Wuando trabajé para mi antigua firma de corretaje, era un empleado W-2 y las opciones del plan de jubilación eran simples. Tenía la 401k y también podía hacer una IRA tradicional o Roth fuera de ella. Las cosas cambiaron un poco cuando comencé mi propia empresa.
Me convertí oficialmente en propietario de una pequeña empresa y tenía más opciones sobre planes de jubilación. ¿Qué opciones tienen los propietarios-operadores prácticos y cuál es la mejor para usted? Si tiene una empresa pequeña y desea un programa de jubilación, debe considerar estas opciones de planes.
La IRA SIMPLE
Estos planes son muy fáciles de crear, tienen costos administrativos muy bajos y no requieren informes anuales del IRS. Configura cuentas IRA tradicionales para cada empleado elegible; pueden contribuir a la IRA con impuestos diferidos (a través de deducciones de nómina, y usted puede igualar las contribuciones de los participantes del plan o contribuir con un porcentaje fijo de todos los empleados elegibles pagar. Los empleados poseen el dinero de sus cuentas IRA.
Inicialmente había considerado ir con Simple IRA, pero el único elemento que no me gustó es que tiene una multa del 25% por retiro anticipado durante los primeros dos años. Esto está muy por encima del 10% estándar que tienen todos los demás planes. En el caso de que me metiera en un lío, no me gustaba la idea de tener que pagar más para sacarlo.
El SEP IRA
A Plan de pensiones simplificado para empleados le permite hacer contribuciones para su jubilación y las jubilaciones de sus empleados. (Incluso puede tener un SEP y otro tipo de plan de jubilación en su negocio simultáneamente). Un SEP permite a los propietarios de negocios contribuciones deducibles de impuestos equivalentes al 25% de su compensación (si tiene una corporación) o al 20% de los ingresos del trabajo por cuenta propia (para un propietario).
Esto es lo que tengo actualmente y debería satisfacerme durante unos años más. Incluso abrí dos cuentas separadas para poder invierte con Betterment y otro donde controlo mis propias inversiones. Muy pronto espero pasar al siguiente nivel ...
El Solo 401 (k)
¿Estás listo para volar solo? Como en un “Solo” 401 (k). Sí, puede tener un 401 (k) cuando trabaja por cuenta propia. El propietario de una empresa puede establecer una e incluir a su cónyuge en el plan, siempre que el cónyuge sea un empleado de la empresa. Un solo 401 (k) ofrece un giro de participación en las ganancias en el 401 (k) estándar. Solo 401k puede ser financiado por el empleado (compensación diferida) y la empresa (un porcentaje de la ganancia).
Como empleado de su empresa, puede contribuir una cantidad hasta el límite de contribución 401 (k) anual estándar (se permiten contribuciones de recuperación si tiene 50 años o más). Además, los planes solo 401 (k) le permiten hacer contribuciones de participación en las ganancias deducibles de impuestos equivalentes al 25% de su compensación (entidad corporativa) o al 20% de los ingresos del trabajo por cuenta propia (propietario único). Incluso es posible tener un solo Roth 401 (k). Estos planes requieren un TPA (administrador externo).
En última instancia, el Solo 401 (k) me permitirá contribuir con la mayor cantidad antes de impuestos, pero mis ingresos deben llevarme allí primero 🙂
Planes de reparto de utilidades
A continuación, presentamos una forma de competir con empresas más grandes por los mejores empleados. Las contribuciones suelen ser deducibles tanto a nivel federal como estatal, con límites de contribución equivalentes a un SEP. Las contribuciones no son obligatorias. Si su empresa tiene un mal año, no tiene que hacerlos. Los activos colocados dentro del plan crecen con impuestos diferidos. Nuevamente, las contribuciones anuales deducibles de impuestos se pueden hacer de acuerdo con la regla del 25% / 20%, según la entidad comercial.
Nuevos planes de comparabilidad
Básicamente, esta es una forma de plan de participación en las ganancias que recompensa a los empleados principales o clave más que a otros. La situación clásica para este plan es cuando tiene una pequeña empresa cuyos múltiples propietarios se llevan a casa ganancias similares pero tienen diferentes edades. El plan debe probarse para cumplir con los requisitos de no discriminación del Código de Rentas Internas, por supuesto. Permite diferentes niveles de compensación a diferentes grupos dentro de una pequeña empresa.
¿Qué plan es mejor para su negocio?
Si está leyendo esto, probablemente esté pensando en implementar un plan o cambiar a un programa de jubilación más fácil de administrar que el que tiene ahora. Pero, ¿cuál debería elegir y cuál es el siguiente paso? Dé un gran paso hoy y aproveche todo lo que está disponible en el mercado: consulte a un un profesional financiero independiente y un CPA para revisar sus opciones y encontrar el programa que se adapte a sus necesidades. necesidades.