Tta on traditsiooniline IRA ja selle võrsed (SEP, LIHTNE, ümberminek ja Rothi IRA -d) mängivad juhtivat rolli, aidates miljonitel USA maksumaksjatel pensionile investeerida. Paljud IRA omanikud ei tea aga võimalust, mille nad peavad koondama oma mitu IRA -d, kasutades „Super IRA” strateegiat (kõige tavalisem on ümberminek 401k).
IRA konsolideerimisstrateegia võib vähendada tasusid ja suurendada ostujõudu. Mul on olnud mitmeid juhtumeid, kus üksikisikul on olnud mitu vana pensioniplaani eelmistelt tööandjatelt. See hõlmas kindlaksmääratud hüvitistega plaane, 401 000, TSP, 403b ja Keough plaane. Ainuüksi paberimajandus oli tülikas ja konsolideerimine on olnud tohutult mõttekas.
Kui teile see artikkel meeldib, vaadake kindlasti ka seda 401k näpunäiteid: mida mitte teha, Ümbermineku IRA -d pakuvad laias valikus eeliseid, 7 asja, mida peaks teadma 2010. aasta Roth IRA konversioonist
IRA konsolideerimise juhtumiuuring
Järgnev on tavaline stsenaarium, mis hõlmab töötajat (Patrick), kes on oma karjääri jooksul mitu korda töökohta vahetanud. Ta on püüdnud pensionile koguda, kuid tema varad on laiali. Soovitatakse IRA konsolideerimisstrateegiat ja selle osa lõpetab kolmeastmeline tegevuskava investoritele nagu Patrick.
Patricku profiil:
- Sagedane töökohavahetus, 62 -aastane, läheneb pensionile.
- Ta on kaotanud oma arvukad pensionisäästukokkulepped.
- Ta pöördub oma nõustaja poole abi saamiseks oma rahaasjade lihtsustamiseks.
Oma karjääri jooksul on Patrick kogunud erinevaid pensionikontosid, kuid on kaotanud nende staatuse. Ta on 62 -aastane ja mõtleb praegusest töökohast pensionile jääda. Tal on endiste tööandjatega kolm pensioniplaani [kasumi jagamise plaan, sihthüvitiste plaan ja 403 (b) plaan], neli traditsioonilist IRA -d, SIMPLE IRA, kaks Roth IRA, üksikisiku (k) plaan, mille ta kehtestas, kui tal oli oma ettevõte, ja säästmisplaan, mis tal on nüüd föderaalvalitsuse töötajana.
Ta on ka kasu oma surnud naise kvalifitseerimata edasilükatud hüvitiste plaanist ja tema traditsioonilisest IRA -st. Oma elu lihtsustamiseks pöördub ta abi saamiseks oma finantsplaneerija poole. See on tugev põhjendus „Super IRA” konsolideerimisstrateegia rakendamiseks.
Kuidas rakendada Super IRA konsolideerimisstrateegiat
Samm: mõistke reegleid
- Isik, kellel on mitu SEP IRA -d ja traditsioonilisi IRA -sid, saab need igal ajal ühendada üheks „Super IRA -ks”.
- Kui inimesel on ka SIMPLE IRA, saab ta selle üle kanda või üle kanda Super IRA -sse pärast seda, kui on vähemalt kaks aastat osalenud SIMPLE IRA plaanis. Kaheaastane periood algab siis, kui esimene SIMPLE IRA plaani panus on tehtud üksikisiku SIMPLE IRA-sse.
- „Super IRA” võib saada jooksvaid SEP plaani panuseid ja iga -aastaseid traditsioonilisi IRA panuseid.
- Pidevad SIMPLE IRA plaani panused tuleb kõigepealt panustada osaleja SIMPLE IRA -sse. Kui üksikisik on SIMPLE IRA plaanis osalenud vähemalt kaks aastat, saab ta SIMPLE IRA üle kanda või üle kanda üheks „Super IRA -ks”. (Märkus: kehtida võivad ümbermineku erieeskirjad.)
