Föderaalne tulumaksu juhend aastaks 2021

Föderaalne tulumaks on üks keerulisemaid uuendusi inimkonna ajaloos. Selle käepärase föderaalse tulumaksu juhendi abil proovime aga lihtsustada kogu enchiladat.

Kasutage seda viitena maksudeklaratsiooni koostamisel. See on "kõrgmägede pilk" kümnetele maksuküsimustele, et hoida teid kursis.

Lisateabe saamiseks peate põhjalikult sukelduma, kui midagi teie maksusituatsiooni kohta on vähegi ebatavaline.

2021. aasta maksude juhend

Oleme kokku võtnud IRS -is esitatud teabe 1040 ja 1040-SR Juhiste vihik, avaldatud jaanuaris 2021.

Kas peate maksudeklaratsiooni esitama?

Kui te ei tea, kas peate tuludeklaratsiooni esitama, võite kasutada IRS -i Kas ma pean tagastustööriista esitama?.

Kuid siin on üldised nõuded:

Sissetuleku piirangud

Kui teie sissetulekud ületavad 2020. aasta piirmäärad, peate esitama:

• Üksik, alla 65 - 12 400 dollarit
• Üksik, 65 -aastane või vanem - 14 050 dollarit
• Abielus ühiselt, mõlemad alla 65aastased abikaasad - 24 800 dollarit
• Abielus ühiselt, üks 65 -aastane või vanem abikaasa - 26 100 dollarit
insta stories
• Abielus ühiselt, mõlemad abikaasad 65 või vanemad - 27 400 dollarit
• Abielus esitamine eraldi, igas vanuses - 5 dollarit
• Leibkonnapea, alla 65 - 18 650 dollarit
• Perekonnapea, 65 -aastane või vanem - 20 300 dollarit
• Kvalifitseeruv lesk (alla), alla 65 - 24 800 dollarit
• Kvalifitseeruv lesk (e), 65 või vanem - 26 100 dollarit

Lisanõuded

Peate ikkagi maksudeklaratsiooni esitama, kui kehtib mõni järgmistest:

• Teil oli füüsilisest isikust ettevõtjana tulu vähemalt 400 dollarit. See laieneb ka vabakutselistele, kõrvalettevõtetega inimestele ja kõigile, kes tegelevad kontserditööga.
• Olete võlgu majapidamiste tööjõumaksud.
• Sotsiaalkindlustus- ja Medicare -maksud võlgnevad teatamata jootraha tulult.
• Saite väljamakse pensioniplaanist, meditsiinilisest hoiukontolt (MSA) või tervishoiukontolt (HSA).
• Saite Premium Tax Creditilt ettemaksu.
• Oodake, et saada teenitud tulumaksu krediiti (KIK).
• Kui võite olla allutatud alternatiivne miinimummaks.
• Soovite taotleda tagastatavat tervisekindlustuse maksusoodustust.
• Teie töötasu oli 108,28 dollarit või rohkem koguduselt või kvalifitseeritud kiriku kontrollitud organisatsioonilt, mis oli vabastatud tööandja sotsiaalkindlustus- ja Medicare-maksust.

Kuidas määrata oma maksutaotluse staatus

Maksude esitamise põhiseisundeid on viis.

Vallaline

See on teie maksustaatus, kui te ei ole maksuaasta 31. detsembri seisuga abielus või seaduslikult lahus.

Abielus esitamine ühiselt (MFJ)

See on üldiselt kõige soodsam esitamise staatus, kuna see pakub madalamat maksusüsteemi ja kõrgemat mahaarvamist. Olete abikõlblik, kui olete maksuaasta 31. detsembri seisuga abielus.

Abielus esitamine eraldi (MFS)

Tavaliselt toob see kaasa suurema maksukohustuse. Kuid on aegu, mil see on mõistlik. See võib juhtuda, kui üks partner on füüsilisest isikust ettevõtja ja teenib palju vähem raha kui teine. Samuti võib see olla mõttekas, kui ühel partneril on palju suurem mahaarvatavate üksikasjalike kulude tase. Samuti võite soovida eraldi esitada, kui elasite aasta jooksul lahus.

Leibkonnapea (HOH)

Saate seda staatust taotleda, kui olete üksik maksumaksja, seaduslikult lahus või kui teie abikaasa ei elanud koos teiega maksuaasta teisel poolel. Kuid siin on määrav tegur: teil peab olema kvalifitseeruv laps või ülalpeetav, kelle eest maksite vähemalt poole nende toetusest.

Te ei vasta sellele staatusele, kui olete muidu abielus või teie abikaasa veetis isegi ühe öö teiega samas elukohas. Võimalik, et peate staatuse tõendamiseks esitama eridokumendid (lahutusleping, tõendid eraldi elukohtade kohta, dokumendid, mille esitasite üle poole ülalpidamistoetusest).

Kvalifitseeruv lesk (er)

Staatuse saamiseks peab teil olema kvalifitseeruv ülalpeetav. See võimaldab teil saada samu maksusoodustusi, nagu oleksite abielus ühiselt. Teil on õigus sellele staatusele ainult teie abikaasa surma aastal ja järgmisel aastal.

Maksude ettevalmistamise kaalutlused

DIY maksu ettevalmistamine

Miljonid inimesed valmistavad praegu ette ja esitavad oma maksudeklaratsioone. Seda on lihtsam teha kui kunagi varem, kuna seal on nii palju taskukohaseid maksude koostamise tarkvarapakette. Isegi kui te ei tea maksude koostamisest palju (või midagi), on enamik neist uskumatult kasutajasõbralikud.

Kõik, mida pead tegema, on koguda oma andmed ja sisestada lahtritesse vajalikud numbrid.

Kui otsustate sel aastal oma maksud ise teha, pole teil maksutarkvara valikutest puudust. Peamine on leida teie vajadustele parim hind ja funktsioonid.

Oleme koostanud oma nimekirja parim maksutarkvaraja need programmid on nimekirja tipus:

• TurboTax
• H&R plokk
• TaxAct

CPA vs. Registreeritud agent (EA)

Kui te ei tunne end oma maksude koostamisel endiselt mugavalt või kui teie maksusituatsioon on uskumatult keeruline, võite kasutada maksutöötajat. Kaks kõige usaldusväärsemat ettevalmistajat on diplomeeritud raamatupidajad (CPA) ja registreeritud esindajad (EA).

CPA on professionaalselt litsentseeritud raamatupidaja, kes töötab avalikus raamatupidamises ja koostab tavaliselt tulumaksu. Litsentsi saamiseks peavad CPA-d läbima range mitmepäevase eksami ning vastama teatud riigi väljastatud haridus- ja kogemustasemetele. CPA -d sobivad kõige paremini inimestele, kellel on kõige keerulisemad maksudeklaratsioonid.

EA -d ei ole raamatupidajad (või CPA -d), kuid neil on litsents maksude koostamiseks ja oma klientide esindamiseks IRS -is. EA -d võtavad üldjuhul madalamat ettevalmistustasu kui CPA -d.

Maksude esitamise kontrollnimekiri

Olenemata sellest, kuidas otsustate oma maksud ette valmistada, peate koguma kõik vajalikud dokumendid. Nende kättesaadavus muudab kogu ettevalmistusprotsessi palju lihtsamaks.

