sivulle 1, vaihe 4 (b).
Lomakkeen W4 täyttäminen
Edellä keskusteltujen säätöjen vuoksi W-4 Page 1 heijastaa seuraavia tietoja:
- 4 000 dollaria lapselle verohyvitys kahdelle lapselle linjalla 3
- 12 000 dollaria IRA -maksuissa rivillä 4 (b)
- Ylimääräinen 362 dollarin pidätys rivillä 4 (c)
Sitten lopuksi vaiheessa 5, allekirjoitat ja päivätät W-4-lomakkeen ja varmistat, että lähettämäsi tiedot ovat oikein. Mutta jälleen kerran, tätä lomaketta ei jätetä IRS: lle, vaan työnantaja käyttää ja säilyttää sitä vain tarvittavan pidätyksen määrän määrittämiseksi.
Lopulliset ajatukset
Kun olet tehnyt yhden tai kaksi, huomaat, että se on todella yksinkertaista. Mutta kunnes saavut tähän pisteeseen, sinun tulee täyttää lomake vain rivi riviltä -ohjeilla. Jos olet hämmentynyt lomakkeesta, voit pyytää apua henkilöstöhallinnolta tai palkkahallinnolta. Mutta todennäköisemmin he ohjaavat sinut henkilökohtaiseen veroneuvojaasi.
Tämä vaihe on hyvä, koska lomakkeen täyttämisvirhe voi johtaa joko suureen verolaskuun milloin teet palautuksesi tai nettotulojen menetyksen palkastasi ja sen jälkeen ylimitoitettua palautusta arkistointi. Lomakkeen W-4 oikein täyttäminen auttaa sinua välttämään kummankaan tuloksen.