- „Super IRA” saab vastu võtta kõlblikke varasid kõikidest kvalifitseeritud pensioniplaanidest [nt 401 (k) plaanid, kasumi jagamise plaanid, kindlaksmääratud hüvitistega plaanid jne], 403 (b) plaanid, 403 (a) plaanid ja valitsuse 457 (b) plaanid.
- Roth IRA ei saa üle kanda või üle kanda „Super IRA -ks”. Mitu Rothi IRA -d saab kombineerida, et luua a "Super Roth IRA." Vastavalt 2006. aasta pensionikaitseseadusele, mis jõustus 2008. aastal, osalevad kvalifitseeritud plaanid, 403 (b) plaanid ja valitsuse 457 (b) plaanid võivad konverteerimiseeskirjade korral Rothi IRAdele otse üle kanda kõlblikud plaani varad rahuldatud.
- Abikaasad, kes saavad kasu kvalifitseeritud plaanidest ja SEP -st, traditsioonilistest ja lihtsatest IRA -dest, saavad tavaliselt oma päritud kontod oma super -IRA -ks koondada.
2. samm: kaaluge „Super IRA” strateegia võimalikke eeliseid
- Suurenenud ostujõud, mis võimaldab keerukamaid investeerimisstrateegiaid
- Üks tasu vs. mitu tasu
- Investeeringute lihtsustatud jälgimine
- Abisaaja organisatsioon ja konsolideerimine
- Järjepidev teenindus
- Sujuv paberimajandus
- Pensionitulu lihtsustatud planeerimine
3. toiming: tehke koostööd oma nõustajaga
Investorid peaksid tegema koostööd oma nõustajatega, et teha kindlaks, kas „Super IRA” varade konsolideerimise strateegia on nende jaoks mõistlik.
Meie stsenaariumi korral küsib Patricku planeerija temalt järgmisi põhiküsimusi:
- Kas teil on iga pensionikontolt uusimad avaldused?
- Milliseid investeeringuid plaanid hõlmavad?
- Kas mõni teie pensioniplaan on investeeritud tööandja väärtpaberitesse?
- Kas teie eesmärk on oma kontod võimalikult palju konsolideerida?
- Kui kaua on möödunud ajast, kui osalesite esmakordselt plaanis SIMPLE IRA?
Patricku eesmärk on koondada võimalikult palju oma pensionikontosid ühte „Super IRA -sse”. Ta hankib oma viimaste pensionikonto väljavõtete koopiad oma nõustajaga üle vaatamiseks. SIMPLE IRA kavas osales ta esimest korda poolteist aastat tagasi. Ta ei hoia plaani investeeringuna tööandja väärtpabereid.
Pärast avalduste läbivaatamist otsustavad Patrick ja tema planeerija, et nad võivad ühendada järgmised pensionikontod „Super IRA” -ks:
- Kasumi jagamise plaan
- Eesmärkide hüvitiste plaan
- 403 (b) plaan
- Viis traditsioonilist IRA -d (neli, mis talle otse kuulub ja tema päritud IRA)
- Individuaalne (k) plaan
Veel kuue kuu pärast (kaks aastat pärast SIMPLE IRA kavas osalemist) võib ta selle saldo üle kanda või ümber lükata ka oma “Super IRA” -le. Patrick ei saa oma kahte Rothi IRA -d oma “Super IRA -ks” ühendada, kuigi ta võiks need koondada üheks “Super Roth IRA -ks”. Ja ta ei saa ümber lükata kvalifitseerimata edasilükatud hüvitiste plaani. Ehkki ta võiks ülalkirjeldatud plaanid ühendada üheks „Super IRA -ks”, oleks Patrickil ja tema planeerijal kõige parem hoolikalt uurida investeeringute tüüpe, mida eri plaanid praegu omavad, et näha, kas ümberpaigutamine on maksustamisel kõige targem tegevus seisukoht.
Näiteks kehtivad erieeskirjad kvalifitseeritud pensioniplaanidest tööandjate väärtpaberite jaotamise suhtes. See oleks näiteks NUA või Net Realized Appreciation. Pidage meeles, et konsolideerimisstrateegia ei pruugi alati sobida. Nõustaja või maksu- või juriidiline spetsialist võib aidata välja selgitada parima tegutsemisviisi parimate investeerimisteenuste kaasamiseks.