Roth IRA vs. Roth 401 (k)

Roth IRA vs. Roth 401 (k) - neil on nii palju ühist, kuid nad on ka nii erinevad! Kuidas see saab olla, kuna mõlemad on Rothi plaanid? Enamasti on see sellepärast, et üks on tööandja poolt sponsoreeritud plaan ja teine ​​on isejuhitav konto.

Kuid IRS lubab igale plaani tüübile teatavaid erisoodustusi. Roth IRA versus Roth 401 (k) - kuidas nad on sarnased ja kuidas need erinevad?

Roth IRA vs. Roth 401 (k) - Sarnasused

Pealtnäha tunduvad kaks Rothi plaanitüüpi identsed. Ja mis puudutab kahe plaani põhistruktuuri, siis on palju ühist.

Mõlemad pakuvad pensionipõlve maksuvabalt

Rothi plaani suurim eristav tegur, mis muudab selle nii paljude inimeste jaoks nii atraktiivseks, on see, et see pakub võimalust luua pensionieas maksuvaba tuluallikas. See hüvitis on saadaval olenemata sellest, kas teil on Roth IRA või Roth 401 (k) plaan.

Pensionile jäämiseks maksuvaba tulu saamiseks ei saa väljamakseid teha enne 59 ½-aastaseks saamist. Lisaks peate jaotuste tegemise ajal osalema Rothi plaanis vähemalt viis aastat. Kuid seni, kuni vastate neile kahele kriteeriumile, on plaanist saadud väljamaksed maksuvabad.

See muudab Rothi plaanid täiesti erinevaks muudest maksudest kaitstud pensioniplaanidest, nagu traditsioonilised IRAd ja 401 (k) plaanid.

Kõik muud pensioniplaanid on ainult maksude edasilükkamine. See tähendab, et kui saate plaani kogumisfaasis heldeid maksusoodustusi, peate pensionieas väljamaksete tegemisel tasuma tavalise tulumaksu.

Sel moel pakuvad nii Rothi IRA -d kui ka Roth 401 (k) pensionile suurepäraseid maksude mitmekesistamise strateegiaid. See tähendab, et kumbki võimaldab teil saada vähemalt mõningast maksuvaba tulu koos muude tulumaksuvabastustega, mis on täielikult maksustatavad.

Kumbki ei paku maksust mahaarvatavaid sissemakseid

Kui annate oma panuse Rothi plaani, olenemata sellest, kas see on IRA või 401 (k) konto, ei tehta maksuvähendust. See erineb nii traditsioonilistest IRA -dest kui ka 401 (k) plaanidest, kus sissemaksed on üldjuhul täielikult mahaarvatavad nende tegemise aastal.

Tegelikult on sissemaksete mahaarvamine üks peamisi põhjusi, miks inimesed pensioniplaanides osalevad. Kuid sellist mahaarvamist ei saa teha Roth IRA ega Roth 401 (k) puhul.

Saate oma panuse kumbast plaanist igal ajal tagasi võtta-maksuvabalt

Rothi kontodel on veel üks ainulaadne omadus ja see kehtib nii Rothi IRA -de kui ka Roth 401 (k) kontode kohta. See tähendab, et saate oma sissemaksed Rothi plaanist igal ajal tagasi võtta, ilma et peaksite maksma kas tavalist tulumaksu või 10% ennetähtaegse tagasivõtmise trahvi.

See on osaliselt tingitud sellest, et Roth IRA sissemaksed ei ole nende tegemise ajal maksust mahaarvatavad. Kuid see on tõsi ka IRS -i tõttu jaotuste tellimise reeglid mis on ainulaadsed Rothi plaanide jaoks. Need tellimisreeglid võimaldavad teil teha sissemakseid, enne kogunenud investeeringutulu.

Rothi IRA -de ja Roth 401 (k) -de vahel on varajases jaotuses täpselt erinev.

Rothi IRA -de varajane levitamine võimaldab teil kõigepealt oma panused tagasi võtta - mida mitte maksust mahaarvatav-ja seejärel teie kogutud investeeringutulu, kui kõik sissemaksed on tehtud endassetõmbunud. See annab Rothi IRAde omanikele ainulaadse võimaluse oma rahale varakult juurde pääseda, ilma et see tooks kaasa maksutagajärgi.

Roth 401 (k) s saab teie plaani sissemakse osa ka tavalise tulumaksu ja ennetähtaegse tagasivõtmise trahvideta tagasi võtta. Kuid kuna nad on 401 (k) s, on nad ka allutatud proportsionaalse levitamise reeglid.

Kui teil on Roth 401 (k), milles on 20 000 dollarit, mis koosneb 14 000 dollarist sissemaksetest ja 6000 dollarist investeeringutulust, siis 30% (6 000 dollarit jagatuna 20 000 dollariga) mis tahes varasest levitamisest, mida te võtate, loetakse investeeringuks sissetulekuid.