Kõige põhilisem teave, mis teil peab olema, sisaldab järgmist:

1. Teie leibkonna iga liikme sotsiaalkindlustuse numbrid
2. Eelmise aasta tuludeklaratsioonide täielikud koopiad (teil on neid vaja edasikanduva teabe esitamiseks)
3. Teave sissetulekute kohta teie ülalpeetavatele lastele
4. Kodukontori teave (kui kavatsete mahaarvamise teha) - ruutmeetrid teie kontorist ja teie kodust
5. Teie endise abikaasa sotsiaalkindlustuse number, kui saate või maksate alimente või elatist
6. Marketplace'i vabastustunnistus, kui olete saanud erandi oma riigi ravikindlustuse vahetusest

Tuludokumentatsioon

• W2 -d mis tahes tööhõiveallikatest
• 1099-MISC lisatulu eest, millelt tulumaksu kinni ei peetud (nt lepingutulu)
• 1099ndad, kes teatavad sotsiaalkindlustustuludest, intressidest ja dividendidest; pensioni-, IRA- või annuiteeditulu; riiklik tulumaksutagastus või töötuskindlustus; või aktsiate või muude väärtpaberite müügist teatamine
• K-1 aruandluspartnerlus või S-korporatsiooni tulud
• W-2G teatab hasartmängude võitudest (teil peaks olema ka hasartmängukulusid tõendavad dokumendid)
• Dokumendid saadud alimentide kohta, sealhulgas makse saaja sotsiaalkindlustuse number
• Kui olete füüsilisest isikust ettevõtja, siis kogu oma ettevõtte tulude arvestus
• Tõendid saadud üüritulu kohta, kui teil on kinnisvarainvesteering

Kulude aruandluse dokumendid

Potentsiaalselt maksust mahaarvatavad kulud kajastatakse järgmistel dokumentidel:

1. 1098 teatab makstud hüpoteeklaenu intressid ja kinnisvaramaksud, hariduskulud ja makstud õppelaenu intressid
2. Avaldused heategevusorganisatsioonidelt, kes teatavad panusest
3. 1095-A, 1095-B või 1095-C, kes teatavad makstud ravikindlustusmaksetest ja kellele
4. Erinevad vormid 5498, mis teatavad aasta jooksul tehtud IRA, HSA või ESA maksetest

On palju olukordi, mis on seotud maksust mahaarvatavate kuludega, mida ei ole valitsuse vormil kolmandate osapoolte allikatest korralikult esitatud.

Teil võib vaja minna ka järgmises jaotises tehtud kulutuste dokumente.

Kulud, mis võivad nõuda täiendavaid dokumente

• Kõigi füüsilisest isikust ettevõtjate kulude dokumenteerimine
• Üürikinnisvara kulud
• Dokumendid amortiseeritava vara ostmiseks äri- või investeerimistegevuseks
• Laenuandja on tasunud kinnisvaramaksud, kuid pole neid vormil 1098 teatanud
• Föderaal- ja osariigi hinnangulised maksud, mis tehti maksuaastaks
• Müüdud investeeringute kulupõhisus (kui teavet ei esita maakler)
• Investeerimistegevusega seotud kaudsed kulud
• Makstud alimentide dokumenteerimine
• Kviitungid teie koju paigaldatud energiasäästlike seadmete ostmise kohta
• Heategevuslik panus, mida vastuvõttev organisatsioon on teatanud
• Ettevõtlus-, tööhõive-, meditsiinilise või heategevusliku tegevuse läbisõit, samuti teemaksude, parkimise ja väärtuseliste maksude tasumise andmed
• Tõendid ravikindlustuse, tasuliste meditsiiniliste, hambaravi- ja nägemiskulude, meditsiinilise läbisõidu ja pikaajalise hoolduskindlustuse tasumise kohta
• Lapsehoiukulud tasutud, kui teenuseosutaja ei ole neid esitanud (sh teenusepakkuja maksu -ID number)
• Kodumaisele hooldusteenuse pakkujale makstud palk, sealhulgas selle teenuseosutaja maksu -ID number
• Taskukohane kõrghariduskulude loetelu koos dokumentidega
• Eelmise aasta tuludeklaratsioonide koostamise kulud
• Suuremate ostude eest tasutud müügimaks

Föderaalsed tulumaksumäärad 2020

Maksuklass / esitamise olek	Vallaline	Abielus ühiselt esitamine või kvalifitseeruv lesk	Abielus esitamine eraldi	Perekonnapea
10%	0 kuni 9875 dollarit	0 kuni 19 750 dollarit	0 kuni 9875 dollarit	0 kuni 14 100 dollarit
12%	9876 kuni 40 125 dollarit	19 751–80 250 dollarit	9876 kuni 40 125 dollarit	14 101 kuni 53 700 dollarit
22%	40 126 kuni 85 525 dollarit	80 251 kuni 171 050 dollarit	40 126 kuni 85 525 dollarit	53 701–85 500 dollarit
24%	85 526–163 300 dollarit	171 051 kuni 326 600 dollarit	85 526–163 300 dollarit	85 501–163 300 dollarit
32%	163 301–207 350 dollarit	326 601 kuni 414 700 dollarit	163 301–207 350 dollarit	163 301–207 350 dollarit
35%	207 351–518 400 dollarit	414 701 kuni 622 050 dollarit	207 351 kuni 311 025 dollarit	207 351–518 400 dollarit
37%	Üle 518 401 dollari	Üle 622 051 dollari	Üle 311 025 dollari	Üle 518 401 dollari

Maksumuudatused

Üldised muudatused

Tavaline mahaarvamine on suurenenud. 2020. aasta maksuhooajal on nad pisut kasvanud 12 400 dollarini üksikisikute ja abielus registreerimise puhul eraldi, 24 800 dollarini ühiselt abielus ja 18 350 dollarini leibkonnapeade puhul.

Vorm 1040 ainult enamiku maksumaksjate jaoks. Veel üks meeldetuletus, mis on kehtinud alates 2018. aastast: 1040A ja 1040EZ on kõrvaldatud.

Maksustamisperioodil 2021 on maksumäärad samad, kuid sissetulekud on inflatsiooni arvesse võttes veidi muutunud.

Samuti tehakse muudatusi mahaarvamiste osas, mida saate oma 2020. aasta maksude osas nõuda. CARES -i seaduses on säte, mis võimaldab maksumaksjatel maha arvata kuni 100% teie korrigeeritud brutotulust. Seda summat ületavad sissemaksed võivad kanduda ka 2022. aasta maksuhooajale.

Samuti on CARES -i seadusega seotud palgakaitseprogrammi (PPP) laenud. Kui olete väikeettevõtte omanik, peaksite teadma, et nende laenude rahaga tasutud kulusid ei saa maha arvata.

COVID-19ga seotud maksumajutused

Aasta jooksul anti välja kaks majanduse elavdamise maksete vooru - 1200 dollarit täiskasvanu kohta (ja 500 dollarit lapse kohta) alla 17 -aastased) CARES -seaduse alusel aasta alguses, seejärel 600 dollarit täiskasvanu (ja alla 17 -aastase lapse) kohta Detsember.

Teil on hea meel teada, et see tulu ei ole maksustatav ja seda ei pea teie 2020 1040 hulka arvestama.

Kui te ei saanud 2020. aastal üht või mõlemat makset, kuid olite abikõlblik, võite taotleda a Tagasimakse krediit oma maksudeklaratsioonil. Teil on võimalik seda krediiti taotleda, kui olite USA kodanik või välismaalane aastal 2020, teil on kehtiv sotsiaalkindlustuse number ja te ei ole loetletud teise maksumaksja ülalpeetavana.

