Htoivotko monta kertaa elämässäsi, että sinulla olisi "tee uudelleen"Tai"ottaa takaisin“.
Usein olet jumissa tekemästäsi päätöksestä ja sen seurauksista.
Mitä tulee sijoittamiseen, monet meistä ovat tehneet virheitä vuosien varrella. Olipa alirahoitus eläkesuunnitelmasi tai ostaminen ”kuumasta osakekärjestä”, joka muuttui katastrofiksi; nämä ovat peruuttamattomia päätöksiä.
Yksi päätös, jonka avulla voit lunastaa "redo", on Roth IRA -muunnos.
Niille, jotka ovat saattaneet muuttaa Roth IRA: n ennenaikaisesti, sinun on tiedettävä, että voit muuttaa sen takaisin perinteiseksi IRA: ksi, joka tunnetaan paremmin nimellä "Uudelleenkarakterisointi“.
Tässä on säännöt, jotka sinun on tiedettävä IRA: n uudelleenlaadinnasta. Lisätietoja Roth IRA: n säännöt ja maksurajat täälläkin!
Yhteenveto vuoden 2010 muunnostapahtumasta
Jos et ole kuullut 2010 Roth IRA -muunnos tapahtuma, et ilmeisesti ole käynyt blogissani aiemmin. Ei hätää, annan sinulle anteeksi. 🙂 Vaikka vuosi 2010 on todellinen vuosi, jonka voit muuntaa, saatavat tulot voidaan lykätä vuoteen 2011 ja 2012.
Odottaen, että suuri enemmistö hyödyntää tätä, IRS on laatinut erityissäännöksen veron maksamisesta. IRS on antanut sinulle mahdollisuuden vaatia 50% muuntosummasta tuloiksi vuonna 2011 ja loput 50% vuonna 2012. Muista, että tämä on vasta vuonna 2010. Vuoden 2010 jälkeen kaikki verot maksetaan kokonaisuudessaan seuraavana vuonna.
Jos päätät maksaa veron kahden vuoden ajalta, muista, että veroprosentti määritetään vain kyseiselle vuodelle. Esimerkiksi vuonna 2011 maksat veron kyseisen vuoden veroluokan perusteella. Jos tulosi nousisivat jotenkin taivaalle vuonna 2012, maksat sinä vuonna enemmän veroja muuntamisesta.
Miksi sinun pitäisi luonnehtia Roth IRA -muunnos?
Se on loistava kysymys! Kun Dow Jones on jälleen noin 10 000: n tuntumassa, toivon, ettet halua tehdä Roth IRA: n uudelleenkäsittelyä lähivuosina. Useimmat pe0ple, jotka ovat kääntäneet Roth IRA -muunnoksen, ovat tehneet sen seuraavista syistä.
Muuntamishetkellä perinteisen IRA: n tilin arvo on lisättävä kyseisen vuoden tavanomaisiksi tuloiksi. Jos suoritat Roth IRA -muunnoksen vuoden 2008 alussa, kun Dow oli vielä kunnioitettavalla tasolla, Uudelleenluonnehdinta on jumalattu.
Miksi? Koska voit peruuttaa tuloksen, kun tilisi saldo oli korkeampi, ja muuttaa nyt pienemmällä summalla. Pohjimmiltaan se tarkoittaa, että maksat vähemmän tuloveroa muunnoksesta. Miten se on uusinta?
Missasitko määräajan?
Kuten kaikilla suurilla kuponkeilla, myös vanhentumispäivä on yleensä olemassa. Uudelleenluonnehdinta ei ole erilainen. Sinulla on asti Kalenterivuoden 15. lokakuuta sen vuoden jälkeen, jonka muutit uudelleen luonnehtimaan. Niille, jotka haluavat kumota vuoden 2008 tuloksensa. anteeksi, mutta on liian myöhäistä.
Jos yrität luonnehtia muunnosta Rothista takaisin perinteiseksi IRA: ksi, tulevaa käyttöä varten ei saa palata takaisin Rothiksi saman verovuoden aikana tai 30 päivän kuluessa IRA: n uudelleenkäsittelystä.
Toisin sanoen IRA: ta, joka on siirtynyt Rothiin aiemmin tänä vuonna ja sitten vaihtanut takaisin, ei voida muuttaa Rothiksi tänä vuonna. Uudelleenmuunnosta on lykättävä vähintään 1. tammikuuta tai, jos myöhemmin, 30 päivää sen jälkeen, kun IRA vaihdettiin takaisin perinteiseen.
Säännöt uudelleenraportoinnin raportoimisesta
Jos haluat peruuttaa muuntamisen, ensimmäinen askel on ottaa yhteyttä IRA: n säilyttäjään. Esimerkiksi useimmilla välitysyrityksillä on omat paperityöt valmiiksi. Seuraava vaihe riippuu siitä, oletko tehnyt veroilmoituksen vai et. Jos sinulla ei ole vielä arkistointia, vain päivityslomake 1040 hoitaa sen. Jos olet jo tehnyt hakemuksen, sinun on tehtävä muutettu ilmoitus lomakkeella 1040x ja olet takaisin piirustuspöydälle.
Viimeaikainen uudelleenkäsittelykysymys
Perustuuko uudelleenluonnehdinta vain osakkeiden dollareihin tai osakkeisiin? - Tässä on tilanteeni: vuonna 2010 muutin 10000 yhtiön ABC -osaketta perinteisessä IRA: ssa vasta avattuun Rothiin IRA (Roth -tililleni hyvitettiin 10000 osaketta (ei dollarin arvoa), koska en myynyt osaketta, kun tein siirtää).
