Minulla oli juuri kolmas poikani, todellisuus, että lähetän lapseni yliopistoon ennemmin kuin myöhemmin, uppoaa. Olin jo aloittanut 529 College -säästöohjelman ensimmäistä kertaa ja aion tehdä toisen toisen ja nyt kolmannen.
Äskettäin minulla oli asiakas samassa veneessä ja kysyin ero Coverdell Educationin säästötilin vs. suunnitelma 529.
ESA: t (aiemmin tunnettu nimellä Education IRA) olivat olleet suosittu suunnittelutyökalu korkeakoululle aina 529 -suunnitelman luomiseen asti, ja törmän niihin hyvin harvoin.
Itse asiassa en ole koskaan avannut sellaista asiakkaalle ja pidän vain muutamia asiakkaille, jotka ovat siirtäneet ne muista laitoksista.
Katsotaan, voidaanko katsoa eroja Coverdell ESA: n ja 529 -suunnitelman välillä ja katso mikä voisi olla sinulle paras.
Coverdell ESA: n ja 529 suunnitelman samankaltaisuudet
EKT: t ja 529 suunnitelmat antavat sinun, tilin omistajan, luoda sijoitustilejä valitsemallesi edunsaajalle tai vastaanottajalle. Tämä eroaa suuresti säilytystilistä, jossa lapsi ottaa hoidon 18 -vuotiaana ja voi tehdä rahalla mitä haluaa.
Mene eteenpäin ja anna mielikuvituksesi vallata täällä vanhemmat. Näissä investointisuunnitelmissa tulosi ja mahdolliset myyntivoitot kertyvät laskennallisia veroja, mikä tarkoittaa, että lykkäät verojen maksamista, kunnes rahat on nostettu.
Ja voit nostaa rahat verovapaasti tai ilman liittovaltion ja joskus osavaltion tuloveroja niin kauan kuin edunsaaja käyttää rahat pätevien koulutuskulujen maksamiseen, joihin voi kuulua lukukausimaksu, kirjat, maksut ja huone ja lauta.
"Päteviin menoihin" liittyy vielä harmaata aluetta, mutta kohteet, kuten kannettavat tietokoneet ja matkapuhelimet, voivat täyttyä. Tarkista asia verovalmistajalta.
Kuinka käytät rahaa
Jos et käytä rahaa yliopistokuluihin, valmistaudu polttamaan. Olet paitsi verovelvollinen kaikista nostamistasi summista, mutta sinun on maksettava liittovaltion rangaistus -10% tuloistasi.
Lisäksi tietyt valtiot voivat määrätä 10% lisäsakon, jolloin mahdollinen maksu voi olla jopa 20% nostamastasi summasta. Oho!
Maksut verovapaille tileille on suoritettava käteisellä. Joten sen sijaan, että siirrät jo omistamasi sijoitukset tilille, sinun on selvitettävä omaisuutesi ja talletettava sitten rahat.
Tämä voi laukaista myyntivoittoveron mahdollisesta arvonlisäyksestä.
Pidä se perheessä
Yksi mukava plus on, että molemmilla tileillä voit vaihtaa edunsaajia muiden perheenjäsenten välillä.
Sisältää avustuksen saajan puolison, lapsen, lapsenlapsen, lapsenlapsen, sisaruksen, sisaruksen, sisaruksen, sisaruksen, vanhemman, isovanhemman, isovanhemman, veljentytär-, veljenpoikansa, vävy, anoppi, anoppi, anoppi, anoppi, anoppi, anoppi-tai mikä tahansa näiden sukulaisten puolisoista-sekä kaikki ensimmäiset serkut.
Tämä on myös mukavaa, jos yksi lapsi ei käytä kaikkia säästöjään, voit sitten siirtää vain toiselle lapselle.
Entä lahjaverot?
Kun annat rahaa tilille toisen henkilön nimellä, lahjoitustasi pidetään lahjana.
Voit lahjoittaa jopa 13 000 dollaria vuodessa - tai 65 000 dollaria kerran viidessä vuodessa 529 säästösuunnitelmaan (vuodesta 2010 lähtien) - ennen kuin saatat joutua tekemään lahjaveroraportin ja lopulta maksamaan lahjaverot. Lahjaveroa sovelletaan kuitenkin lahjoittajaa ja edunsaajaa kohti.
Joten yhden vuoden aikana voit lahjoittaa 13 000 dollaria yhden lapsen 529 -tilille ja sitten vielä 13 000 dollaria toisen lapsen tilille ilman lahjaveroja.
Tai sinä ja muut sukulaiset voitte kukin maksaa 13 000 dollaria vuodessa yhden lapsen tilille. Muista kuitenkin, että ESA: t rajoittavat maksut 2000 dollariin vuodessa.
