Roth IRA vs traditsiooniline IRA: teadke erinevust

Roth IRA vs traditsiooniline IRA - need on põhimõtteliselt sama plaan, eks?

Mitte just.

Kuigi neil on mõningaid sarnasusi, on nende kahe vahel piisavalt selgeid erinevusi, kus nad saavad sama hõlpsalt kvalifitseeruda täiesti eraldiseisvad ja erinevad pensioniplaanid.

Nende kahe segaduse selgitamiseks vaatame, kus Rothi IRA -d ja traditsioonilised IRA -d on sarnased ja kus need erinevad.

Roth IRA vs traditsiooniline IRA - kus nad on sarnased

Roth IRA vs traditsiooniline IRA - nad on sarnased ainult kõige põhilisemal viisil. See põhjustab sageli kahe plaani vahel segadust ja isegi teadmatust kummagi konkreetse kasu kohta.

Plaani sobivus

Praktiliselt igaüks saab panustada IRA, Rothi või traditsioonilisse. Kõige põhilisem nõue on see, et teil on teenitud tulu.

Tulu teenitakse palgast, lepingulisel tööl või füüsilisest isikust ettevõtjana.

Saamata jäänud tulu - näiteks intressid ja dividendid, pensionid ja sotsiaalkindlustus, kapitalikasum ja üüritulu - ei ole abikõlblikud tuluallikad.

Isegi alaealised saavad panustada Rothi või traditsioonilisse IRA -sse. Kuigi neil ei saa seaduslikult kontot omada, saab IRA seadistada a

vahistamiskonto.

Konto on alaealise nimel, kuid tehniliselt kuulub ja seda haldab vanem või eestkostja. Täisealiseks saamisel - olenevalt teie osariigist - 18 või 21 aastat - läheb konto omandiõigus alaealisele üle.

Mõlemad plaanid on suurepärane valik, eriti kui teid ei hõlma tööandja toetatud pensioniplaan. See on ka kõige põhilisem pensioniplaani tüüp, mis muudab selle avamise ja haldamise väga lihtsaks.

Tavalisel viisil ei pea te isegi IRS -ile täiendavaid maksu- ega aruandlusdokumente esitama.

Üks väike erinevus traditsiooniliste ja Rothi IRA -de vahel oli see, et te ei saanud pärast 70. eluaastat traditsioonilistesse IRA -desse panustada, ehkki saate siiski anda oma panuse Roth IRA -sse. Aga see erinevus kaotati 2020. aastal ja pärast seda algavatel maksuaastatel. Nüüd saate oma panuse anda traditsioonilisse või Rothi IRA -sse igas vanuses, kui olete teeninud tulu.

Mõlema IRA puhul on IRS teatanud mõnest 2020. aasta muudatused mis võiks teile kasuks tulla.

Panuse piirmäärad

Kahel plaanil on identsed sissemaksepiirangud.

Aastaks 2020, IRS -i eeskirjad võimaldavad teil teha iga -aastase sissemakse 6 000 dollarit. Kui olete 50-aastane või vanem, on sissenõudmispanus 1000 dollarit aastas, sel juhul on teie koguosalus 7000 dollarit aastas.

Seal on sekundaarne sissemaksete piirang, mis ei kehti enamiku maksumaksjate kohta. See võib aga mõjutada kõrgeid tulumaksumaksjaid, keda tööandja plaan hõlmab.

Maksimaalne panus kõigisse pensioniplaanidesse 2020. aastal on 57 000 dollarit ja 63 500 dollarit, kui olete 50 -aastane või vanem.

See hõlmab sissemakseid tööandja poolt sponsoreeritavatele 401 (k), 403 (b), Plaan 457või föderaalvalitsus TSP plaan. See hõlmab ka sissemakseid füüsilisest isikust ettevõtjate kavadesse, näiteks a Solo 401 (k)või a SEP või LIHTNE IRA.

Kõigi nende plaanide, sealhulgas IRA, teie panuste, sealhulgas tööandjatele sobivate sissemaksete kombinatsioon ei tohi neid piirmäärasid ületada.

Kui osalete kas tööandja sponsoreeritud plaanis või füüsilisest isikust ettevõtjana kavas, mille osamaksed on kokku 54 000 dollarit, on teie IRA panus piiratud 3000 dollariga (57 000 dollarit vähem kui 54 000 dollarit). Kui teie kogu panus jõuab teiste plaanidega 57 000 dollarini, ei saa te IRA -d üldse teha.