Nõutud miinimumjaotuse (RMD) vanusepiirang tõstetud

Märtsis 2020 vastu võetud CARES seaduse kohaselt RMD -dest on 2020. aastaks loobutud. Uus seadus suurendab ka vanust, millal RMDd peavad algama, 2019. aasta 70 -lt 1/2 -lt 72 -le alates 2020. aastast.

Muudatused peredele

Madalam ravikulude mahaarvamise lävi. Kui teete oma mahaarvamised üksikasjalikult, oleksite võinud 2019. aastal maha arvata hüvitamata ravikulud, mis ületasid 10% teie korrigeeritud brutotulust. Aastaks 2020 on see arv tagasi 7,5%, sama palju kui 2018

"Lapsemaks": Kui teie lapsel on 2020. aastal teenimata sissetulek, on see nii maksustatakse järgmiselt:

• Alaealise esimesed 2200 dollarit teenimata tulu on maksuvaba
• Üle 2200 dollari maksustatakse kinnisvara ja usaldusfondide maksumääraga, mitte vanema määraga, kui ei toimu erakorralisi valimisi

Laps peab olema alla 18-aastane või täiskoormusega õpilane vanuses 19–24 aastat.

Muudatused väikeettevõtetele

2020 on väikeettevõtete jaoks olnud täis maksumuudatusi, kuna föderaalvalitsus on teinud tööd maksusoodustuste loomiseks, mis aitavad väikeettevõtete omanikel pandeemias navigeerida.

Esiteks palgakaitse programm. Pidage meeles, et see annab ettevõtetele kuni kaheksa nädala pikkuse raha palgaarvestuse või muude kulude jaoks, nagu hüpoteegid või üür. Need laenud antakse täielikult andeks, kui laenuvõtjad järgivad andestamisõigust ja võla kustutamine ei too kaasa maksustatavat tulu.

Kvalifitseeritud äritulude mahaarvamine 2020

Kui teil on väikeettevõte, saate võib -olla maha arvata kuni 20% oma kvalifitseeritud netotulust. Mahaarvamine kehtib ka kvalifitseeritud kinnisvarainvesteeringute usaldusdividendide ja avalikult kaubeldava seltsingu tulu kohta.

Kuid pidage meeles, et mahaarvamine lõpeb järk -järgult, alustades 163 300 dollari suurusest sissetulekust ja lõpetades järk -järgult täielikult 213 300 dollari juures, kui olete vallaline, ja 326 600 kuni 426 600 dollari vahel, kui olete abielus ühiselt.

Muudatused läbisõidutoetustes

Kilomeetritoetused suurenesid. The läbisõiduhüvitised 2020 on järgmised:

• Äriline läbisõit - 57,5 ​​senti miili kohta
• Heategevuslik läbisõit - 14 senti miili kohta 
• Meditsiiniline ja liikuv läbisõit - 17 senti miili kohta

Alternatiivse miinimummaksu (AMT) tulupiirid tõusevad

AMT on eriline maksusäte, mille eesmärk on takistada kõrge sissetulekuga maksumaksjatel maksusoodustuste kaudu maksudest hoidumist. Need pausid võivad olla kas soodsad tuluallikad või liigsed mahaarvamised.

See kehtestab teie sissetulekule kõrgema maksumäära, lisades eelistatud kirjed tagasi.

Sissetulekupiir oli tõusis 2019, kõrvaldades AMT ohu paljudelt keskmise ja ülemise keskmise tulumaksumaksjalt. Sissetulekupiirid on järgmised:

• Abielus ühiselt registreerimine ja ellujäänud abikaasa-113 400 dollarit (vabastuse järkjärguline lõpetamine algab 1 036 800 dollari suuruse sissetulekuga).
• Üksik-72 900 dollarit (vabastuse järkjärguline lõpetamine algab 518 400 dollari sissetulekuga).
• Abielus eraldi esitamine-56 700 dollarit (vabastuse järkjärguline lõpetamine algab 518 400 dollari sissetulekuga).

Investeeringute netotulu (NIIT) ei muutu

The Investeeringute netotulu või NIIT on taskukohase hoolduse seaduse teine ​​säte. Alates 2010. aastast laiendab NIIT Medicare maksu 3,8% määraga investeeringutulule nende inimeste jaoks, kellel on teatud kõrge sissetulek.

Need tulupiirid on 2020. aastaks järgmised:

• Abiellumine ühiselt - 250 000 dollarit
• Abielus eraldi esitamine - 125 000 dollarit
• Üksik - 200 000 dollarit
• Leibkonnapea - 200 000 dollarit
• Kvalifitseeruv lesk (ülalpeetava lapsega) - 250 000 dollarit

Kui teie korrigeeritud brutotulu ületab neid tasemeid, kohaldatakse maksu üüritulu, autoritasu, intressi- ja dividenditulu, kapitalikasumi ja annuiteedi netotulule.

Investeeringutulumaksu kohaldatakse ka teie kaubanduse või äritegevuse passiivse tulu suhtes, seega võtke need ettevõtmised kindlasti arvesse.

Maksuvähendused ja krediidid

Tavaline mahaarvamine

Tavaline mahaarvamine aastaks 2020 on järgmine:

• Abielus ühiselt esitades ja ellujäänud abikaasad - 24 800 dollarit
• Leibkonnajuhid - 18 650 dollarit
• Vallaline või abielus esitamine eraldi - 12 400 dollarit

Saate mahaarvamisi täpsustada, kui need ületavad ülaltoodud piirmäärasid. Üksikasjalikud mahaarvamised hõlmavad ravikulusid (üle 10% teie AGI -st). Maksud (riigi-, kohalikud, kinnisvara- ja müügimaksud) ja hüpoteegi intressid kehtivad varem käsitletud piirangute kohta ning heategevuslikud annetused on endiselt täielikult mahaarvatavad.

Üksikasjalike mahaarvamiste järkjärguline kaotamine, mida varem kohaldati kõrge tulumaksumaksja suhtes on kõrvaldatud.

See tähendab, et enam ei saa piirata, kui palju saate maha arvata.

Lisaks tavalistele mahaarvamistele ja üksikasjalikule mahaarvamisele on IRS -il kümneid krediite, mis vähendavad otseselt teie maksukohustust.

Mõned populaarsemad maksusoodustused on järgmised:

Lapse maksusoodustus. Krediit on 2000 dollarit 2020. See tuleb järk-järgult kaotada, alustades muudetud korrigeeritud brutotulust 200 000 dollarit või 400 000 dollarit, kui abielu esitatakse ühiselt. Võite võtta krediiti kuni 1400 dollari kohta lapse kohta, isegi kui teil pole maksukohustust (seda tähendab „tagastatav krediit” - see tagastatakse isegi siis, kui te ei ole võlgu).

Teenitud tulumaksu krediit (KIK). The teenitud tulumaksu krediiti on üldiselt saadaval madala sissetulekuga maksumaksjatele.

See põhineb korrigeeritud brutotulul, teenitud tulul ja investeerimistulul.

Hariduskrediit. The hariduskrediit on kõrgharidusega seotud kuludeks.