Koulutuksen säästötilien ja 529 suunnitelman erot
ESA: lla ja 529: llä on joitain keskeisiä eroja:
- ESA: ssa yksittäisen edunsaajan kokonaisosuus voi olla enintään 2000 dollaria vuodessa. Voit lahjoittaa 2 000 dollaria tukikelpoisen edunsaajan ESA: han, jos täytät oikaistut bruttotulovaatimukset (AGI). Toisin sanoen AGI -arvon on oltava alle 110 000 dollaria, jos olet sinkku, tai 220 000 dollaria, jos olet naimisissa ja teet yhteisen ilmoituksen. Suunnitelmassa 529 ei ole enimmäisrajaa.
- Kun ESA: ssa AGI -arvosi nousee näiden tasojen yläpuolelle, annettava summa poistetaan asteittain, kunnes AGI saavuttaa 110 000 dollaria tai 220 000 dollaria, jos olet naimisissa, jolloin et enää ole oikeutettu osallistua. 529 suunnitelmassa ei ole tulorajoituksia.
- Kaikki, jotka ovat alle 18 -vuotiaita EKT: n avaamisen yhteydessä ja alle 30 -vuotiaita, kun rahat käytetään, voivat olla edunsaajia. 529 -suunnitelmassa ei ole ikärajoituksia.
Coverdell Educationin säästötilit (ESA)
Kuinka se toimii: Sijoitat tilisi varoja mihin tahansa varojen yhdistelmään, joka on saatavilla tiliäsi käsittelevän rahoituslaitoksen kautta
PLUSSAT
- Tilit saatavilla useimmissa pankeissa, sijoitusrahastoyhtiöissä, ja luotto -osuuskunnat
- Sijoitusjoustavuudella pätevät nostot kattavat luokat K – 12 sekä korkeakoulut ja tutkijakoulut
HAITTOJA
- Osallistumisoikeus poistuu käytöstä, kun AGI ylittää 110 000 dollaria (tai 220 000 dollaria, jos olet naimisissa ja teet yhteisen ilmoituksen)
- Saajan on oltava alle 18 -vuotias saadakseen maksuja
- Edunsaaja voi hyväksyä vain 2 000 dollaria lahjoituksia vuodessa
- Saajan on suoritettava kaikki nostot ennen 30 vuoden täyttämistä
529 College Savings Plan
Kuinka se toimii: Osallistut tilille, joka on tyypillisesti sijoitettu ikä- tai riskiperusteisiin sijoitusraiteisiin, jotka suunnitelmasi hallinnoija tarjoaa.
PLUSSAT
- Valittavana on yli 100 suunnitelmaa
- Maksurajat voivat olla jopa 300 000 dollaria tiliä kohden
- Edunsaajat voidaan nimetä useille tileille
HAITTOJA
- Vähemmän investointien joustavuutta sijoitusratojen ansiosta
- Joissakin suunnitelmissa on keskimääräistä korkeammat maksut, jotka vaikuttavat sijoitusten tuottoon
529 Prepaid -opetussuunnitelma
Kuinka se toimii: Maksusi ostavat opintopisteitä nykyisellä hinnalla, ja suunnitelma sijoittaa maksusi kattaaksesi korkeakoulun tulevaisuuden kulut.
PLUSSAT
- Monissa tapauksissa investoinnit taataan kattamaan tulevat opintopisteet
HAITTOJA
- Pätevät koulutuskulut sisältävät vain lukukausimaksut ja pakolliset maksut osallistuvissa korkeakouluissa ja yliopistoissa
- Kelpoisuutta rajoittavat joskus valtion asuinpaikkavaatimukset
Haluatko vaihtaa Coverdellista 529: een?
Voit siirtyä Coverdell ESA: sta 529 -suunnitelmaan ilman, että siitä aiheutuu veroseuraamuksia, kunhan 529 -suunnitelman edunsaaja on sama kuin nykyisellä Coverdell -tilillä.
Tulot 529-suunnitelmasta voidaan jakaa verovapaasti (olettaen, että ne käytetään päteviin koulutuskuluihin). Maksut verotetaan.
Voit valita 529: n kahdella tavalla:
- Voit maksaa ennakkomaksun nykypäivän hinnoilla (hyväksytyssä korkeakoulussa tai yliopistossa) a 529 prepaid -opetusohjelma.
- Voit säästää maksamaan huomisen korkeakouluopetuksen a 529 säästöohjelmaa joka antaa sinulle veron laskennallista kasvua. Useimmat ihmiset pitävät tätä vaihtoehtoa joustavana ja omaisuuden keräämismahdollisuuksien vuoksi.
Koulun aika
Kun mietin, kuinka paljon olisin maksanut koulusta, jos en olisi liittynyt kansalliskaartiin, tiedän, että on ehdottoman järkevää aloittaa aikaisin.
Näiden suunnitelmien kauneus on, että muut perheenjäsenet ja ystävät voivat osallistua näille tileille tai avata myös uusia tilejä.
Haluamme lisätä suuren osan poikamme syntymäpäivärahoista hänen 529 -suunnitelmaansa. Tiedän, että selviän tästä vain muutaman vuoden ajan. 🙂
Ennen kuin huomaankaan, he lähtevät kouluun ja ovat kiitollisia siitä, että heidän vanhempansa alkoivat säästää.