Üks president Bideni kampaania lubadusi oli kehtestada maksureformid, mis lükkavad tagasi erinevaid Trumpi ajastu poliitikaid, suurendades samal ajal mõne jõukaima ameeriklase maksumäärasid. Ta laiendab föderaalset tulumaksu neile, kes teenivad 400 000 dollarit või rohkem, lisaks suurendab kapitalimaksu ja palgamaksu, lisaks laiendab kinnisvaramaksu. Kui plaanite oma kinnisvara planeerida või vara üle anda, võib Bideni poliitika teie strateegiaid mõjutada.
Kinnisvara planeerimisel on Bideni plaanil ka mitmeid tagajärgi. Need tegevused võivad oluliselt mõjutada rikkuste põlvkondadevahelist ülekandmist.
Mida teada Bideni maksuplaanist?
Bideni maksuplaan integreerub oma majanduse stimuleerimise kavasse, mis prognooside kohaselt kasvatab järgmise 10 aasta jooksul tulusid 3,3 triljoni dollari võrra, kohandamata seejuures makromajanduslikku tagasisidet. Märkimisväärsete maksumuudatuste hulgas, mida Biden tutvustab, tõuseb üksikisiku tulumaksumäär neile, kes teenivad rohkem kui 400 000 dollarit, 39,6%-ni, võrreldes praeguse 37%-ga. Kinnisvara planeerimisel on Bideni plaanil ka mitmeid tagajärgi. Eelkõige eeldatakse, et kinnisvaramaksuvabastust vähendatakse poole võrra ja aluspõhimõtte suurendamise reegel tunnistatakse kehtetuks. Need tegevused võivad oluliselt mõjutada rikkuste põlvkondadevahelist ülekandmist.
Kinnisvara tippplaneerimine liigub praegu
Mida peaksite kohe tegema, et vastata Bideni maksuplaanile? Siin on viis kinnisvara planeerimise toimingut.
1. Kasutage ära kinnisvaramaksuvabastust
Eeldatakse, et Biden mitte ainult ei vähenda kinnisvaramaksust vabastamist, vaid tõstab ka kinnisvaramaksu ülemmäära. Tema plaan nõuab kinnisvaramaksuvabastuse vähendamist 3,5 miljoni dollarini, kus see oli 2009. aastal. Samuti tõstab ta kinnisvaramaksu ülemmäära 45 protsendini.
Võetavad sammud: Kui olete juba tegelenud kinnisvara planeerimise strateegiatega, et vältida enamikku kinnisvaramaksust, ei pruugi see teie rahandusele suurt mõju avaldada. Kui te pole aga veel kinnisvara planeerimisega tegelema hakanud, on nüüd õige aeg luua raamistik, et saaksite otsustada, kas soovite kinnisvara maksuvabastust selle aja jooksul ära kasutada. Praegune kinnisvaramaks aegub 2025. aastal, kuigi Biden võiks maksureformiga tegeleda varem. Kas saaksite kasutada maksutarkvara et aidata teil strateegiat koostada? Kuigi mõned inimesed lähevad kinnisvara planeerimisel ise järgi, on teil tõenäoliselt keerukaid küsimusi, mis võivad muuta maksutöötaja palkamise seda väärt.
2. Maksimeerige madalad intressimäärad
Kuna föderaalne intressimäär on peaaegu ajalooliselt madalal, on nüüd aeg kasutada rikkuse ülekandmise strateegiaid, kus intressimäär mängib kingituse väärtuse määramisel olulist rolli. Need võivad olla kõik, alates toetuse andja säilitatud annuiteetfondist (GRAT) kuni heategevusliku juhtiva usaldusfondi või isegi laenupõhiste meetoditeni, nagu peresisesed laenud või iseenesest tühistavad osamaksed. Need strateegiad töötavad tavaliselt paremini, kui määrad on madalad, nii et kui olete neid mõnda aega kaalunud, on nüüd aeg tegutseda.
Võetavad sammud: Tehke koostööd oma nõustajaga, et leida parim viis praeguste intressimäärade ärakasutamiseks, lähtudes teie pere oludest ja sellest, mida proovite oma rahaga teha. Kui teil on kinnisvaramaksuga kokkupuude, võib praeguse intressikeskkonna vähendamise võimaluste leidmine aidata vähendada Bideni kavandatud muudatuste mõju. Pidage meeles, et usaldusfondi loomine ei toimu kohe ja asjakohase dokumentatsiooni koostamine võib võtta aega advokaadil. Paljud kinnisvaraplaneerimise juristid töötavad praeguse turu tõttu suure töömahuga, seega on parem alustada planeerimist varakult. Paberimajanduse esitamist võite alati oodata, kuni tunnete end täiesti mugavalt, kuid olete selle ette valmistanud ja teadmine usaldusfondidest, mida soovite luua, aitab teil turuolukorra korral kiiresti samme teha muutus.