Lapse ja ülalpeetava hoolduskrediit. The lapse ja ülalpeetava hoolduskrediit kehtib alla 13 -aastastele ülalpeetavatele. See on saadaval ka igas vanuses abikaasa või ülalpeetava hooldamiseks, kes ei suuda enda eest hoolitseda. See annab krediidi kuni 35% kvalifitseeritud kuludest, lähtudes korrigeeritud brutotulust.

Säästjad Maksusoodustus. The hoiustajate maksusoodustus kehtib, kui teete sissemakseid pensioniplaani. Krediit võib olla kuni 2000 dollarit üksikute failide esitajatele ja 4000 dollarit, kui olete abielus ühiselt. Sissetulekupiirid on üsna madalad, kuid seda tasub taotleda, kui maksate pensionile sissemakseid ja teil on mõõdukas sissetulek.

Maksuvähendused ja -laenud väikeettevõtete omanikele

Üldiselt on kõik kulud, mida füüsilisest isikust ettevõtjana saadud tulu tootmiseks kasutatakse, maksust mahaarvatavad.

Kõige tüüpilisemad FIE ettevõtluskulude mahaarvamised hõlmavad järgmist:

• Müüdud varude maksumus
• Kulud, mis on seotud ärivara üüri, omandiõiguse ja kasutamisega
• Teie kodu äriline kasutamine, kui see on olemas
• Teie ettevõtte ja teie jaoks ostetud sõidukite kulud ja kulud
• Teie ettevõtte jaoks ostetud seadmete kulud ja kulud (Märkus: saate maha arvata äriseadmete eest makstud kuni 1 miljon dollarit § 179 amortisatsioon ostmise aastal)
• Isikliku sõiduki ärikasutusega seotud kulud
• Müügi-, turundus- ja reklaamikulud
• Juriidilised ja professionaalsed tasud
• Ettevõtlusega seotud hariduskulud
• Alustamiskulud (tavaliselt amortiseeritakse või amortiseeritakse mitme aasta jooksul)
• Ärikindlustusmaksed makstud
• Ettevõtlusega seotud laenude intressid
• Reisikulud ärilistel eesmärkidel
• Toitlustamine ja meelelahutus (kuni 50% piirang)
• Telefonid ja Interneti kasutamine
• Postikulud ja kohaletoimetamine
• Mitmesugused büroo- ja ärikulud
• Osamaksed füüsilisest isikust ettevõtjate pensioniplaanidesse-IRA, Solo 401 (k), SEP või SIMPLE IRA

Pidage aasta jooksul täpset arvestust kõigi ettevõtlusega seotud kulude kohta, et saaksite kasutada kõiki teie jaoks kehtivaid kulusid.

Maksust mahaarvatavad ravikulud

Ravikulusid saab maha arvata kahel viisil:

Detailse mahaarvamise teel. Kui teete oma mahaarvamised üksikasjalikult, saate ravikulud maha kanda.

Kuid on ka üks konks - need on mahaarvatavad ainult sel määral, kui need ületavad 7,5% teie korrigeeritud brutotulust (AGI).

Kui teie AGI on 100 000 dollarit, saate ravikulud maha arvata ainult sel määral, et need ületavad 7500 dollarit.

Meditsiinikulud võivad hõlmata järgmist:

• Ravikindlustuse eest makstavad lisatasud (mitte tööandja poolt toetatud plaani osana), sealhulgas Medicare'i kindlustusmaksed (kui kui olete füüsilisest isikust ettevõtja, saate maha arvata kogu makstud ravikindlustusmaksete summa, ilma et peaksite neid üksikasjalikult täpsustama mahaarvamised)
• Taskukohased kulud meditsiinile, hambaravile ja nägemisele
• Katmata ravikulud
• Retseptiravimid, mida kindlustus ei hõlma
• Meditsiiniliselt vajalikud reisikulud
• Meditsiiniline läbisõit
• Omavastutus ja järelmaks
• Pikaajalise hoolduskindlustuse eest makstud lisatasud

Maksmine tervishoiukonto (HSA) kaudu. Saate luua HSA kas tööandja kaudu või iseseisvalt panga kaudu. Kui maksate konto kaudu ravikulusid (välja arvatud kindlustusmaksed), saate maha arvata kuni 3550 dollarit, kui olete vallaline, ja kuni 7100 dollarit, kui olete abielus, esitades koos.

Selle programmi kasutamiseks ei pea te mahaarvamisi üksikasjalikult kirjeldama.

Maksuvähendused heategevuslikeks mahaarvamisteks, sh rõivad

Heategevuslikke sissemakseid saate maha arvata, kuid ainult siis, kui teete oma mahaarvamised üksikasjalikult. Sularaha annetusi on piisavalt lihtne tõestada.

Tavaliselt saate heategevusorganisatsioonilt avalduse, mis kinnitab, kui palju olete aasta jooksul panustanud. Kui ei, siis võite kasutada tühistatud tšekkide koopiaid või muid kirjalikke tõendeid oma panuse kohta.

Vähem kindel on esemete, näiteks riiete annetamine. On tavaline, et inimesed annetavad riideid organisatsioonidele nagu Goodwill ja Ameerika Neeruühing.

Kui te seda teete, saate hinnata antud esemete väärtust, kui organisatsioon ei esita teile mingisuguseid kirjalikke tõendeid.

Saate loetleda annetatud esemed ja kasutada erinevaid väärtushinnanguid. Üks levinumaid on see, mida nimetatakse Säästupood Väärtus.

Seda saate teha kuni 500 dollari suuruste esemete puhul. Kui väärtus on suurem kui 500 dollarit, peate esitama IRS -i vormi 8283, Noncash Charitable Contributions.

Uus aastaks 2020: Nüüd saate heategevusliku sissemakse eest maha arvata kuni 300 dollarit, isegi kui te ei tee A -loendis mahaarvamisi. Võite mahaarvamise teha vormi 1040 real 10b, kuid pidage meeles, et mahaarvamine on piiratud 150 dollariga, kui olete abielus, esitades eraldi.

Hüpoteeklaenu intresside mahaarvamine

Nagu 2019. aastal, piirduvad hüpoteegi intresside mahaarvamised kuni 750 000 dollari suuruste laenudega või 350 000 dollariga eraldi abiellumisel.

Vana maksuseaduse kohaselt saate maha arvata intressid, mis on makstud hüpoteeklaenude võlgnevuse eest kuni 1 miljoni dollarini. Võite jätkata hüpoteeklaenu intresside mahaarvamist kuni miljoni dollari suuruse võlgnevuse eest enne 15. detsembrit 2017 võetud laenudelt.

Kuid iga uue võlgnevuse suhtes kehtivad uued piirangud.

Riigi tulude, kinnisvara ja müügimaksu mahaarvamine

Aastaks 2020 on teie mahaarvamine piiratud 10 000 dollariga, kui olete abielus ühiselt, või 5000 dollarini, kui olete abielus eraldi.

Mahaarvamislimiit kehtib kõigi osariigi ja kohalike maksude kohta, mitte iga maksuliigi kohta eraldi.

Maksukinkide ja pärandi reeglid

IRS -i kingituseeskirjad

Suur segadusvaldkond kingituste maksudega on see, kes selle maksab?

Tundub loogiline, et kingituse saaja maksab maksu, kuid see pole nii. IRS -i eeskirjade kohaselt maksu maksab kingituse tegija.

Üldiselt tuleb kingituste maks pildile alles siis, kui kannate raha üle kellelegi teisele kui teie abikaasa. See kehtib sageli siis, kui kannate oma lastele raha üle. Enamikku inimesi ei mõjuta kingimaks, mis on samuti tihedalt seotud kinnisvaramaksuga.