Investeeringutulu maksude edasilükkamine

Nii Roth IRA kui ka traditsiooniline IRA võimaldavad teie fondidel tulumaksu edasi lükata.

See on võimas investeerimishüvitis, kuna see võimaldab teil investeerida arvestamata maksuga kaasnevaid tagajärgi. See tähendab, et saate investeerimistulust ja nende lisatarvikutest täiel määral kasu.

Isegi kui teie sissemakseid ei saa maksust maha arvata, jääb teenitud investeerimistulu maksude edasilükkamisele. See on selline eelis, mille tulemuseks võib olla IRA konto investeeringute tasuvus 10%, võrreldes näiteks 7,5% maksustatava kontoga (eeldades 25% maksumäära).

Kui olete Roth IRA tööpõhimõttega juba tuttav, siis ilmselt mõtlete ta eksib, Roth IRA investeerimistulu ei ole edasi lükatud, vaid maksuvaba-ta eksib! See on osaliselt tõsi ja jõuame selleni mõne aja pärast.

Kuid tehniliselt öeldes on Roth IRA investeeringutulu ka ainult maksude edasilükkamine. Investeeringutulu maksuvabalt väljavõtmiseks peate olema vähemalt 59 ½ aastat vana ja kavas olnud vähemalt viis aastat.

Kui võtate raha varem välja, maksustatakse investeerimistulu täielikult. Nii et jah, Roth IRA investeerimistulu on ka maksude edasilükkamisega vähemalt kogumisfaasis.

Investeerimisvõimalused

See on IRA plaanide üks suurimaid eeliseid, nii Roth kui ka traditsiooniline. IRA konto omanikuna võite vabalt investeerida niikuinii, kui soovite. Saate valida usaldusisiku, mis võib sisaldada järgmist.

• Pangad
• Investeerimismaaklerid
• Investeerimisfondide ettevõtted
• Professionaalselt hallatud kontod
• Robo-nõustajad

Tegelikult saate peaaegu kõikjal, kuhu saate raha investeerida, luua IRA konto.

Näiteks vastastikuste laenude platvormid, nagu Laenuklubi ja Prosper, lubage IRA kontod. Seda tehes saate investeerida eralaenudesse IRA kaudu.

Paljudel neist kontodest on teil ka peaaegu piiramatud investeerimisvõimalused. Siia kuuluvad aktsiad, võlakirjad, investeerimisfondid, börsil kaubeldavad fondid (ETF), futuurid ja optsioonid, kaubad, riigiväärtpaberid ja kinnisvarainvesteeringud (REIT).

IRS -il on väga lühike nimekiri keelatud IRA investeeringutest. Nende hulka kuuluvad:

• Kunstiteos,
• Vaibad,
• Antiikesemed,
• Metallid - välja arvatud teatud tüüpi väärismetallikangid,
• Kalliskivid,
• Templid,
• Mündid - (kuid teatud müntide puhul on erandeid),
• Alkohoolsed joogid ja
• Teatud muu materiaalne isiklik vara.

Peaaegu kõik muu on aus mäng! Ja pole vahet, kas see on Roth või traditsiooniline IRA.

Varajase väljavõtmise reeglid - põhimõtteliselt sama

Siin saab Roth IRA ja traditsioonilise IRA võrdluse natuke tehniliseks.

Mõlemad plaanid näevad ette abikõlblikud tagasivõtmised alates 59 ½ aastast. Kui võtate väljamakseid varem, makstakse neile väljaastumise aastal tavaline tulumaks, millele lisandub a 10% ennetähtaegse tagasivõtmise karistus maksu.

Roth IRA vs traditsiooniline IRA erinevus: Siin on erand Roth IRA -ga. Tulumaksu ja trahvi kohaldatakse ainult enne 59 ½ aastaseks saamist võetud investeeringutulu summa suhtes. Sissemakseid ei maksustata ega karistata.

Ennetähtaegse tagasivõtmise trahvist on erandeid, aga mitte tavaline tulumaks.

Isegi kui ennetähtaegne väljaastumine vastab erandile, peate ikkagi väljamakse summalt tasuma tavalise tulumaksu. Ainult karistusest loobutakse.

IRS -il on ennetähtaegse tagasivõtmise karistuse erandite loetelu. Kaks levinumat erandit on kvalifitseeritud hariduskulud ja kuni 10 000 dollarit esmakordse kodu ostmiseks.

