See on järjekordne külaliste postitus JoeTaxpayer. Olen oma ajaveebis jaganud mitmeid artikleid, mis käsitlesid 2010. aasta Roth IRA konversioonisündmust põhjalikult ja üksikasjalikult. Kuigi see võib olla paljude jaoks suurepärane võimalus, on mitmeid juhtumeid, kus konversioon seda ei tee. Ma vaatasin JoeTaxpayerilt, et jagada mõningaid Roth IRA konversiooni plusse ja miinuseid ning otsida ettenägematuid tagajärgi.
Tsiin on olnud palju hype seoses võimalusega muuta igaüks oma pensioniraha Rothiks sõltumata sissetulekust. Paljud professionaalsed planeerijad ja finantsblogide kirjutajad on pakkunud kaalukaid põhjuseid, miks peaks pöörduma. Täna tahaksin jagada mõningaid stsenaariume, mille puhul võite seda otsust kahetseda.
Teil pole kristallkuuli
Kõik märgid viitavad kõrgematele piirmääradele, see on üks tegur, mis soovitab pöörduda, kuid keda see täpselt mõjutaks ja kui palju? Vaatame esimest kahetsusohtu. Olete vallaline ja üle keskmise palgasaaja, vaevalt 28%. (See tähendab lihtsalt, et teie maksustatav tulu on üle 82 400 dollari, kuid alla 171 850 dollari, üsna vahemikus). Iga konversiooni, mille te praegu teete, maksustatakse määratluse järgi 28%-ga. Te abiellute ja loote kiiresti pere, abikaasa jääb koju. Sama sissetulek võib hõlpsasti langetada teid 15% vahemikku, kuna teil on nüüd kolm erandit, ja tavalise mahaarvamise asemel teil on hüpoteek, kinnisvaramaks ja riigimaks, mis kõik viivad teid A -loendi territooriumile ja maksustatav tulu on väiksem kui $68,000. Nüüd on aeg, mil peaksite kasutama konversiooni või Rothi hoiuseid, et seda 15% vahemikku ära kasutada, enne kui teie abikaasa naaseb tööle ja leiate end uuesti 25 või 28% -list. Siis peaksite oma praeguse sulu täiendamiseks piisavalt teisendama (või kasutama traditsioonilise IRA asemel Rothi).
Elu pole lineaarne
Inimesele on loomuomane eeldada, et järgmised aastad on väga sarnased eelmiste aastatega. Ometi ei tööta elu päris nii. Erandiks on inimene, kes teenib igal aastal rohkem raha, alates esimesest töökohast kuni pensionile jäämiseni. Rohkemate inimeste jaoks on koondamised, ettevõtete sulgemine, suured perekonnaseisu muutused, puue ja isegi surm. Teisi olukordi, välja arvatud püsiv puue või surm, võib pidada võimalusteks kasutada täielikult või osaliselt Rothi konversiooni. Kui inimene peaks invaliidistuma, on kindlasti parem seda maksumäära madalaima määraga välja võtta, kui maksate sellelt kõik oma piirmääraga.
401 (k) ülekandmine
Rothi konverteerimine on saadaval 401 (k) (ja muude) pensionikontode omanikele ning traditsiooniliste IRA -kontode omanikele. Veel oktoobris 07 hoiatasin oma lugejaid mõnevõrra hämaral teemal, mida nad peavad teadma, millal kaaludes üleminekut 401 (k) -lt oma IRA -le ja sama ettevaatlik on ka a -le üleminek Roth. Realiseerimata netoväärtus viitab ettevõtte 401 (k) piires hoitavate aktsiate kasvule. Sellega seotud reeglid võimaldavad teil võtta aktsia 401 (k) ja kanda see tavalisele maaklerikontole. Maksud tuleb tasuda ainult selle aktsia maksumusest, mitte praegusest turuväärtusest. Erinevust kuni turuväärtuseni müügihetkel (seega terminit realiseerimata netoväärtus) käsitletakse pikaajalise kapitalikasumina. Kehtiv maksuseadus pakub ülempiiri LT Cap Gain 15%. Kaotus 10% või rohkem, kui olete 25% või kõrgemal ja konverteerite selle ettevõtte aktsia Rothiks.
Raha võtmine pensionile jäädes
Arvestades viimaste aastakümnete madalat säästmismäära, viitavad kõik prognoosid sellele, et lähemale jõuab alla 10% pensionäridest „Pensionile minek kõrgemas kategoorias.” Mõtle, kui palju maksustatavat tulu kuluks 2010. aastal 15% -lise ülemise astme saavutamiseks. Paari jaoks peab maksustatav tulu ületama 68 000 dollarit. Lisage sellele kaks erandit, 3 650 dollarit ea ja 11 400 dollarit tavaline mahaarvamine. See on kokku 86 700 dollarit. Kasutades 4% väljamakse määra, kuluks selle iga -aastase väljamakse genereerimiseks 2 167 500 dollarit maksueelset raha. Milline häbi oleks maksta 25% tulumaksu, et konverteerida ainult selleks, et leida end koos maksueelse ja -järgse raha seguga, mis viib teid selle nurga alla. Kelle piirmäärad teie arvates tõusevad? Paarid, kes teenivad vähem kui 70 000 dollarit? Ma kahtlen selles. Mis on risk? Et sa peaksid pensionile jäädes olema 25% -lises vahemikus? See on ikka halvimgi stsenaarium.
Mis saab teie kasusaajatest
Kuigi maksuvaba pärand võib lastele olla suurepärane, võib korralikult päritud, õige pealkirjaga toetusesaaja IRA pakkuda neile kogu eluaegset sissetulekut. Mõelge, kui jätate osa oma traditsioonilisest IRA -st 13 -aastasele lapselapsele, on tema esimese aasta RMD (nõutav minimaalne jaotus) ainult umbes 1,43% konto saldost. Talle jäetud 100 000 dollari suuruse konto puhul langeb see RMD praegusest 1900 dollari aastasest limiidist, enne kui talle maksustatakse lapsemaks. Tagamaks, et ta ei võta 18 või 21 -aastaselt kogu ülejäänud summat välja, konsulteerige selleks usaldusväärse konto loomiseks usaldusjuristiga. Kui see jäetakse teie täiskasvanud laste hooleks, võib eelis olla ükskõik milline, sõltuvalt nende sissetulekust ja säästude tasemest.
Kas olete filantroop?
Kui teil ei ole üksikuid pärijaid, kellele soovite oma vara jätta, on onu Sami jaoks peamine asi jätta oma raha heategevuseks. Makse ei maksta üldse. Rothi raha heategevusse jätmine tähendab lihtsalt seda, et meie valitsus sai oma pirukatüki juba kätte.
Roth IRA konversioonikahetsuste vältimine
Täna jagasin teiega mõningaid stsenaariume, mis põhjustavad konversiooni kahetsust. Kuna ma oma lugejaid alati hoiatan, võib teie olukord erineda sellest, millest ma siin rääkisin, ja teie ainulaadsed vajadused on olulised. Kui teil on küsimusi selle kohta, millal või kas konversioon on teie jaoks mõttekas, postitage kommentaar ja arutame hea meelega.
Selles materjalis avaldatud arvamused on mõeldud ainult üldiseks teavitamiseks ega ole mõeldud konkreetse nõuande või soovituste andmiseks ühelegi inimesele. Enne mis tahes IRA konversiooni rakendamist pidage nõu maksutöötajaga. Joe TaxPayer ei ole LPL Financial sidusettevõte ega kinnita seda.