Kui olete kunagi uut tööd alustanud, tunnete oma W-4 vormi täitmise protsessi.
See on IRS -i dokument, mida teie tööandja nõuab, et te täidaksite, et nad saaksid kindlaks määrata teie palgast kinni peetava tulumaksu. Saage õigesti aru ja võite maksuajal kena tagasimakse saada. Kuid saage valesti aru ja võite maksta - pluss trahvid ja intressid.
Vormi W-4 täitmine on olulisem kui kunagi varem. Ja isegi kui olete vormi varem täitnud, muutus see 2020. aastal täielikult.
Näiteks varasematel aastatel kasutati vormi peamiselt saastekvootide arvutamiseks. Iga hüvitis oli kindel summa ja saate oma kinnipidamist korrigeerida - suuremat või madalamat, muutes taotletud hüvitiste arv.
Osa sellest oli ka seetõttu, et ülalpeetavate suhtes kehtis erand. Kuid koos 2017. aasta maksukärbete ja töökohtade seadus, maksuseadustikus on toimunud suuri muudatusi, sealhulgas on välja jäetud nõutavad ülalpeetavad.
See on peamine põhjus vormi W-4 peaaegu täielikuks muutmiseks. Nüüd nõuab vorm, et peate oma tulu- ja maksusituatsiooni kohta tegema erinevaid hinnanguid, mis on natuke keerulisem kui konkreetse hüvitiste arvu määramine.
Kuid ärge muretsege, selles juhendis näitame teile, kuidas täita vormi W-4 aastaks 2021.
Vormi W-4 põhitõed: väljaanne 2021
Uus tööandja peaks teile uue töö alustamisel täitma tühja vormi W-4. Kuid mõnikord võib juhtuda, et soovite oma kinnipidamist kohandada isegi juba olemasoleva töö puhul. See võib olla vajalik, kui abiellute või saate lapse, sest kumbki võib muuta teie maksukohustust.
Vormi koopiat peaksite küsima oma tööandjalt (tavaliselt kas personaliosakonnalt või palgaarvestuselt). Ja kui kõik muu ebaõnnestub, saate alati koopia
prinditav IRS -i veebisaidilt, koos juhistega.
Kui olete vormi täitnud, esitage see oma tööandjale. Nad ei pea seda IRS -ile esitama, kuid nad peaksid säilitama oma dokumentide koopia ja tegema vajalikud muudatused oma palgaarvestuses. Tegelikult peab tööandja tegema teie kinnipidamises nõutud muudatused 30 päeva jooksul pärast täidetud vormi saamist.
Kui see on täpselt täidetud, peaks W-4 tulemuseks olema kas väga väike võlgnetav summa tuludeklaratsiooni esitamisel või sama väike tagasimakse.
Väike tagasimakse pole paha. Kui saate suure maksutagastuse, on see sellepärast, et olete seda teinud üle maksud kinni pidanud. See pole valitsuse kingitus, vaid nad annavad teile raha tagasi. Kui saate suure tagasimakse, olete andnud IRS-ile intressivaba laenu. Maksude ettevalmistamise universumis, mida väiksem on tagasimakse, seda parem on maksude planeerimine!
See tähendab, et ka suure maksutagastuse saamine pole kohutav. See on teatud mõttes “sunnitud kokkuhoid” ja mõne jaoks on see hea. Mõlemal juhul peaksite tegema seda, mis teile sobib, ja esimene samm on vormi W-4 nõuetekohane täitmine.
Nüüd tutvume mehaanikaga, kuidas täita vormi W-4.
Vormi W-4 täitmine
Kuigi vormi vaadates on seda raske näha, on W-4 täitmise põhiprotsess tegelikult üsna lihtne. Kuid kui olete kunagi tuginenud kokkupandud eseme kokkupanemisel kasutusjuhendile, mõistate juba praegu, et protsess võib tunduda keerulisem kui see tegelikult on.