Näiteks 2020. maksumaksjatel on eluaegne tõrjutus 11,58 miljonit dollarit ehk 23,16 miljonit dollarit abielupaaride puhul. Maksu kohaldatakse ainult summadele, mis ületavad seda piirmäära.

Aastaks 2020 saate kingitusena maksta kuni 15 000 dollarit. Kui ületate selle summa igal aastal, saate kingituse rakendada eluaegse väljaarvamise vähendamiseks.

Seda saab teha esitades IRS vorm 709, Ameerika Ühendriikide kingituste (ja põlvkondade vahelejätmise ülekandmise) maksudeklaratsioon, mis rakendab ülejäägi teie eluaegse tõrjutuse vastu.

Kinnisvara/pärandimaksu ja päritud IRA reeglite mõistmine

Kinnisvaramaks - teise nimega, pärandimaks- on tihedalt seotud kingimaksudega (kingitused on sisuliselt pärandi ettemaks).

Sarnaselt kingituste maksuga ei kehti need teie abikaasa päritud raha kohta, kuid võivad kehtida teie laste kohta.

Taaskord tuleb neid maksta ainult kinnisvaradele, mille väärtus on suurem kui 11,58 miljonit dollarit (2020. aastaks) või 23,16 miljonit dollarit abielupaaridele.

Kinnisvaramaks - mõnikord tuntud kui surma maks- võib ulatuda kuni 40% võõrandatud pärandist, välja arvatud eluaegne väljaarvamine. Kuid jällegi, väljajätmise tõttu ei kehti see enamiku inimeste kohta.

Päritud IRA -d - Nende kontode jaoks kehtivad erieeskirjad. Kui abikaasa pärib IRA, on see pärast nõutavat miinimumjaotust (RMD) pärast 70 ½ aastat vana. Kuid kui IRA pärivad lapsed või lapselapsed, on reeglid erinevad.

Peate alustama IRA distributsioonide võtmist ühel järgmistest kahest viisist.

1. Võttes väljamakseid viie aasta jooksul, mis on piisav konto tühjendamiseks, või iga -aastaste jaotuste tegemise, mille määrab saaja eeldatav eluiga.
2. Teine meetod säilitab konto abisaaja eluaja jooksul ja võimaldab jätkuvalt koguda tulumaksu edasilükatud investeerimistulu.

Kas peaksite tegema heategevuslikku järelejäänud usaldust?

See on usaldustüüp, mis tagab teile usaldusväärse sissetuleku kogu eluks. See on ka pöördumatu usaldus, mis tähendab, et kui see on kindlaks tehtud, ei saa seda tühistada.

Heategevuslikul jääkfondil (CRT) on teatud maksusoodustusi. Selle teenitud tulu ei maksustata tulumaksuga, välja arvatud juhul, kui sellel on ettevõtlusega mitteseotud tulu. Saate üle kanda hinnatud varad usaldusfondi, kus neid saab likvideerida.

Kapitalikasumi maksu ei kohaldata. Vahendid muutuvad maksustatavaks alles siis, kui need jagatakse teile vastavalt usaldusfondile koostatud väljamakseplaanile.

CRT -st võib kasu saada ka siis, kui teil on suur kinnisvara, mille suhtes võidakse maksta kinnisvaramaksu.

Ülekantud vahendid vähendavad teie vara ja seeläbi maksu, mis võidakse rakendada teie surma korral. CRT -d on keerulised õiguslikud korraldused, mis nõuavad advokaadi teenuseid.

Maksusoodustused teie lastele

Alaealiste hoiukontod - UGMA ja UTMA

Paljud vanemad soovivad oma lastele sääste ja investeeringuid luua. Kuid alaealised ei ole juriidiliselt võimelised kontosid omama.

Selle piirangu lahenduseks on konto loomine alaealistele mõeldud ühtsete kingituste seaduse (UGMA) või alaealiste ühtsete ülekannete seaduse (UTMA) alusel.

Ühel neist kontodest tegutsete hooldajana, seejärel kantakse konto teie lapsele üle, kui ta saab täisealiseks.

Saate luua ühe neist kontodest igat tüüpi finantsasutustes, sealhulgas pankades ja maaklerfirmades.

Teil ei ole ülemmäära, kui palju saate panustada, kuid enamik vanemaid piirab kingituste maksu vältimiseks sissemakseid 15 000 dollarini.

Kontol olevat raha saab kasutada mis tahes eesmärgil, mis on seotud teie lapsega.

See välistab piirangu, et raha kasutatakse rangelt hariduseks, nagu 529 plaani ja hariduse hoiukonto puhul.

529 Plaanid

Kui teil on lapsi, peaksite tutvuma 529 kolledži säästmisplaaniga.

Teile kui plaani panustajale pole kohe maksusoodustust.

Kuid plaan 529 võimaldab investeerimistulu koguda tulumaksu edasi, mis võimaldab teil säästa oma laste kõrgharidust.

Investeerite raha peamiselt investeerimisfondidesse ja raha saab kvalifitseeritud hariduskulude katteks maksuvabalt välja võtta.

Sel moel saate raha väljavõtmisel tagantjärele olulise maksusoodustuse. Iga osariik haldab 529 plaani.

Kontrollige ja vaadake üksikasju plaan teie riigis saadaval.

Näpunäiteid maksude tasumiseks

Maksud teenitud tulult

Kui teile makstakse palka, peetakse maksud kinni ja makstakse teie eest IRS -ile. Kuid kui olete füüsilisest isikust ettevõtja või töövõtja, peate seadistama hinnangulised maksed.

Selleks peate esmalt mõistlikult hindama sissetulekuid, mida ootate aasta jooksul.

Samuti peate selle tulu saamiseks kulutusi hästi hindama.

Seejärel peate oma puhaskasumi põhjal arvutama oma tulumaksukohustuse. Samuti peate maksma füüsilisest isikust ettevõtja maksu, mis on FICA maksu füüsilisest isikust ettevõtja ekvivalent.

See on 15,3% teie puhaskasumist. See on lisaks föderaalsele tulumaksule. Hinnangulised maksud tuleb tasuda igal aastal neljal kuupäeval:

• 15. aprill
• 15. juuni
• 15. september
• Järgmise aasta 15. jaanuar

Pange tähele, et 2020. aastal pikendati neid tähtaegu koroonaviiruse pandeemia tõttu.

Makseid saate teha, täites vormi IRS 1040-ES, hinnanguline maks ja saatke see tšekiga Ameerika Ühendriikide riigikassale või sooritades makse Internetis oma pangakontolt IRS Direct Pay kaudu.

Föderaalse tulumaksu maksmine pensioni- või boonustulult

Mida saate teha, kui saate lisatasu, mis on piisavalt suur, et mõjutada teie maksusituatsiooni? Või kuidas käsitlete pensionitulu maksukohustust?

Maksukohustust saate vältida esitamise ajal, tehes täiendavaid maksusid. Seda saab teha kolmel viisil.

Kui boonus tuleb aasta alguses, võtke ühendust oma palgaosakonnaga ja suurendage kinnipeetavat maksu.

Kui see juhtub aasta lõpus, tehke eeldatav maksumaks otse IRS -ile.

Kasutades IRS otsemaks saate maksta krediitkaardiga või otse oma pangakontolt.

