Aon peremees Rahatüdruku podcast, üks levinumaid küsimusi, mida saate kuulajatelt saan, on hüpoteegi intressimaksu mahaarvamise taotlemine - nagu see Alice'ilt:
Mida me saame teha, kui oleme abikaasaga viimase paari aasta jooksul oma hüpoteeklaenu intressidest maha maksud maha võtnud. Kas on olemas põhikiri, kus peate seda kasutama või kaotama?
Mis on hüpoteegi intressimaksu mahaarvamine?
Kui te pole hüpoteeklaenu intresside mahaarvamisega tuttav, on see majaomanikele suurepärane maksusoodustus, kuna see võimaldab teil maksustatavast tulust maha arvata makstud hüpoteeklaenu.
Kui olete tüüpiline majaomanik, maksate oma hüpoteegi eest tõenäoliselt igal aastal suuri summasid, nii et see maksuvähendus võib säästa teie raha, vähendades oluliselt teie maksukohustust.
Kes saab taotleda hüpoteegi intressimaksu mahaarvamist?
Kuid mitte iga majaomanik ei saa hüpoteegi intressimaksu maha arvata. Minu esimene vastus Alice'i küsimusele on veenduda, et tal ja tema abikaasal on õigus seda taotleda.
Siin on kaks peamist takistust, millest peate hüpoteeklaenu intresside mahaarvamise ärakasutamiseks üle hüppama:
Reegel nr 1: Teil peab olema tagatud võlg kvalifitseeritud kodus, kus teil on omandiõigus.
Reegel #2: Peate esitama oma föderaalse tulumaksu, kasutades Vorm 1040 ja üksikasjalikult mahaarvamisi edasi Ajakava A.
Mis on tagatud võlg?
Ülaltoodud esimene reegel koosneb kahest osast: "tagatud võlg" ja "kvalifitseeritud kodu". Vastavalt IRS, tagatud võlg on selline, milles allkirjastate instrumendi, näiteks hüpoteegi, usaldusakti või maa leping - see:
- muudab teie omandiõiguse kvalifitseeritud kodu tagatiseks võla tasumiseks,
- näeb ette, et võidakse teie kodu müüa võla tasumiseks ja
- on registreeritud vastavalt kehtivatele riigi või kohalikele seadustele.
Teisisõnu, kui te hüpoteeklaenu ei maksa, peab teie kodu olema tagatisel. Üldiselt ei pruugi hüpoteek olla tagatud ainult siis, kui teil on mähitud hüpoteek, ostate omaniku finantseerimisega või laenate raha sõbra või sugulase kodu ostmiseks.
Kas saate hüpoteegi refinantseerimise intressi maha arvata?
Hüpoteegi intressimaksu mahaarvamiseks on kahte tüüpi võlad: omandamisvõlg ja omakapitalivõlg. Omandamisvõlg on tagatud laen, mille saate oma põhi- või teise kodu ostmiseks, ehitamiseks või ümberehitamiseks.
See sisaldab refinantseeritud võlga kuni teie vana hüpoteegi saldo summani vahetult enne refinantseerimist. Intresside kogusumma, mille saate omandamisvõlgade eest maha arvata, on teie peamise ja teise kodu puhul piiratud ühe miljoni dollariga (või 500 000 dollariga, kui olete abielus eraldi esitamas).
Kas saate omakapitalilaenult intressi maha arvata?
Aktsiavõlg, nagu ma mainisin, vastab ka hüpoteegi intresside mahaarvamisele. Aktsiavõlg on laen, mille tagatiseks on teie peamine või teine kodu ja mille võtsite muul põhjusel kui ostmine, ehitamine või ümberehitamine.
See võib olla raha, mille kulutasite näiteks ettevõtte alustamiseks, hariduse tasumiseks või puhkuse võtmiseks. Sellel on intresside mahaarvamise nõudmisel palju madalam piir kui omandamisvõlg: 100 000 dollarit (või 50 000 dollarit, kui olete abielus eraldi esitades).
Mis on kvalifitseeritud kodu?
