¿Son deducibles de impuestos las contribuciones Roth IRA?

Las cuentas IRA Roth pueden ser una estrategia inteligente de ahorro para la jubilación, pero tienen un inconveniente importante: las contribuciones no son deducibles de impuestos. Aunque al mirar más de cerca los detalles, también hay matices a considerar.

Aunque las contribuciones Roth IRA en sí mismas no son deducibles de impuestos, puede reclamar un crédito fiscal Roth IRA o reclamar una pérdida en una Roth IRA. Para hacerlo, deberá cumplir con ciertos requisitos de elegibilidad.

Si se pregunta si sus contribuciones Roth IRA pueden ser deducibles de impuestos, aquí hay información y escenarios para considerar.

Contribuciones no deducibles Roth IRA

A diferencia de las contribuciones 401 (k) o IRA tradicionales, las contribuciones Roth IRA son no deducible de impuestos. De acuerdo con la Reglas de financiación Roth IRA establecido por el IRS, todas sus contribuciones deben hacerse con despues del impuesto dolares.

Por ejemplo, supongamos que gana $ 40 000 y se encuentra en la categoría impositiva del 25%. Si desea hacer una contribución de $ 6,000 deducible de impuestos al 401 (k), pondrá $ 6,000 en su 401 (k)

primero y luego pagas tus impuestos, lo que te deja con $ 25,500 (75% de $ 34,000).

Sin embargo, si realiza una contribución de $ 6,000 no deducible a una cuenta IRA Roth, pagará sus impuestos primero, lo que te deja con $ 30,000 (75% de $ 40,000). Al hacer esa contribución de $ 6,000 Roth IRA con dólares después de impuestos, quedará con $ 24,000 en ingresos disponibles.

Aunque guardar ese dinero en su Roth IRA es ciertamente una decisión inteligente, le dejará con menos dinero para gastar durante todo el año.

La complejidad de la situación no termina ahí. El hecho de que sus contribuciones Roth IRA no sean deducibles de impuestos no significa que no pueda aprovechar ciertas disposiciones que brindan un beneficio similar a una deducción.

Sí, lo leiste bien. Potencialmente, puede obtener un beneficio fiscal mediante el uso de una cuenta IRA Roth. ¿Cómo es esto posible? Sigue leyendo para aprender mas.

El crédito fiscal del ahorrador

Aunque sus contribuciones Roth IRA no son deducibles de impuestos, puede reclamar el Crédito por contribuciones de ahorro para la jubilación (también conocido como el "Crédito fiscal del ahorrador").

Utilizando Formulario 8880 del IRS, puede recibir un crédito de hasta el 50% en sus primeros $ 2,000 en contribuciones Roth IRA, si es soltero y sus ingresos están dentro de los límites de ingresos. El crédito se aplica a un monto de contribución de $ 4,000 si está casado y presenta una declaración conjunta.

Así es como funcionaron las cifras y los límites de ingresos para la temporada de impuestos de 2021:

Puede recibir un crédito fiscal del 50% sobre el monto de su contribución calificada si:

• Soltero con un ingreso bruto ajustado (AGI) de $ 19,500 o menos

• Casado que presenta una declaración conjunta con un ingreso bruto ajustado de $ 39,000 o menos

• Jefe de familia con un ingreso bruto ajustado de $ 29,250 o menos

Puede recibir un crédito fiscal del 20% sobre el monto de su contribución calificada si:

• Soltero y gana entre $ 19,501 y $ 21,250

• Casado que presenta una declaración conjunta y gana entre $ 39,001 y $ 42,500

• Jefe de familia y gana entre $ 29,250 y $ 31,875

Puede recibir un crédito fiscal del 10% sobre el monto de su contribución calificada si:

• Soltero y gana entre $ 21,251 y $ 32,500

• Casado que presenta una declaración conjunta y gana entre $ 42,501 y $ 65,000

• Jefe de familia y gana entre $ 31,876 y $ 48,750

Reclamación de pérdidas Roth IRA

Aunque algunos contribuyentes alguna vez pudieron desarrollar una solución alternativa para reclamar pérdidas de IRA Roth, esta disposición se eliminó como parte de la Ley de Reducción de Impuestos y Empleos de 2017. No está claro si esto volverá a ser una opción en el futuro.