3. Suhtle pärijatega
Kui te kiirustate oma kinnisvaraplaani koostama, enne kui Biden mõne oma kampaania lubaduse täidab, ärge unustage võtta aega, et oma pärijate ja kasusaajatega oma kavatsusi avalikult arutada. Kuigi see võib tunduda ebamugav või tarbetu samm, kui olete hõivatud nii paljude keerukate finantsotsuste tegemisega, on see kinnisvaraplaneerimise parim tava. Selle loodud selgus aitab tulevikus vältida kinnisvaravaidlusi.
Võetavad sammud: Planeerige oma pärijatega aeg ametlikuks kohtumiseks, kus saate vaadata üle oma kinnisvaraplaani ja eelseisvad rahalised käigud, mida kavatsete oma pärijate jaoks teha. Kaasake arutellu kõik juristid või kinnisvaraplaneerijad, et nad saaksid teie otsuseid ja neid mõjutavaid turutegureid põhjalikult selgitada.
4. Korrigeerige vastavalt astme muutustele
Aluste suurendamine annab praegu suuri maksusoodustusi paljudele neile, kes pärivad vara pärast lähedase surma. Kui vara, näiteks kinnisvara või aktsiad, päritakse, maksustatakse neid tavaliselt kapitalikasumi maksuga, kuna need on sageli ostmise ajast alates tõusnud. Aluste suurendamine viib kapitalikasumi mõõtmise lähtepunkti praegustele turumääradele, lähtestades selle tõhusalt. Bideni maksuplaan nõuab järkjärgulise tegevuse kaotamist. Kui ta järgib seda plaani, saavad pärijad ülekandmise aluse.
Võetavad sammud: Biden ei ole veel esitanud üksikasju selle kohta, kuidas ta selle järk-järgult kõrvaldab või millal. Kui soovite selle poliitikapunkti suhtes oodata ja vaadata, on siiski mõistlik plaan välja töötada nüüd, et saaksite kohe tegutseda, kui aluspõhimõtete suurendamise reegli muutmine teie mõju avaldab rahandus. See tähendab ettevalmistuste tegemist oma kinnisvaraplaneerimise meeskonnaga rääkides, rikkuse ülekandmise strateegia koostamist ja isegi vastavate dokumentide koostamist.
5. Leidke nõustaja, keda usaldate
Bideni kavandatavatel maksumuudatustel võivad olla keerulised tagajärjed, mida on raske iseseisvalt dešifreerida. Kui teil pole veel finantsnõustajat, professionaalne maksude koostajavõi varahaldusmeeskonnale, võib selle loomine aidata teil kinnisvara planeerimisel raha ja peavalu säästa. Need spetsialistid mitte ainult ei aita teil leida strateegiaid, millest olete ilma jäänud, vaid võivad aidata ka auditi korral, aitab teil vigu vältida ja aitab teil välja töötada tugeva kommunikatsiooniplaani oma varahaldusstrateegia jagamiseks pärijad.
Võetavad sammud: Intervjueerige varahalduse spetsialiste, võrreldes nende hindu ja kogemusi teie konkreetsete oludega. Küsige kindlasti, kuidas teilt tasu võetakse, kas konsultatsioonid on tasulised ja kas teie kinnisvaraplaneerijal on kodus keegi juriidiliste dokumentide vormistamiseks või kui advokaaditasud on eraldi.
Lõppsõna
Kuigi Bideni kavandatud maksureformidel võib olla kinnisvara planeerimisel suur mõju, pole päris kindel, kui kiiresti ta oma muudatused jõustab või kui põhjalikud need lõpuks on. Kui eelistate „oodata ja vaadata”, mis juhtub, on siiski mõistlik koostada plaan koos vajaliku dokumentatsiooniga, et saaksite vajadusel kiiresti muudatusi teha. Pidage meeles, et kinnisvara planeerimine eeldab, et peate tegema palju keerulisi otsuseid, mille lahendamine võtab sageli aega, eriti kui kaasate vestlusse oma pärijad. Alustage kohe, kui te pole seda juba teinud, ja hankige paika plaan, mis võimaldab teil maksustada oma rikkust mis tahes maksukeskkonnas.