Paluge oma pensioniplaani usaldusisikul kinni pidada teie väljamaksetelt tulumaks, sarnaselt föderaalsele kinnipidamisele teie palgal.

Kui maksate eeldatava maksumaksu, tehke seda kohe, kui saate oma boonuse või pensionitulu. See tagab, et teil on raha maksu tasumiseks.

Selle viivitamatu tasumine välistab ka intresside ja trahvide võimaluse.

Kuidas maksta oma makse Internetis (krediitkaardiga)

Saate maksud maksta Internetis otse IRS -ile, kasutades kas krediit- või deebetkaarti.

Deebetkaardiga tasumisel on väike tasu 2–2,59 dollarit ja krediitkaardi kasutamisel veidi alla 2% makstud summast.

Tasud võivad olla väikesed, kui peate maksma kiiresti. Need on tõenäoliselt väiksemad kui karistused ja intressid, mida IRS määrab hilinenud maksete eest.

Veebimaksete abil saate tasuda ülejäänud maksuarve, oma eeldatavad maksud või muu IRS -ile kuuluva maksu.

Kuidas oma maksutagastust võimalikult kiiresti tagasi saada

Parim viis tagasimakse kiirendamiseks on tagastuse saatmine e-postiga. Tavaliselt saate raha tagasi kahe nädala jooksul. Kui esitate deklaratsiooni paberkandjal, võib see võtta kuus kuni kaheksa nädalat.

Nii et kui teil on kiire, siis e-fail. Tagasimakse kiiremaks saamiseks seadistage otsemakse. Seda saate teha oma maksudeklaratsiooni teisel lehel.

See võimaldab IRS -il saada teie tagasimakse teie pangakontole viivitamata tšeki postitamisest.

Tõenäoliselt soovite vältida koheseid maksutagastuse pakkumisi. See on koht, kus maksude koostajad pakuvad tagastamist pärast tagastamist. Kuid tegelikult on see tagasimakse ootuslaen, mitte tagasimakse tegelik laekumine. Maksate laenult intressi ja tasusid, mis vähendab teie tagasimakse suurust. Kui palju täpselt sõltub maksude koostajast.

Kuidas vältida tulumaksu tagastamise pettust

Maksutagastuse pettus on üks kiiremini kasvavaid identiteedivarguse vorme. Varas varastab teie identiteedi ja kasutab seda siis IRS -ile võltsitud maksudeklaratsiooni esitamiseks. Tagastus sisaldab väga heldet tagasimakset, mis makstakse vargale.

Varas esitab deklaratsiooni aasta alguses, enne kui teil on võimalus seda teha.

Tagasimakse saadetakse otse vargale. Kui pettus on toimunud, ei saa te oma maksudeklaratsiooni esitada. Teid teavitatakse, et see on juba esitatud.

See on segane olukord, kuid õnneks saab selle puhtalt lahendada. IRS on probleemist teadlik ja teeb selle lahendamiseks koostööd maksumaksjatega.

Peate viilima IRS vorm 14039, identiteedivarguse kinnitusja lisage kõik vajalikud dokumendid. Teil võidakse paluda esitada oma riigi väljastatud ID -kaart või juhiluba.

Protsess võib kesta kuni kuus kuud, kuid kui see on lõpule viidud, parandatakse teie maksusituatsioon. See hõlmab teie tegeliku tulu alusel nõuetekohast maksutagastust või -kohustust.

Mida teha täitmata maksudeklaratsioonide ja võlgnetavate maksudega

Alustame täitmata maksudeklaratsioonidega. Peate koguma kõik vajalikud dokumendid, nagu ka praeguse deklaratsiooni koostamisel.

Kõik dokumendid, mida teil pole - võib -olla aja möödudes - teil võib olla võimalik saada IRS -ist. See võib hõlmata W-2-sid ja 1099-d, mille tööandjad ja müüjad on IRS-ile edastanud.

Peaksite iga deklaratsiooni eraldi koostama ja esitama, eeldades, et peate esitama rohkem kui ühe aasta.

Võib selguda, et teil on tagasimakse tulemas. Kuid võite jääda ka maksude võlgu. Kui te seda teete, peaksite makse tegema nii kiiresti kui võimalik.

IRS hindab karistusi ja intresse, mis esitatakse hiljem. Kui te ei saa tasuda maksukohustust, on olukorra lahendamiseks kaks võimalust.

Tehke pakkumine kompromissina. IRS võib nõustuda väiksema summa vastuvõtmisega, kui teil on raskusi.

Seadistage järelmaksuleping. Saate maksukohustuse tasuda kuni 72 kuu jooksul. See ei kaota võlga, kuid annab teile pikema aja taskukohase kuumaksega tasumiseks.

Kuidas vältida maksukontrolli - ja mida teha, kui teid auditeeritakse

Teie võimalus auditeerida on suhteliselt väike, eriti kui teil on suhteliselt tavaline maksusituatsioon. Kuid tõenäosus suureneb, kui olete kõrge sissetulekuga, füüsilisest isikust ettevõtja, teil on ebatavalisi sissetulekuallikaid või võtate väga suuri mahaarvamisi.

Enamiku auditite puhul otsib IRS konkreetset teavet.

Näiteks võivad nad nõuda teatud kulukategooria dokumenteerimist. See hõlmab tavaliselt teabe edastamist posti teel.

Peaksite tegema täielikku koostööd, esitades kogu nõutud teabe õigeaegselt. Üksikasjalikum näost-näkku audit toimub ühes kahest olukorrast:

Olete oma sissetulekuid alahinnanud ja/või oma kulusid üle hinnanud. Saate vältida esimest probleemi, kui esitate kõik tulud täpselt.

Teisel juhul veenduge, et teie mahaarvamised oleksid mõistlikud. Alamõõdulised kulud on üks peamisi auditite käivitajaid.

Näiteks kui taotlete ärireise, mis moodustab 60% teie sissetulekust, kutsute auditi. Kui teie ettevõte kaotab pidevalt raha või teenib väga vähe - see on veel üks punane lipp.

Suur mahaarvamine kodu äriliseks kasutamiseks on veel üks tegur. Veenduge, et dokumenteerite kõik kulud ja et need on nende toodetud tuluga võrreldes mõistlikud.

Kui teie maksudeklaratsioonid koostab CPA või registreeritud esindaja, võib kumbki teid IRS -is esindada.

Kui kasutate maksutarkvara ettevalmistusprogrammi, saate sageli auditi abistamiseks osta mingisuguse auditi kaitsmise.

Kuidas mõjutab tarbijavõlg teie makse?

Tarbijavõlgade osas on maksuseadustikus vähetuntud korts.

Ei, see ei tähenda, et tarbija võla intressid oleksid maksust mahaarvatavad. Üldiselt ei ole. See on seotud tasumata tarbijavõlgadega.

Kui te ei maksa võlga või kui te tasute võla vähem kui kogu võlgnetav summa, eraldab IRS selle maksustatavale tulule.

Näiteks kui te ei maksa 10 000 dollari suurust krediitkaardivõlga, loetakse võla kogu summa maksustatavaks tuluks.

Kui maksate võlgnevusest ainult 4000 dollarit ja ülejäänud osas maksete tasumata jätmist, loetakse teile 6000 dollarit maksustatavaks tuluks.

Võlgnik võib välja anda IRS vorm 1099-C, võla tühistamine.

Summa peate esitama oma maksudeklaratsioonis, kus see maksustatakse tavalise tuluna.

