Mina võin vaid ette kujutada, mis oleks juhtunud, kui mu vanemad oleksid mulle noorena andnud juurdepääsu suurele rahatükile.
Varem oskasin ma oma raha väga hästi jama ajada, mida ma ei vajanud, nii et olen kindel, et kõik, mis nad oleksid säästnud, oleks hetkega kadunud.
Kõlab kellelegi teist tuttavalt?
See on vaid üks paljudest põhjustest, miks arestikontod loodi.
Kui te kardate, et teie laps lööb oma säästud läbi, siis siin on see, mida peate teadma hoolduskonto reeglite kohta.
Põhimõtteliselt luuakse alaealisele lapsele antud finantsvara kaitsmiseks hoolduskonto. Enamikul juhtudel loob konto lapse vanem või seaduslik eestkostja ühe kahe funktsiooni jaoks.
Selleks, et lapsel oleks noorukieas piisavalt ressursse, on võimalik luua mõned vangistuskontod. Hariduskulude katmiseks pärast keskkooli lõpetamist luuakse ka muid vahistamiskontosid.
Lisaks saab konto luua, et tagada lapsele täiskasvanueas hea rahaline alus.
Hoiukonto reeglid
Kuigi vanemal või seaduslikul eestkostjal võib olla mitu põhjust, miks vanglakaristuskonto tuleb avada, on protsessi alustamine sama. Konto saab avada maaklerfirmas, investeerimisfondide ettevõttes, pangas või muud tüüpi finantsasutuses. Täiskasvanu on määratud kontot haldama, kuni laps saab kontole täieliku juurdepääsu saamiseks vajaliku vanuse.
Sõltuvalt riigi õigusaktidest võib juurdepääsu andmise vanusevahemik olla 18–21 aastat. Seda tuntakse kui täisealine ja vanus võib riigi seadusandluse ja konkreetsete asjaolude põhjal olla üle 21 aasta.
Lisaks peab konto haldaja kinnitama kõik tehingud, mida alaealine võib soovida kontol teha. Investeeringud on lubatud, kuid need peavad piirduma investeerimisfondide või sarnaste finantstoodetega.
Hooldaja roll
Hoolduskontod pärinevad 1956. aasta ühtsete alaealiste kingituste seadusest (UGMA), kus kontohaldur on määratud haldama kuni lapse täiskasvanuks saamiseni. Vanem või seaduslik eestkostja võib olla eestkostja või nimetada teise täisealise isiku. Üldiselt on hoidja ülesanne hallata hoidmiskonto varasid, et osta, müüa ja/või reinvesteerida tulu. Vajadusel saab hooldaja kontolt raha välja võtta, kui see on lapsele kasulik.
Seadus nõuab, et kogu hoiukontol olevat vara kasutataks ainult alaealise lapse hüvanguks.
On selge, et eeldatakse, et hooldaja ei kasuta seda raha kunagi isiklike huvide jaoks. Lapse huvidega mitteseotud kulude tasumine on keelatud.
Kui hooldaja on ka seaduslik eestkostja või lapsevanem, peaksid nad raha asjatundliku kasutamise kohta saama asjatundlikku finantsnõustamist. Võimalikud jaotused võivad kehtida. Üldiselt ei saa kontot kasutada igapäevaste kulude tasumiseks, mille eestkostja või vanem on seadusega kohustatud katma.
Mis saab investeerimistulust?
Dividende, intresse ja investeerimistulust saadavat tulu loetakse lapse sissetulekuks ning selle kohta kehtivad reeglid on hiljuti muutunud. Praegu, kui laps on alla 18 -aastane, makstakse üle 2200 dollari teenimata tulule “Kiddie Tax”. See reegel kehtib ka juhul, kui laps on alla 24-aastane ja täiskoormusega õpilane.
Siit saate teada, kuidas see laguneb. 2020. maksuaastal ei maksustata lapse saamata jäänud tulu alla 1100 dollari; järgmine 1100 dollarit maksustatakse lapse maksumääraga, mis võib olla väga madal, ja kõik teenimata tulud, mis ületavad 2200 dollarit, maksustatakse vanemate maksumääraga.
Kinnipidamiskonto omandiõigus
Hoidmiskonto varad kuuluvad lapsele, kelle jaoks konto loodi. Kuigi on tõsi, et laps ei kontrolli kontot enne, kui ta vastab vanusepiirangule, on laps algusest peale seaduslik omanik. Tavaliselt kantakse vara kontole lapsele kingitusena.
Juriidiliselt lõpetab see tehingu ja inimene ei saa vara hiljem tagasi võtta. Sama reegel kehtib igasuguse sissetuleku kohta, mis saadakse varadest, st aktsiatest, vastastikustest kontodest.
529 Plaanid vs. Hoiukontod
Oma lastele säästmisplaanide koostamine koosneb põhimõtteliselt kahest võimalusest: vabadusekaotuskontod või 529 plaani. Nende kahe vahel on palju erinevusi, kuid siin on peamised, mida ma juhtin huvitatud inimestele:
- 529 plaani puhul on omanik (tavaliselt lapsevanem) alati raha eest vastutav ka pärast lapse 18 -aastaseks saamist. See on paljude vanemate jaoks tohutu.
- 529 plaani tuleb kasutada kolledži või kolledžiga seotud kulude katmiseks (mõtle tuba ja laud, raamatud, tarvikud). Hoiukontol ei ole piiranguid, milleks raha kasutada.
- Kui 529 plaani raha kasutatakse ülalnimetatud kulude katteks, ei pea omanik raha väljamaksmisel tulumaksu maksma.
- Hoiukontod pakuvad investeerimisvalikute osas palju rohkem paindlikkust (vahendustegevus, suure saagikuse kokkuhoid, jne.). 529 plaani on tavaliselt investeerimisfondid, mille teie valitud osariikide plaan on eelnevalt valinud.
Üldiselt, kui kolledži jaoks säästmine on teie peamine eesmärk, soovitaksin 529 plaani üle vahistamiskonto. Kui te ei soovi, et teie laps tunneks, et raha tuleb kasutada kõrgkooli jaoks, siis minge hoolduskontole.
Depoopangakonto lõpetamine
Hoolduskonto lõpeb, kui laps saab riigi seaduste kohaselt määratud vanuseks. Ülekande tüüp võib määrata ka konto lõpetamise aja. Vanem või seaduslik eestkostja võib määrata riigi vanusest erineva vanuse.
Näiteks võib riigi seadus nõuda konto lõpetamist, kui laps saab 18 -aastaseks. Konto looja võib aga lõpetamise määrata 21 -aastaselt. Kui konto on lõpetatud, on lapsel vaba õigus konto varade kasutamiseks.
Samuti on seaduslikud juhised, kui laps sureb enne konto lõpetamist. Tavaliselt ei saa haldur eraldada varade jaotamise viisi. Hoolduskonto muutub lapse pärandvara osaks ja seda tuleb jaotada vastavalt kinnisvaraseadustele.