Roth IRA vs traditsiooniline IRA - kus nad erinevad

Siiani oleme käsitlenud, kuidas Roth IRA ja traditsiooniline IRA on sarnased. Liigume nüüd sinna, kus nad erinevad. Ja paljudel juhtudel - väga erinev!

Osamaksude mahaarvamine

Me ei pea sellele palju aega kulutama. Erinevus on siin lihtne:

• Panused traditsioonilisse IRA -sse on tavaliselt omavastutus.
• Roth IRA panused on mitte kunagi omavastutus.

Üks korts lihtsas valemis on sõna tavaliselt traditsioonilise IRA -ga.

Sissemaksed on täielikult mahaarvatavad, kui teie ega teie abikaasa ei kuulu tööandja toetatud pensioniplaani alla. Aga kui üks või mõlemad on, siis on sissemaksed mahaarvamatud või mahaarvatavad ainult osaliselt.

Mis viib kenasti järgmise erinevuseni ...

Sissetulekute piirmäärad

IRS -il on sissetulekupiirangud, millest kaugemal pole teil õigust Roth IRA sissemakseid teha üleüldse.

Roth IRA sissemaksete 2020. aasta sissetulekupiirid on järgmised ja põhinevad korrigeeritud brutotulul (AGI):

• Abielus esitamine ühiselt, lubatud kuni 196 000 dollarini, järk -järgult kuni 206 000 dollarini, seejärel pole sissemakse lubatud.
• Abielus esitamine eraldi, järk -järgult 10 000 dollarini, siis pole sissemakse lubatud.
• Vallaline, perekonnapea või abielus esitasite eraldi avalduse ja te ei elanud oma abikaasa juures kell igal ajal aasta jooksul, lubatud 124 000 dollarini, järk -järgult lõpetades 139 000 dollarini, siis mitte panust lubatud.

Traditsiooniliste IRAde sissetulekupiirid on lõdvalt sarnased, kuid toimivad väga erinevalt. On kaks sissetulekupiirangute komplekti. Esimene kehtib kui teil on tööl pensioniplaan. See põhineb muudetud kohandatud brutotulul või MAGI -l. Aastaks 2020 näeb see välja selline:

• Üksik või perepea, täielikult mahaarvatav kuni 65 000 dollarini, osaliselt mahaarvatav kuni 75 000 dollarini, siis ei ole mahaarvamine lubatud.
• Abielus ühiselt esitades või kvalifitseerunud lesk, täielikult mahaarvatav kuni 104 000 dollarini, osaliselt mahaarvatav kuni 124 000 dollarini, siis ei ole mahaarvamine lubatud.
• Abielus esitamine eraldi, osaliselt mahaarvatav kuni 10 000 dollarini, siis ei ole mahaarvamine lubatud.

Kui te ei kuulu tööandjaplaani alla, kuid teie abikaasa:

• Abielus esitamine ühiselt, täielikult mahaarvatav summa kuni 196 000 dollarini, järk -järgult kuni 206 000 dollarini, siis ei ole mahaarvamine lubatud.
• Abielus esitamine eraldi, osaline mahaarvamine kuni 10 000 dollarit, siis ei ole mahaarvamine lubatud.

Kui ületate sissetulekupiirid, saate siiski teha mahaarvatava traditsioonilise IRA sissemakse.

Rothi IRAde sissetulekupiirangud

Rothi IRA -del on erinevad sissetulekupiirangud. Need on 2020. aasta kohta järgmised:

• Abielus esitamine ühiselt, täielikult mahaarvatav kuni 196 000 dollarit, osaliselt mahaarvatav kuni 206 000 dollarit, siis ei ole mahaarvamine lubatud.
• Abielus esitamine eraldi, täielikult mahaarvatav kuni 10 000 dollarini, siis ei ole mahaarvamine lubatud.
• Üksik või perekonnapea, täielikult mahaarvatav kuni 124 000 dollarit, osaliselt mahaarvatav kuni 139 000 dollarit, siis ei ole mahaarvamine lubatud.

Üks peamisi erinevusi traditsiooniliste ja Rothi IRAde vahel on see, et kui olete saavutanud Roth IRA sissetulekute läve, pole sissemakseid üldse lubatud. Roth IRA jaoks ei ole sissemakse lubatud, kui ületate sissetulekupiirid.

