Wma töötasin oma vanas maaklerifirmas, olin W-2 töötaja ja pensioniplaani valikud olid lihtsad. Mul oli 401k ja võisin väljaspool seda teha ka traditsioonilist või Roth IRA -d. Asjad muutusid natuke, kui asutasin oma ettevõtte.
Minust sai ametlikult väikeettevõtja ja mul oli rohkem võimalusi pensioniplaanide osas. Millised võimalused on praktilistel omanikuoperaatoritel ja milline neist on teie jaoks parim? Kui teil on väikeettevõte ja soovite pensioniprogrammi, soovite neid plaanivalikuid kaaluda.
LIHTNE IRA
Neid plaane on väga lihtne luua ning neil on väga madalad halduskulud ja IRS -i iga -aastased aruandlusnõuded puuduvad. Seadistate iga abikõlbliku töötaja jaoks traditsioonilised IRA -d; nad saavad IRA-sse panustada maksude edasilükkamise alusel (palgaarvestuse kaudu ja saate ka seda teha) vastavad plaani osalejate panustele või moodustavad kindla protsendi kõigist abikõlblikest töötajatest maksma. Töötajad omavad oma IRA -des raha.
Olin alguses kaalunud Simple IRA -ga liitumist, kuid üks asi, mis mulle ei meeldinud, on see, et sellel on esimese kahe aasta jooksul 25% ennetähtaegne tagasivõtmistrahv. See on tublisti üle 10% kõigist teistest plaanidest. Juhul, kui ma sattusin köitesse, ei meeldinud mulle mõte, et pean selle väljasaamise eest lisatasu maksma.
SEP IRA
A Lihtsustatud töötajate pensioniplaan võimaldab teil teha sissemakseid pensionile jäämiseks ja töötajate pensionile jäämiseks. (Teil võib isegi olla oma ettevõttes samaaegselt SEP ja muud liiki pensioniplaan.) SEP võimaldab ettevõtete omanikel igal aastal maksust mahaarvatavad sissemaksed, mis on 25% teie hüvitisest (kui teil on ettevõte) või 20% füüsilisest isikust ettevõtja tulust (ainuisikuliselt) omanik).
See on praegu see, mis mul on ja peaks mind veel paar aastat rahuldama. Avasin isegi kaks eraldi kontot, et saaksin investeerige Bettermenti ja teine, kus ma kontrollin oma investeeringuid. Varsti loodan lõpetada järgmisele tasemele ...
Solo 401 (k)
Kas olete valmis üksi lendama? Nagu "Solo" 401 (k). Jah, füüsilisest isikust ettevõtjana võite saada 401 (k). Ettevõtte omanik võib selle asutada ja kavasse kaasata oma abikaasa, kui abikaasa on ettevõtte töötaja. Solo 401 (k) loob standardile 401 (k) kasumi jagamise keerdkäigu. Solo 401ks võib rahastada töötaja (edasilükatud hüvitis) ja ettevõte (protsent kasumist).
Oma ettevõtte töötajana saate panustada kuni aastase tavapärase 401 (k) sissemakse limiidi (sissemaksed on lubatud, kui olete 50-aastane või vanem). Lisaks võimaldavad soolo 401 (k) plaanid teha maksust mahaarvatavaid kasumi jagamise sissemakseid, mis on 25% teie hüvitisest (juriidiline isik) või 20% füüsilisest isikust ettevõtja tulust (füüsilisest isikust ettevõtja). Võimalik on isegi soolo Roth 401 (k). Need plaanid nõuavad TPA-d (kolmanda osapoole administraator).
Lõppkokkuvõttes võimaldab Solo 401 (k) mul kõige rohkem maksueelseid panuseid anda, kuid minu sissetulek peab mind kõigepealt kohale viima 🙂
Kasumi jagamise plaanid
Siin on üks võimalus konkureerida suuremate ettevõtetega peamiste töötajate pärast. Sissemaksed on tavaliselt nii föderaal- kui ka osariigi tasandil mahaarvatavad, panuse piirmäärad on samaväärsed SEP -iga. Kaastööd ei ole kohustuslikud. Kui teie ettevõttel on halb aasta, ei pea te seda tegema. Plaani kuuluvad varad kasvavad edasilükkunud maksuna. Sõltuvalt teie äriüksusest võidakse iga-aastased maksust mahaarvatavad sissemaksed teha vastavalt 25%/20% reeglile.
Uued võrdluskavad
Põhimõtteliselt on see kasumi jagamise kava vorm, mis premeerib kõrgemaid või võtmetöötajaid rohkem kui teised. Selle plaani klassikaline olukord on see, kui teil on väikeettevõte, mille mitu omanikku võtavad koju sarnase sissetuleku, kuid on erinevas vanuses. Seda plaani tuleb loomulikult testida, et see vastaks siseriikliku tuluseadustiku mittediskrimineerimise nõuetele. See võimaldab väikeettevõtte eri rühmadele erinevat hüvitist.
Milline plaan on teie ettevõtte jaoks parim?
Kui loete seda, mõtlete tõenäoliselt plaani paika panemisele või pensioniprogrammile üleminekule lihtsamalt kui praegu? Kuid millist neist valida - ja mis on järgmine samm? Tehke täna suur samm ja kasutage ära kõik, mis turul saadaval on - pidage nõu sõltumatu finantsspetsialist ja CPA, et vaadata läbi oma valikud ja leida endale sobiv programm vajadustele.