Kui tühistatud võlg on 10 000 dollarit ja olete 12% maksuklassis, olete võlgu 1200 dollarit täiendavat tulumaksu.

Pange tähele, et see ei kehti koroonaviiruse pandeemia ajal antud PPP -laenude andestamise kohta.

Kuidas maksupikendust esitada

Maksu pikendamise nõuded

Olenemata teie hilinenud esitamise põhjusest hoolib IRS kahest asjast:

1. Öelge neile vormi 4868 kaudu (Taotlus USA üksikisiku tuludeklaratsiooni esitamise aja automaatseks pikendamiseks), ja 
2. Makske enamus selle aasta maksukohustusest.

Maksmise mõttes tähendab see seda, et kui olete võlgu 10% oma lõplikust maksukohustusest või 1000 dollarist, tabab teid trahv, millele lisandub võlgnetava summa intress. Nii et seni, kuni olete selle summa maksnud, võetakse teilt ainult intressi.

Alati leiate uusima intressimäära, minnes lehele Uudised ja teabelehed ja otsite pressiteadet, mille pealkirjas on intressimäärad. Kui võlgnete summa, mis on piisavalt väike trahvi kandmiseks, on see üsna mõistlik intressimäär, kindlasti parem kui tasu võtmine krediitkaardilt.

Maksupikenduse esitamine annab teile aega

Pidage meeles, et pikendus annab teile täiendava kuue kuu, et iseloomustada ümber traditsioonilisest IRA -st Rothiks konverteeritud raha. Kui muudate osa sellest tagasi, võite oma maksukohustust karistuse vältimiseks piisavalt vähendada. See hõlmab natuke maksutarkvaraga nokitsemist, kuid nende dollarite säästmiseks tasub vaeva näha.

Sellega seoses on olemas Rothi trikk, mida nutikad planeerijad on kasutanud oma klientide rikkuse maksimeerimiseks. Oletame, et soovite 5000 dollarit Rothi kontole konverteerida. Valige praegu kaks fondi või aktsiat väärtusega 5000 dollarit ja teisendage need kaheks eraldi Rothi kontoks. Kui teie maksudeklaratsioon tuleb tasuda, iseloomustage väiksema väärtusega kontot. Seda strateegiat saab teha suvalise arvu kontodega, kui mäletate uuesti iseloomustamist. Vastasel juhul saate kopsaka soovimatu maksuarve.

Kui sa lihtsalt ärge esitage oma maksudeklaratsiooni, saate karistada 5% võlgnetavast summast või kuni 25% maksimumini. Oeh.

Ettevõtete omanike maksulaiendid

Füüsilisest isikust ettevõtja jaoks on pikendamise taotlemisel lisahüve-pensionikontosid saab rahastada kuni tagastamise tähtpäevani, kaasa arvatud pikendamine. See annab teile aega kuni 15. oktoobrini, et koguda raha plaani panemiseks. Neile, kelle äritegevus on tsükliline või lihtsalt langeb aasta, on see lisaaeg teadlik.

Kuidas esitada muudetud maksudeklaratsiooni

Muudatuse esitamise põhjused

Homer Simpson "Doh!" hetk, mil maksudeklaratsiooni esitamine pole just kõige lohutavam tunne. Kuid vigu juhtub isegi meie parimatega. Mõistmine, et maksudeklaratsioonis tehti viga, võib põhjustada auditi või tagasimakse hilinemise pärast närvi - higised peopesad, keegi?

Kuid seda juhtub kogu aeg ja IRS -il on isegi konkreetne vorm ainult muudatuste esitamiseks. Kui esitatakse muudetud maksudeklaratsioon, tühistab see varem esitatud deklaratsiooni ja muutub uueks maksudeklaratsiooniks.

Maksumuudatuse esitamise põhjused võivad olla erinevad. Tavaliselt valiti esitamise staatus valesti (näiteks leibkonnapea asemel üksik), sissetulekud olid teatati valesti (võib-olla saabus pärast tagastamise esitamist posti teel unustatud W-2) või tehti mahaarvamised ja krediidid valesti arvutatud.

Mõnel juhul väidetakse ülalpeetavate arvu valesti. See võib sageli juhtuda abielulahutuse korral, kus mõlemad vanemad üritavad lapsi ülalpeetavateks nimetada või kumbki ei väida lapsi (eeldades, et teisel oli).

IRS ütleb, et IRS -i arvutisüsteemi leitud arvutusvead ei ole põhjus muudetud deklaratsiooni esitamiseks.

Kust alustada muutmisprotsessi

Teie esimene peatus on külastada www.irs.gov või kohalikust raamatukogust, et saada koopia vormist 1040X, muudetud USA üksikisiku tuludeklaratsioon. Vorm tuleb täita hoolikalt ja täpselt. Ainus teave, mida tuleb sisestada, on parandatud teave. Kasulik on esialgne maksudeklaratsioon käepärast, et vaadata ja märkida parandamist vajavad üksused.

Kuhu tuleks muudatusettepanek esitada?

Täiendava tagasimakse võlgnemisel peavad maksumaksjad enne muudetud deklaratsiooni esitamist ootama esialgse tagasimakse väljastamiseni ja võivad selle tagasimakse tšeki sularahaks võtta. Kui tuleb tasuda täiendav maks, tuleb maks tasuda muudatuse esitamise aasta 15. aprilliks. EI TOHI esitada uut esialgset tagastust koos muudatustega, mis on tehtud pärast esimese deklaratsiooni esitamist, isegi kui esialgne tagastus näib olevat IRS -ile veel kättesaamata või töödeldud. See võib põhjustada segadust ja tagasimakse viivitamist.

Kas on olemas ajapiirang?

Tavaliselt tuleb muudatused esitada 36 kuu jooksul pärast parandust vajava maksudeklaratsiooni esitamist. Sellest reeglist on mõned erandid, mille üksikasjad leiate IRS -i veebisaidilt: www.irs.gov.

Kuidas viilida

Iga muudetud deklaratsioon tuleb esitada postiga eraldi ümbrikus, millele on vormil kirjutatud tagastamise aasta. Vormil 1040X on ka valdkond, mis selgitab muudatuse põhjuseid, mis tuleb täita. Lisaks:

• Lisada tuleb kõik täiendavad ajakavad, W2 -d, 1099 -d või muud muudatust mõjutavad vormid.
• Muudetud tagastusi ei saa elektrooniliselt esitada ja need tuleb saata tavalise postiga.
• Muudetud tagastuse töötlemiseks võib IRS -il kuluda kaheksa kuni 12 nädalat.

Kui maksumaksja muudab deklaratsiooni vastuseks IRS -i kirjale, lisatakse muudetud deklaratsiooni saatmise aadress. Kui soovite teada, kuhu muudes olukordades muudetud deklaratsioon saata, vaadake iga osariigi aadressi juhendist või IRS -i veebisaidilt. Nagu alati, kui teil pole mugav seda ise teha, pidage nõu maksumaksjaga.

Kuidas sel aastal oma maksuarvet vähendada

Kellelegi ei meeldi makse maksta. Mitte, et nad ei maksa mõne asja eest, mida me kindlasti vajame. Teed, teatud liiki tervishoid, esindatus valitsuses ja palju muud, mida Ameerika vajab, et end töös hoida. Nad on vajalik kurjus tsiviliseeritud ühiskonnas.