Mitte mahaarvatavate sissemaksete maksustamine

Roth IRA sissemakseid ei saa maksust maha arvata, seega ei ole väljamaksed maksustatavad. See töötab IRS -i tellimisreeglite raames korralikult. See kehtib konkreetselt Rothi IRAde kohta ja see võimaldab teil raha välja võtta järgmise prioriteedi alusel:

1. IRA osalejate kaastööd
2. Maksustatavad konversioonid
3. Maksustamata konversioonid
4. Investeeringutulu

See tähendab, et esimesed väljamaksed Roth IRA -st loetakse sissemakseteks ja seetõttu ei maksustata neid väljavõtmisel.

See töötab nii…

Teil on Roth IRA kontol 50 000 dollarit. 30 000 dollarit on teie panus. Ülejäänud 20 000 dollarit on kogunenud investeeringutulu. Peate välja võtma 15 000 dollarit ja olete alla 59 ½. IRS -i tellimisreeglite kohaselt ei võeta tagasivõtmisel makse ega trahve, kuna väljavõetav summa on väiksem kui 30 000 dollarit plaani sissemaksetes.

Tagasivõtmise summa loetakse teie sissemaksete tagastamiseks - ja seda ei maksustata maha arvata - ja seda ei maksustata.

See paigutus on ainulaadne Roth IRA jaoks. Ühelgi teisel pensioniplaani väljavõtmisel, sealhulgas traditsioonilistel IRA -del, pole sama korda.

Kui teil on traditsiooniline IRA, mis sisaldab mahaarvatavaid sissemakseid, saate need vahendid välja võtta ilma jaotamise pealt tulumaksu maksmata. Tagasivõtmise suhtes kehtivad siiski IRS Pro proportsionaalsed reeglid.

See töötab nii…

Teil on traditsioonilises IRA -s 50 000 dollarit. See sisaldab 30 000 dollarit sissemakseid, millest 5000 dollarit tehti mahaarvatavate vahenditega. (Saldo on maksudest edasi lükatud investeerimistulu.) Võtate oma plaanist välja 5000 dollarit.

IRS-i proportsionaalsete reeglite kohaselt kuulub 90% maksude ja trahvide alla. Sellepärast: 5000 dollari mahaarvatav osa moodustab 10% kogu teie plaanist. IRS-i andmetel on ainult 10% teie tagasivõtmisest mahaarvatav ja ülejäänud 90% maksustatakse täielikult.

See tähendab, et väljavõetud 5000 dollarist ei maksustata 500 dollarit (10% 5000 dollarist). Ülejäänud 4500 dollarit maksustatakse täielikult.

Väljamaksete maksustamine

Siit jõuame Rothi IRA -dega seotud osani, mida kõik armastavad kõige paremini, kaasa arvatud mina!

Roth IRA-lt võetud väljamaksed on täiesti maksuvabad, kui olete vähemalt 59 ½ ja olete kavas olnud vähemalt viis aastat. See on Roth IRA maksuvaba võlu ja selle suurim eelis.

Olukord on väga erinev traditsiooniliste IRA väljavõtetega, mis on küll täielikult edasi lükatud, kuid mitte maksuvabad.

Ainus erand on mahaarvatavate sissemaksete tagasivõtmine, mille suhtes kehtivad eespool käsitletud IRS-i proportsionaalsed reeglid. Kõik muu-teie maksust mahaarvatavad sissemaksed ja kogunenud investeerimistulu-on väljaastumisel täielikult maksustatavad.

Kui tuua võimalikult lihtne näide, kui olete 59 ½ ja teil on Roth IRA konto vähemalt viis aastat, saate plaanist 20 000 dollarit välja võtta ja te ei pea maksma sentigi tulumaksu.

Sama stsenaariumi kohaselt tuleb traditsioonilisest IRA -st välja võtta 20 000 dollarit, kogu summa tuleb lisada teie maksustatav tulu väljaastumise aastal (välja arvatud proportsionaalne protsent, mis koosneb mahaarvamatust panused).

Enamiku inimeste, eriti küpsete IRA -dega inimeste jaoks on see uskumatult väike.

Nõutavad minimaalse levitamise (RMD) reeglid - Kindlasti erinev

See on veel üks üsna lihtne teema Roth IRA vs traditsioonilises IRA analüüsis.

Nõutavad minimaalsed jaotused (RMD) on meetod, mille abil IRS sunnib teie plaanist tulumaksudeklaratsioonile tulumaksu edasi lükkama.

Need on kohustuslikud kõigil pensionikontodel, sealhulgas traditsioonilistel IRA -del, alates 72 -aastaseks saamisest.

Välja arvatud Roth IRA.