See kehtib kindlasti W-4 puhul. Kui kasutate seda juhendit vormi ettevalmistamisel, soovitame välja printida W-4 koopia, mida saate jälgida, ja isegi edasi liikudes teabe täita.
Allpool on ekraanipilt vormi esimesel lehel, mida peate järgima.
Alustuseks täitke 1. etapis read (a) kuni (c) nõutud üldteave. See sisaldab teie eesnime ja esimest initsiaali, perekonnanime, sotsiaalkindlustuse numbrit, täielikku kodust aadressi ja teie maksudeklaratsiooni olekut.
2. samm: mitu tööd või abikaasa töötab
Teine samm on see, kus asjad hakkavad natuke keeruliseks minema. Peate selle jaotise täitma ainult siis, kui teil on rohkem kui üks töökoht või kui teie abikaasa on samuti tööl ja esitate ühiselt. Kui need ei kehti, võite selle täielikult vahele jätta.
Aga kui see kirjeldab teie sissetulekut puudutavat teavet, peate liikuma alla lehele 3 ja seejärel täitma 2. sammu (b) - Mitme töö tööleht.
Kuid siin peame tegema väikese pausi, et teha oluline punkt. Selle jaotise täitmine viitab ainult sellele konkreetsele W-4-le. Peate ikkagi täitma eraldi W-4 iga teie või teie abikaasa täiendava töö jaoks. Ja jah, peate täitma sarnase teabe iga W-4 kohta.
Kuid praegu keskendume W-4 käepärast.
Kuid kuna teise töökoha saamine või abikaasa, kellel on ka töö, pole peaaegu haruldased olukorrad, jätkame eeldusega, et selle W-4 jaoks on vaja üht või teist.
Alustades 2. etapi (b) 1. real, oletame, et teie abikaasa on samuti tööl ja olete abielus, esitades ühise taotluse.
Kuid enne selle esimese rea lõpetamist peame kõigepealt hüppama sissetulekute graafikule leheküljel 4 (ma ütlesin teile, et see oleks keerulisem kui varem!)
Sellest ajakavast peate hankima rea 1 kanne.
Oletame, et teenite 90 000 dollarit ja teie abikaasa 60 000 dollarit aastas, kokku 150 000 dollarit.
Alustage tabeli vasakust servast allapoole ja määrake oma sissetulekute vahemik, mis on 80 000–99 999 dollarit. Sealt minge veergu, mis näitab sissetulekut vahemikus 60 000 kuni 69 999 dollarit. See veerg näitab teie abikaasa sissetulekut.
Kui need kaks lõikuvad, näete numbrit 9 420 dollarit. Sisestate selle summa 2. sammu (b) 1. reale. Kui teil või teie abikaasal pole teist tööd, võite 2. rea vahele jätta.
Liikudes alla reale 3, sisestage teie kõige paremini tasustatud töö aasta palgaperioodide arv. Nagu tavaliselt enamiku tööde puhul, eeldame, et teile makstakse tasu igal teisel nädalal 26 palgaperioodi eest aastas.
Real 4 palutakse teil jagada esimesel real olev summa - 9 420 dollarit - rea 1 - 26 palgaperioodiga. See summa on 362 dollarit. Sisestate summa selle ajakava 4. reale, seejärel ka lehe 1 rea 4 (c) - Täiendav kinnipidamine.
Kui olete seda teinud, saame liikuda tagasi lehele 1, et täita ülejäänud vorm.
3. samm: nõudke ülalpeetavaid
Peate selle jaotise täitma ainult siis, kui teil on ülalpeetavaid, keda saate taotleda. Nüüd ei ole see mõeldud nende ülalpeetavate isikliku erandi taotlemiseks, vaid pigem laste maksusoodustus, mis vähendab teie maksukohustust kuni 2000 dollari võrra ülalpeetava kohta. Seda krediiti saate aga taotleda ainult siis, kui teie ülalpeetavad on maksu lõppedes alla 17 -aastased aastal ja teenite ühe failina mitte rohkem kui 200 000 dollarit või abielus esitades 400 000 dollarit ühiselt.