Odotettu toivo oli tuolloin, että osakkeen arvo nousee vuoden sisällä, jolloin voisin maksaa veroa 10000 osaketta, jotka arvostettiin Rothiin siirtymisen aikaan ja ansaitsisivat voiton ilman verotaakkaa Rothissa IRA. Valitettavasti minulle osakekurssi ei noussut, mutta laski merkittävästi.
Tämän seurauksena pyysin välityspalvelua muuttamaan (tai luonnehtimaan uudelleen) 10000 ABC: n osaketta Rothista perinteiseksi IRA: ksi seuraavan vuoden huhtikuussa 2011. Uudelleenluonnehdinta suoritettiin onnistuneesti.
Välityspalveluyritykseni ilmoitti kuitenkin IRA -muunnoksesta $ (mutta ei osakkeiden lukumäärää). Koska 10 000 dollarin dollarin arvo huhtikuussa 2011 tehdyn uudelleenluonnehdinnan aikaan oli huomattavasti pienempi kuin arvo, joka muutettiin perinteisestä IRA: sta Roth IRA: han vuonna 2010.
Olenko verovelvollinen $ -arvojen erosta? Täytettiinkö 10 000 osakkeen uudelleenluonnehdinta oikein ilman verovaikutuksia? Haluan korostaa, että en käynyt kauppaa osakkeella koko sen ajan, kun osake oli Roth IRA: ssa. Siirryn yksinkertaisesti 10 000 osaketta perinteisestä IRA: sta Rothiin ja palautan ne takaisin Rothista perinteiseen IRA: han.
- Kaikki Rothin muunnokset ja uudelleenmäärittelyt raportoidaan dollareina. Jos kerrot säilyttäjälle, kuinka monta osaketta haluat muuttaa, hän ilmoittaa näiden osakkeiden arvon 1099R: ssä ja sinun on ilmoitettava tämä arvo tuloissasi. Kun luonnehdit uudelleen, sinun on pyydettävä uudelleenluonnehtimista alkuperäisen konversiosi dollarin määränä, jonka haluat uudelleen luonnehtia.
Tilanteessasi käännyit uuteen Roth IRA: han olemassa olevan Rothin sijaan. Tällaisen muuntamisen täydellinen luonnehdinta on yksinkertaista, koska tuloja ei tarvitse laskea laskea koko Rothin sijoitustulokset, koska Rothilla ei ole mitään muuta kuin sinun muuntaminen.
Siksi tällä Roth IRA: lla pitäisi tällä hetkellä olla saldo -0, ja näiden osakkeiden alennettu arvo on nyt takaisin TIRA -tililläsi. Olet poistanut konversiosi verolaskun. Oletan, että osinkoa ei maksettu osakkeelle sen ollessa Roth IRA: ssa.
2. Toinen kysymykseni on, kuinka monta kertaa voin liikkua edestakaisin Rothin ja perinteisen IRA: n välillä aivan kuten vuosina 2010 ja 2011? Onko olemassa mitään sääntöä, joka rajoittaa Rothista perinteiseen IRA: han siirtymisen (ja uudelleen luonnehtimisen) lukumäärän 1 vuodessa tai elinaikana?
- Samojen varojen palauttamiselle on määräaika. Tämä aikaraja on joko 30 päivää uudelleenkäsittelypäivästä tai muuntamista seuraavan vuoden 1. tammikuuta sen mukaan, kumpi on pidempi. Koska toinen konversiosi oli vuonna 2010 ja karakterisoit sen uudelleen huhtikuussa 2011, olisit voinut kääntyä uudelleen 30 päivän kuluttua huhtikuun uudelleen luonnehdinnasta.
Sinun ei tarvinnut odottaa vuoteen 2012, koska uudelleen luonnehdittu konversiosi oli vuoden 2010 tulos, ei vuoden 2011 tulos. Tämä on ainoa odotusaika, ja sitä sovelletaan vain, kun samoja varoja muunnetaan uudelleen. Ihmiset, joilla on suuria IRA -arvoja ja jotka suorittavat osittaisia muunnoksia, voivat muuntaa muita IRA -summiaan ilman odotusaikaa.
Huomaa, että sinun on raportoitava toimintasi veroilmoituksessasi, kun luonnehdit uudelleen. Vuodelle 2010 sinun olisi pitänyt lähettää lomake 8606 raportoidaksesi muunnoksestasi, ellet lähettänyt sitä sen jälkeen, kun olet luonnehtinut sitä uudelleen. Jos jätit muunnoksen uudelleenluonnehtimisen jälkeen, et tarvinnut numeroa 8606, mutta sinun olisi pitänyt sisällyttää selitys vuoden 2010 palautukseesi ilmoitetaan sekä muuntamisen päivämäärät ja määrät sekä uudelleenluonnehdinnan päivämäärä ja määrä sekä se, kuinka paljon arvo oli, kun se siirrettiin takaisin TIRA.
Kumpikaan teistä tai IRS: stä ei saanut 1099R: ää uudelleenlaadinnasta tammikuuhun 2012 asti, mutta tämä 1099R olisi pitänyt koodata osoittamaan, että olet luonnehtinut vuoden 2010 konversion uudelleen. Koska tämä kaikki koski vuotta 2010, vuoden 2011 palautuksesi ei tarvitse heijastaa mitään tästä uudelleenluonnehdinnasta.
Jos et sisällytä selittäviä lausuntoja, IRS: llä voi olla vaikeuksia ymmärtää, mitä teit ja kuinka paljon konversiosi luonnehditaan uudelleen.