Kuna Roth IRA väljamaksed ei ole maksustatavad, ei kuulu neile RMD -d. See on suur eelis, kuna see võimaldab teil plaanis raha koguda praktiliselt kogu oma aja jooksul elu.

Seda saate teha ka selleks, et end eemale hoida oma raha üle eladavõi jätta oma lastele suurem pärandvara.

Teine suur eelis: te ei ole sunnitud maksustatavat tulu nõutavate jaotustega suurendama. Võite jätta raha Rothi ja lasta sellel maksuvabalt koguneda.

RMD -d põhinevad teie järelejäänud elueal igas vanuses. Ligikaudu öeldes tuleb 72 -aastaseks saamisel jagada umbes 4% teie pensioniplaanidest. Protsent suureneb igal järgmisel aastal veidi, kuna teie oodatav eluiga lüheneb edaspidi.

See on arvestatav traditsiooniliste IRA -dega, kuid mitte Rothi IRA -ga.

Ümberpaigutamised ja konversioonid

Saate raha paigutada Rothi või traditsioonilistesse IRA -desse või sealt välja. Näiteks saate raha 401 (k) -lt teisaldada traditsioonilisele või Rothi IRA -le.

Traditsioonilise IRA puhul on see a ümberminek.

Üldiselt on tegemist rahaülekandega kahe pensionikonto vahel, millel on võrdne maksustamisviis. Rahalisi vahendeid liigutati a 401 (k) traditsioonilisele IRA -le on ülekanne kahe maksu edasilükatud konto vahel. Ülekanne võib toimuda ilma maksutagatisteta, mistõttu on see ümberminek.

Saate samamoodi teha ümbermineku ühelt Roth IRA kontolt teisele. Kuid kui teisaldate raha mõnest muust pensioniplaanist, on see raha ülekandmine plaanidest, millel see on ebavõrdne maksukohtlemine.

Välja arvatud Roth 401 (k), Roth 403 (b) või Roth 457 puhul, teisaldate raha maksude edasilükatud plaanilt sellele, mis lõpuks on maksuvaba plaan.

Sellel on maksuga seotud tagajärjed.

Roth IRA teisendamise näide

Rahaliste vahendite teisaldamist traditsioonilisest IRA -st või 401 (k) plaanist Rothi IRA -le nimetatakse a konversioon kuna ümberminek hõlmab maksude edasilükatud summade maksuvabaks muutmist.

Ülekande tegemiseks maksustatakse edasilükkunud plaani vahendid konverteerimise aastal tavalise tulumaksuga.

Oletame, et liigutate 100 000 dollarit 401 (k) plaanist Roth IRA -sse. 401 (k) on täielikult maksust mahaarvatavad sissemaksed ja kogunenud investeeringutulu. Kui teisaldate kogu saldo samal aastal Roth IRA -sse, peate maksustatavasse tulusse lisama 100 000 dollarit. Kui olete 25% maksuklassis, toob see kaasa föderaalse tulumaksu 25 000 dollarit. Kui raha on konverteeritud ja maksud makstud, on see Roth IRA. Kui olete plaanis vähemalt viis aastat ja vähemalt 59 ½, võite alustada maksuvaba väljavõtmist.

See viimane lause kirjeldab, miks Roth IRA konversioonid on nii populaarsed, vaatamata kohestele maksutagajärgedele.

Vahetate praegu maksukohustust pensionieas maksuvaba tulu vastu. See teebki Rothi IRA -dest ehk parima olemasoleva pensioniplaani.

Lõplikud mõtted Roth IRA ja traditsioonilise IRA kohta

Nii et teil on see, kaks sarnase nimega plaani, kuid väga vähe muud ühist.

Üldiselt eelistatakse traditsioonilisi IRA -sid, kui olete praegu kõrge maksuklassiga ja eeldate, et jääte pensionile jäädes palju madalamaks. Nüüd saate kõrge maksumääraga maksude edasilükkamisest kasu, vastutasuks pensionile jäävate väljamaksete madalama määra eest.

Roth IRA on eelistatud, kui te ei oota, et teie maksusumma pensionile jäädes oleks palju madalam kui praegu. Loobute praegu maksuvähendusest, hiljem maksuvaba tulu eest. Mõlemal plaanil on oma voorused, kuid enamikul juhtudel panustan Roth IRA -le! Kui otsite kontot, kus saate Roth IRA avada, vaadake meie juhendit parimad kohad Roth IRA avamiseks.