Kui võtate 10 000 dollari suuruse ennetähtaegse jaotuse, loetakse sellest 3000 dollarit ehk 30% investeeringutuluks ning selle suhtes kohaldatakse nii tulumaksu kui ka 10% ennetähtaegse tagasivõtmise trahvi. Ülejäänud 7000 dollarit ehk 70%loetakse sissemaksete tagasivõtmiseks ning seetõttu ei maksustata neid maksude ega trahvidega.

Mõlemad pakuvad tulumaksu edasilükatud investeeringutasuvust

Hoolimata sissemaksete mahaarvamise puudumisest on mõlemal plaanil üks oluline tunnusjoon teiste pensioniplaanidega. See on plaanidesse panustatud raha, mis kogub investeerimistulu a maksude edasilükkamise alusel.

Niisiis, kuidas saab kontot, mis on pensionil väidetavalt maksuvaba, kogumisfaasis pelgalt maksude ajatamist edasi lükata?

See sõltub varajastest väljavõtmistest. Oleme juba arutanud, kuidas saate oma sissemakseid varakult Roth IRA -lt või Roth 401 (k) -lt tagasi võtta ilma maksukohustust tekitamata. Kuid kui teie jaotamine hõlmab ka investeeringutulu, on olukord erinev.

Kogunenud investeeringutulu maksustatakse varase tagasivõtmise korral

Olenemata sellest, kas teil on Roth IRA või Roth 401 (k), kas te võtate väljamakseid mõlemast plaanist, mis sisaldab investeerimistulu (mis toimub proportsionaalsete reeglite alusel) Roth 401 (k)) ja kui olete alla 59 ½ või olete osalenud Rothi kavas vähem kui viis aastat, loob see tulu maksu vastutus.

Oletame, et olete oma Rothi plaanist varakult välja jaganud. Olete juba tagasi võtnud kogu oma plaani sissemaksed. Jätkate väljamaksete tegemist, kuid võtate nüüd välja kogutud investeeringutulu esindavad vahendid.

Nende väljavõtmiste eest - need, mis koosnevad kogunenud investeerimistulust - ei maksustata mitte ainult tavalist tulumaksu, vaid ka 10% ennetähtaegse tagasivõtmise trahvi. Sel viisil käsitletakse Rothi plaani varajast jaotamist samamoodi nagu teiste pensioniplaanide puhul, vähemalt seoses investeerimistulu eemaldamisega.

See on põhjus, miks tehniliselt öeldes koguneb Rothi plaani investeeringutulu maksude edasilükkamise alusel, mitte täielikult maksuvabalt.

Kummagi jaotamine ei mõjuta teie sotsiaalkindlustushüvitiste maksustatust

See on veel üks eelis, mis kehtib nii Roth IRA kui ka Roth 401 (k) plaani kohta.

Teiste pensioniplaanide väljamaksed lisatakse teie maksustatavale tulule pensionile jäädes. Kuid mitte ainult neid väljamakseid ei maksustata tulumaksuga, vaid need mõjutavad ka teie sissetulekut, kui arvutada, kui suur osa teie sotsiaalkindlustusmaksust maksustatakse tulumaksuga.

Kehtivate seaduste kohaselt maksustatakse sotsiaalkindlustustulu tulumaksuga, kasutades kaheastmelist arvutust. Kui teie pensionitulu kokku langeb alla ühe nendest piiridest, ei ole teie sotsiaalkindlustushüvitised maksustatavad. Kui aga olete vallaline ja teie sissetulek ületab 25 000 dollarit, siis 85% teie sotsiaalkindlustushüvitisest maksustatakse.

Kui olete abielus, esitades ühise taotluse ja teie sissetulek ületab 32 000 dollarit, maksustatakse 85% teie sotsiaalkindlustushüvitisest.

Nüüd tähistab mõiste „kombineeritud tulu” tulu kõikidest muudest allikatest - investeerimistulu, nagu intressid, dividendid ja kapitalikasum; muud pensionitulud, näiteks traditsiooniliste IRAde ja 401 (k) -de pensionid ja väljamaksed; ja mis tahes teenitud tulu.

See on veel üks viis, kuidas Rothi plaanid näevad ette pensionide maksude mitmekesistamise.

See hõlmab sarnasusi Rothi IRA -de ja Roth 401 (k) vahel. Aga liigume edasi erinevuste juurde,

Erinevused Roth IRA ja Roth 401 (k) vahel

Enamik erinevusi Roth IRA ja Roth 401 (k) vahel on seotud asjaoluga, et Roth 401 (k) on osa tööandja toetatud plaanist. See tekitab iseenesest palju erinevusi.