Aga ikkagi - me kõik vihkame neile maksmist. Kas keegi on minuga? Ja kui võimalik, arvan, et kõik tahaksid neile vähem raha maksta.

Ma olen siin, et teile öelda, et paari erineva taktika abil on võimalik oma makse vähendada. Mõned neist võivad tähendada, et teie kulutatud raha panustatakse niikuinii, kuid teised võimaldavad teil raha erineval viisil hoida.

Vähendage makse oma 401k, 403b või 457 kaudu

Üks parimaid võimalikke viise oma maksude vähendamiseks on panustada 401k või mingisse IRA -sse (nt Roth, SIMPLE või Education IRA). Need pensionile suunatud investeeringud võimaldavad teil raha hoiule panna, et see tulevikus välja võtta. Kui jätate raha individuaalse IRA olukorraga kokku lepitud ajaks, saate selle täielikult maksuvabalt tagasi võtta. Seega, investeerides oma raha pensionifondidesse enne selle maksustamist, väldite täielikult nende dollarite maksu ja saate raha alles jätta.

Kui te ei ole füüsilisest isikust ettevõtja, on tööandja toetatud plaanid teie suurim ressurss maksude vähendamiseks, säästes samal ajal pensionile jäämist.

Ärge unustage mängu

Lisaks võib teie tööandja pakkuda teie sissemaksete tasumist teatud protsendini. See on absoluutne mõttetus. Kui tööandja pakub teie panusele sobivat pakkumist, peaksite seda peaaegu alati täielikult ära kasutama. See on nagu tasuta raha. Minu peamine soovitus inimestele, kes soovivad oma makse alandada, on osaleda mingisuguse IRA või pensioniplaani koostamises.

Otsige kõiki võimalikke mahaarvamisi

Lisaks vaadake kindlasti igal aastal läbi oma maksuarve võimalike kohanduste loend. Saate maha arvata näiteks makstud õppelaenu intressid, klassiruumiga seotud kulud ja muud esemed. Teie maksudokumentides on igal aastal mitmeid lehti, kus on loetletud võimalikud kohandused.

Mahaarvamised on teine ​​oluline valdkond, mida oma maksude vähendamisel kasutada. Enamiku inimeste jaoks on tavaline mahaarvamine ja on ka täiendavaid mahaarvamisi, mida mõned inimesed võivad üksikasjalikult kirjeldada.

See hõlmab sõidukikulusid, oma ettevõtte juhtimisega seotud kulusid, hüpoteegi pealt makstavat intressi, investeeringute või maksude ettevalmistamisega seotud tasusid või isegi annetusi heategevuseks. Kõik need esemed annavad teile maksude langetamisel mõningase paindlikkuse.

Andke mulle natuke krediiti

Kui olete leidnud kõik viisid maksude pealt raha säästmiseks, on hea mõte vaadata võimalikke maksusoodustusi. Üks, mida enamik inimesi saab ära kasutada, on eluaegse õppija maksusoodustus.

See maksusoodustus võimaldab teil ülikooliklasside kulud maha kanda, olenemata teie haridustasemest. Samuti ei nõuta, et kolledžiklassid oleksid teie õppe- või tööpiirkonnale omased.

Kui töötate arvutiprogrammeerijana, kuid olete huvitatud Ameerika Ühendriikide presidentide ajaloost, kvalifitseeruksid selleteemalised klassid tõenäoliselt elukestva õppe krediidi.

Teine krediit, mida võite taotleda, on see, kui teete oma kodus energiatõhusaid muudatusi.

Kui te pole kindel, milliseid mahaarvamisi või krediite saate taotleda, leidke endale hea raamatupidaja. Paljud inimesed, kellega ma räägin, arvavad, et ei tasu palgata raamatupidajat maksude tasumiseks, aga mis siis, kui nad tutvustavad teile mõningaid mahaarvamisi või krediite, millest te ei teadnud? Maksude ettevalmistamise tasu võiksid need tasa teha. Küsida pole kunagi valus, eriti kui see aitab vähendada teie maksustatavat tulu.

Arvede vähendamise strateegiad

Möödunud kalendriaastal (2020) on teie võimalused siin piiratud. Siiski on kaks võimalust, kui tegutsete enne 15. aprilli:

1. Tehke IRA sissemakse, kui see on maksust mahaarvatav. Teil on õigus seda panust maksta kuni maksude esitamise tähtajani.
2. Andke oma panus tervishoiukontole (HSA).

Käesoleval maksuaastal (2021) on teil palju rohkem võimalusi:

• Suurendage oma maksude kinnipidamist või hinnangulisi maksumakseid.
• Makske kõik mahaarvatavad kulud enne jooksva aasta lõppu (kulud, mida võiks tasuda kas detsembris või jaanuaris).
• Maksimeerige sissemaksed pensioniplaanidesse.
• Tehke IRA sissemakse, kui see on mahaarvatav IRS sissetuleku piirid.
• Ostke oma koju energiasäästlikke seadmeid ja saate maksusoodustust.
• Kasumi kompenseerimiseks müüge kaotavad investeerimispositsioonid vahetult enne aasta lõppu.
• Ostke hübriid- või elektriauto. Saate maksusoodustust kuni 7500 dollarini (see krediit hakkas järk -järgult kaotama 2019. aastal, nii et te ei saa kogu krediiti).
• Kasutage kõiki saadaolevaid hariduse maksusoodustusi.

Kuidas ettevõtte alustamine võib vähendada järgmise aasta maksuarvet

Ettevõtlusega alustamine sel aastal võib järgmisel kevadel arve esitamisel vähendada teie arvet. Selle põhjuseks on asjaolu, et ettevõtetel on teatud maksusoodustused, mis pole palgatöötajatele kättesaadavad.

See on võimalik mitmel viisil:

Saate oma sissetulekust maha arvata kõik selle sissetuleku tegemiseks tehtud kulutused. Füüsilisest isikust ettevõtjate pensioniplaanid on suuremad kui tavaliselt palgatöötajatele kättesaadavad plaanid:

• Tegevuskahjumi edasikandmine. Enamik ettevõtteid kannab esimesel tegevusaastal kahjumit. Kuid selle kahjumi saab üle kanda järgmistesse maksuaastatesse, vähendades tulevasi maksukohustusi.
• Maksust mahaarvatavad ravikindlustusmaksed. Kui olete füüsilisest isikust ettevõtja, saate ravikindlustuse kulud maha arvata, ilma et peaksite mahaarvamisi üksikasjalikult kirjeldama. Samuti saate luua HSA, et tasuda tasulisi ravikulusid ja saada ka maksusoodustusi.
• Amortisatsioon. Ostetud äritehnika võib amortiseeruda mitme aasta jooksul. Organisatsioonikulusid saab amortiseerida samamoodi. See annab teile maksustamise eesmärgil mitmeks aastaks „paberikahju”.

Lõplikud mõtted

See juhend peaks hõlmama kõiki maksudeklaratsiooni koostamise põhitõdesid ning tutvustama teile mõningaid keerulisemaid küsimusi. Kasutage seda alustamiseks juhendina, seejärel hankige vajadusel nii palju teavet kui vaja.

Kui kasutate tasulist ettevalmistustöötajat või maksude ettevalmistamise tarkvarapaketti, käsitletakse seda enamikku teie eest automaatselt. Kuid see aitab teada kõike, mis kehtib teie maksusituatsiooni kohta, nii et olete vajaliku teabe või dokumentatsiooniga täielikult valmis.