Nüüd arutame "kvalifitseeritud kodu" määratlust hüpoteegi intresside mahaarvamise kontekstis. IRS -i andmetel võib kvalifitseeritud kodu olla teie peamine kodu ja teine kodu. Mõlemad kinnistud võivad olla ühepereelamud, korterid, ühistud, haagissuvila, haagis, aja jagamise kokkulepe või isegi paat, kui neil on magamis-, toiduvalmistamis- ja tualettruumid.
Kui olete abielus ja esitate ühise maksudeklaratsiooni, võib teie kvalifitseeritud kodu (d) kuuluda ainult ühele abikaasale või ühiselt. Kui olete abielus ja esitate eraldi deklaratsioonid, saate igaüks nõuda hüpoteegi intressi ainult ühe kvalifitseeritud kodu eest - kui te ei nõustu kirjalikult, et üks abikaasa võib nõuda mahaarvamist mõlema kodu eest.
Seega, eeldades, et Alice'il on tõepoolest kvalifitseeritud kodu võlg tagatud, peab ta ka järgima teine IRS -i reegel hüpoteeklaenu intresside mahaarvamise taotlemiseks, mis hõlmab ajakava mahaarvamiste kirjendamist A.
Mis on üksikasjalikud mahaarvamised?
Üksikasjalikud mahaarvamised on abikõlblikud kulud, mille saate maksustatava tulu vähendamiseks oma föderaalses maksudeklaratsioonis esitada. Teil on igal aastal valida, kas nõuda oma maksudeklaratsiooni staatuse jaoks tavalist mahaarvamist või liita kokku kõik tegelikud mahaarvamised ja nõuda neid vormi 1040 loendis A.
Näiteks kui Alice ja tema abikaasa esitavad maksud ühiselt, on nende 2011. aasta tavaline mahaarvamine 11 600 dollarit. Kui neil on üksikasjalikke mahaarvamisi kokku üle 11 600 dollari, lähevad nad edasi, esitades üksikasjad, võrreldes tavalise mahaarvamisega.
Kuna enamik majaomanikke maksab igal aastal paaditäie hüpoteeklaenu intresse, on tõenäoline, et Alice'i perekond pole erand ja tal oleks palju mahaarvamisi, et üksikisikuid tasuda.
Kuidas taotleda unustatud hüpoteegi intresside mahaarvamist
Mida peaks Alice tegema, kui tal ja tema abikaasal oleks õigus mitme aasta hüpoteegi intresside mahaarvamisele, kuid nad libisesid üles ega nõudnud neid? See võib tähendada, et nad maksid aastaid makse üle. Iga kord, kui avastate oma maksudeklaratsioonis vea, mis on tingitud teie sissetulekust, maksuvähendustest, maksusoodustustest või maksutaotluse staatusest, peaksite seda muutma, kasutades Vorm 1040X.
Iga muudetud aasta kohta peate esitama eraldi vormi 1040X ja see peab olema pabervorm, sest IRS ei luba muudetud deklaratsioone elektrooniliselt esitada. Samuti pidage meeles, et kui muudate oma föderaalset deklaratsiooni, võib teie osariigi maksukohustus muutuda.
Üldjuhul peate maksutagastuse taotlemiseks esitama vormi 1040X kolme aasta jooksul alates esialgse deklaratsiooni kuupäevast või kahe aasta jooksul pärast maksu tasumist, olenevalt sellest, kumb on hiljem. See tähendab, et Alice saab tõenäoliselt muuta oma 2010., 2009. ja 2008. aasta tulusid ning nõuda tagasi oma väärtuslikud, kuid unustatud maksusoodustused.
Kellel on õigus mahaarvamisele, kui teil on kodu, kus on mitu inimest või kellel ei ole hüpoteeklaenu või omandiõigust? Kui registreerute aadressil SmartMovesToGrowRich.com üks tasuta kingitustest, mille saate, on „Hüpoteeklaenu intressimaksu mahaarvamise KKK video”, mille lõin neile ja paljudele teistele küsimustele vastamiseks.