Panuse summad

Maksimaalne summa, mida saate Roth IRA -le panustada aastal 2020, on 6000 dollarit või 7000 dollarit, kui olete 50 -aastane või vanem. See on muutumatu alates 2019.

Kuid Roth 401 (k) panus on potentsiaalselt rohkem kui kolm korda suurem!

401 (k) plaani töötajate sissemaksete limiit 2020. aastaks on 19 500 dollarit aastas või 26 000 dollarit, kui olete 50 -aastane või vanem (alates 19 000 dollarist ja 25 000 dollarist 2019. Kui osalete plaanis 401 (k), millel on ka Roth 401 (k) säte, saate tegelikult panustada maksimaalse 401 (k) suuruse panuseni täielikult teie Roth 401 (k).

See ei tähenda, et soovite kogu summa Rothi ossa panustada. Lõppude lõpuks ei paku Roth 401 (k), mis on Rothi plaan, maksust mahaarvatavaid sissemakseid. 19 500 või 26 000 dollarit võib olla palju raha, et palgast välja võtta ilma maksusoodustust saamata. Kuid see annab teile siiski palju rohkem ruumi raha eraldamiseks Rothi plaanile kui see, mida saate Roth IRA kontoga.

Tööandja vastavad panused

Tööandja toetatud pensioniplaanina saate ka tööandja sobiva panuse Roth 401 (k) plaanis. Kuna Roth IRA on isejuhitav konto, pole tööandja vastet olemas.

Kuigi mitte kõik tööandjad ei paku kas Roth 401 (k) või isegi tööandjale sobivat panust, ei pruugi need, kes seda teevad, tavalise 401 (k) ja Rothi osa vahel vahet teha. Sellises olukorras, kui tööandja pakub teie sissemaksele 50% -list vastet, tähendab see, et teie osamaksu 50% -line osa vastab teie Roth 401 (k) -le.

Siiski on tööandja sobivusel üks piirang. Kuna Roth 401 (k) on teie pensioniplaani täielikult eraldatud konto, ei saa tööandja teie plaani sellesse ossa vastavaid sissemakseid teha. Selle asemel läheb tööandja vaste teie tavapärasesse 401 (k) plaani.

Ehkki oleks kasulik, kui tööandja sobiks ka Roth 401 (k), tekitaks see maksuprobleemi. Kuna tööandja vaste ei ole teile maksustatav, oleks see maksustatav, kui hakkate plaanist väljamakseid tegema. Sel põhjusel on parem, kui see on teie plaani tavalises 401 (k) osas, kus see maksustatakse edasi.

Laenusätted

Kuna Roth 401 (k) on osa tööandja toetatud plaanist, võib sellel olla laenupakkumine.

Mitte kõik tööandjad ei paku oma 401 (k) plaanidele laenuprognoose. Aga kui nad seda teevad, lubab IRS teil laenata kuni 50% teie konto eraldatud saldost, kuni 50 000 dollarit Loomulikult, kui võtate laenu oma plaani vastu, peate laenu tagasimaksmiseni tegema igakuiseid makseid, sealhulgas intresse.

Veel kord, kuna Roth IRA on isereguleeritud plaan, pole laenupakkumisi saadaval.

Nõutavad minimaalsed jaotused (RMD)

Siin on Roth IRA ja Roth 401 (k) täiesti erinevad. IRS nõutavad minimaalse levitamise (RMD) reeglid nõuda, et te alustaksite oma maksudest kaitstud pensioniplaani kohustuslikku väljamaksmist alates 70 ½ aastast. Väljamaksed põhinevad protsendil, mis arvutatakse teie järelejäänud eeldatava eluea järgi iga jaotamise ajal.

Roth 401 (k) plaanide suhtes kehtivad RMD sätted. Roth IRA kontod ei ole.

RMD -de võtmata jätmise eeliseks on see, et saate lasta oma Roth IRA -l kogu elu kasvada. See võimaldab teil pärast surma jätta pärijatele suurema summa raha.

** Roth IRA on suurepärane strateegia, et vältida oma raha üleelamist. Kuna RMD -sid ei nõuta, võib Roth IRA -s olev raha olla kättesaadav pensioni hilisematel aastatel, kui muud plaanid võidakse tõsiselt ära kasutada.

Sissetuleku piirangud

Puuduvad sissetulekupiirangud, mis piiravad teie võimalust teha Roth 401 (k) sissemakseid. Kuni osalete plaanis 401 (k), saate teha panuse Roth 401 (k).

See ei kehti Roth IRA puhul. Kui teie sissetulekud ületavad teatud piire, ei saa te üldse oma panust teha.