Kui teil on õigus saada lapse maksusoodustust, on vormi see osa üsna lihtne. Võite võtta abikõlblike ülalpeetavate arvu ja korrutada see 2000 dollariga. Seega, kui teil on kaks ülalpeetavat, on teil õigus saada 4000 dollari suurust krediiti. Selle summa saate sisestada lehekülje 1 kolmandale reale.
4. samm: (valikuline) Muud kohandused
Kasutate seda jaotist kõikides muudes olukordades, mis võivad teie kinnipidamist mõjutada. Selle jaotise täitmisel rakendatakse 4. sammu juhiseid. Selle jaotise abil saate sisestada teavet, mis võib teie kinnipidamist suurendada või vähendada, tuginedes vähem tüüpilistele maksutingimustele.
Nende hulka kuuluvad järgmised:
- a. Muud tulud (mitte töökohtadelt). Seda joont saate kasutada kinnipidamise suurendamiseks muudel sissetulekuolukordadel, mis ei pruugi maksude kinnipidamist ette näha. See võib hõlmata investeerimistulu, pensioni või isegi füüsilisest isikust ettevõtjat. Sellele reale sisestate muude tulude kogusumma (mitte maksukohustus, mida eeldate).
- b. Mahaarvamised. See rida on enamasti detailide mahaarvamiseks. Kuid need on ainult üksikasjalikud mahaarvamised, mis ületavad tavalist mahaarvamist. Nende täiendavate mahaarvamiste arvutamiseks võite minna jaotisesse 4 (b) (allpool). See on ka koht, kus sisestate "joone kohal" mahaarvamised, näiteks õppelaenu intressid ja mahaarvatavad sissemaksed pensioniplaanidesse, nagu IRA -d.
- c. Täiendav kinnipidamine. Kui soovite mingil eesmärgil, näiteks maksukohustust tekitava põhivara eeldatava müügi korral, täiendavat kinnipidamist, võite siia sisestada eeldatava maksusumma.
Selle jaotise kohaldamisel eeldame, et nii teie kui ka teie abikaasa võtate maha maha 6000 dollarit mahaarvatavate IRA sissemaksete eest. Sisestage 12 000 dollarit sammu 4 (b), rea 1 ja rea 5 jaoks. Seejärel kandke sama summa üle vormi W-4 enda 1. lehe 4. etapi b punkti.
Vormi W4 täitmine
Eespool käsitletud kohanduste tõttu kajastab W-4 Page 1 järgmist teavet:
- 4000 dollarit lapsele maksusoodustus kahele lapsele liinil 3
- 12 000 dollarit IRA sissemakseid real 4 (b)
- 362 dollari täiendav kinnipidamine real 4 (c)
Seejärel viiendas etapis allkirjastage ja kuupäevake oma W-4 vorm, kinnitades, et esitatud teave on õige. Kuid jällegi ei esitata seda vormi IRS -ile, vaid seda kasutab ja säilitab ainult teie tööandja, et määrata kindlaks vajalik kinnipeetava summa suurus.
Lõplikud mõtted
Kui olete ühe või kaks teinud, saate aru, et see on tegelikult üsna lihtne. Kuid kuni selle hetkeni jõuate, peaksite vormi täitma ainult rida-realt juhistega. Kui olete vormist üldse segaduses, võite paluda abi oma personaliametilt või palgaosakonnalt. Kuid tõenäolisemalt suunavad nad teid teie isikliku maksunõustaja juurde.
See samm on soovitatav, sest vormi täitmisel tehtud viga võib põhjustada kas suure maksuarve esitate oma tagastuse või kaotate oma palgast netosissetuleku ja tagastate suurema tagasimakse esitamine. Vormi W-4 nõuetekohane täitmine aitab teil mõlemat tulemust vältida.