Aastaks 2020, Roth IRA sissetuleku piirangud näeb välja selline:

• Abielus ühiselt esitamine või kvalifitseerunud lesk (er) - lubatud kuni 196 000 dollari suurune sissetulek, osaliselt lubatud vahemikus 196 000–206 000 dollarit, pärast mida sissemakseid ei lubata.
• Abielus eraldi esitamine - osaline sissemakse sissetulekule kuni 10 000 dollarit, pärast mida pole sissemakse lubatud.
• Vallaline, perekonnapea või abielus olev isik esitasid eraldi JA te ei elanud oma abikaasaga aasta jooksul - lubatud kuni 124 000 dollari suurune sissetulek, osaliselt lubatud vahemikus 124 000–139 000 dollarit, pärast mida sissemakseid ei tehta lubatud.

Aastaks 2021, Roth IRA sissetuleku piirangud on veidi suurenenud järgmiselt:

• Abielus ühiselt esitamine või kvalifitseerunud lesk (er) - lubatud kuni 196 000 dollari suurune sissetulek, osaliselt lubatud vahemikus 198 000–208 000 dollarit, pärast mida sissemakseid ei lubata.
• Abielus eraldi esitamine - osaline sissemakse sissetulekule kuni 10 000 dollarit, pärast mida pole sissemakse lubatud.
• Vallaline, perekonnapea või abielus olev isik esitasid eraldi JA te ei elanud oma abikaasaga aasta jooksul - lubatud kuni 124 000 dollari suurune sissetulek, osaliselt lubatud vahemikus 125 000–140 000 dollarit, pärast mida sissemakseid ei tehta lubatud.

Halduri ja investeeringute valik

See on veel üks valdkond, mis tavaliselt soosib Roth IRA plaane. Enda juhitud kontona saab Roth IRA-d hoida teie valitud usaldusisiku juures. See tähendab, et saate valida konto investeerimisplatvormi, mis vastab teie nõuetele nii tasude kui ka investeeringute valiku osas. Saate valida platvormi, mis nõuab madalaid tasusid ja pakub võimalikult erinevaid investeeringuid.

Kuid Roth 401 (k) puhul ei anna te usaldusisiku osas valikut, kuna see on osa tööandja toetatud plaanist. See on üks suurimaid probleeme, mis inimestel tööandja toetatud plaanide puhul on. Tööandja valitud usaldusisik võib nõuda tavapärasest kõrgemaid tasusid.

Samuti piiravad nad tavaliselt teie investeerimisvõimalusi. Näiteks kui võite valida usaldusisiku Roth IRA -le, kellel on praktiliselt piiramatud investeeringud võimalusi, võib Roth 401 (k) usaldusisik piirata teid mitte rohkem kui poole tosina investeeringuga valikuid.

Milline töötab teie jaoks paremini?

Õnneks ei pea enamik inimesi tegema valikut Roth IRA ja Roth 401 (k) vahel. Sellepärast kehtiv seadus lubab teil mõlemat. See tähendab, et teil võib olla 401 (k) plaan koos Roth 401 (k) eraldisega ja ikkagi rahastada Roth IRA -d. Saate seda teha seni, kuni teie sissetulek ei ületa Roth IRA sissemakse tegemise piire.

Samuti on olemas a kõigi pensioniplaanide sissemaksete kombineeritud ülempiir. Aastaks 2020 on see 57 000 dollarit või 63 500 dollarit, kui olete 50 -aastane või vanem. Aastaks 2021 on see 58 000 dollarit või 64 000 dollarit, kui olete 50 -aastane või vanem.

Tegelikult, kui teil on mõlemad plaanid, peaksite seda kindlasti tegema. Roth 401 (k), kuna see on üldiselt osa 401 (k) plaanist, pakub palju kõrgemaid sissemakse piire. See võimaldab teil säästa väga palju raha. Samuti on teil alati võimalus eraldada osa oma 401 (k) panusest tavalisse 401 (k). See tähendab, et traditsioonilisele 401 (k) panustatud osa saab maksust maha arvata.

Kuid ka Roth IRA omamise suur eelis on see, et see pakub teile palju laiemaid investeerimisvõimalusi. See tähendab, et saate oma 401 (k) plaani raames pakutavatest investeerimisvalikutest parimat teha, kuid laiendate oma investeerimistegevust oma Roth IRA kaudu mis tahes investeeringuteks.

Ja ärge unustage Roth IRA -d, mis tähendab, et kui teil on tööandja juurest lahkunud, on teil juba konto olemas ja vajate kontot oma Roth 401 (k) ülekandmiseks. Lisaks võiks teha ka a Roth IRA teisendamine tasakaalust, mis on teie traditsioonilises plaanis 401 (k).

Nii et kui teil on võimalus, kasutage ära nii Roth IRA kui ka Roth 401 (k) plaani.