En el pasado, mientras Contribuciones Roth IRA no eran deducibles de impuestos, podía reclamar pérdidas en determinadas circunstancias. Estas pérdidas se relacionaron con su contribución Roth IRA original, no simplemente con un saldo decreciente.

Por ejemplo, si contribuyó con $ 25,000 a su Roth IRA a lo largo de los años, pero su cuenta ahora solo vale $ 20,000, entonces experimentó una pérdida de $ 5,000 de su contribución original. En esta situación, puede reclamar esa pérdida en su declaración de impuestos, pero solo si se aplica todo lo siguiente:

• Cerró todas sus cuentas Roth IRA,
• Reclamó su pérdida en una declaración de impuestos detallada,
• La pérdida excedió el 2% de su ingreso bruto ajustable (AGI), y
• No estaba sujeto al impuesto mínimo alternativo (AMT).

Suponiendo que su situación cumpliera con cada uno de los factores anteriores, era elegible para reclamar una pérdida en su declaración de impuestos. Sin embargo, hay otra salvedad: solo puede reclamar la cantidad que supere el 2% de su ingreso bruto ajustado como deducción de impuestos.

Dado que la disposición anterior ya no está en vigor, el Crédito Fiscal del Ahorrador es probablemente la siguiente mejor opción.

Beneficios de invertir en una cuenta IRA Roth

Ahora que hemos cubierto la opción más viable para obtener una exención fiscal a través de una cuenta IRA Roth, resaltemos los muchos casos en los que tiene sentido abrir este tipo de cuenta.

Una cuenta IRA Roth ofrece una forma más de ahorrar para la jubilación.

Si está acumulando ahorros considerables para la jubilación, una cuenta IRA Roth ofrece otra opción para hacerlo. La mejor parte es que puede contribuir a una Roth IRA (o IRA tradicional) incluso después de que haya llegado al máximo de su plan de jubilación patrocinado por la empresa o 401 (k).

Para la temporada de impuestos de 2021, los límites de contribución para su Roth IRA y su IRA tradicional combinados es de $ 6,000, aunque las personas mayores de 50 años pueden contribuir hasta $ 7,000 como contribución."

Las cuentas IRA Roth le permiten diversificar su exposición a los impuestos.

Cuando contribuye a un 401 (k) u otras cuentas con ventajas impositivas, ahorra dinero en impuestos ahora con la promesa de pagarlos cuando comience a realizar retiros. Una IRA Roth, por otro lado, requiere el enfoque opuesto. Al invertir en una cuenta IRA Roth con dólares después de impuestos, puede esperar retiros libres de impuestos cuando alcance la edad de jubilación.

Si cree que podría estar en una categoría impositiva más alta al jubilarse, invertir en una cuenta IRA Roth también es una forma de protegerse de impuestos más altos en el futuro.

Puede retirar sus contribuciones en cualquier momento sin penalización.

A diferencia de otros planes de jubilación, la Roth IRA ofrece algunas reglas bastante generosas cuando se trata de retirar sus fondos de una cuenta. Puede retirar cualquier contribución de su Roth IRA en cualquier momento sin penalización.

Notarás que dije contribuciones y no ganancias, sin embargo. Supongamos que contribuyó con $ 6,000 a su Roth IRA en los últimos años para una contribución total de $ 12,000, pero logró acumular $ 3,000 en ganancias durante ese tiempo. Según las reglas de Roth IRA, solo puede retirar su contribución inicial sin penalización, que incluye los $ 12,000 originales que ingresó.

No se verá obligado a aceptar distribuciones una vez que cumpla cierta edad.

Una de las razones por las que a tanta gente le encanta la Roth IRA es que ofrece flexibilidad durante la jubilación. No solo puede retirar sus contribuciones antes de tiempo si lo necesita, sino que tampoco está obligado a aceptar distribuciones una vez que alcanza cierta edad.

En comparación, una cuenta 401 (k) y una IRA tradicional lo obligan a aceptar distribuciones a los 70 años y medio o pagar una multa. Si desea tantas opciones financieras como sea posible cuando se trata de sobrellevar su jubilación, este es un gran beneficio.

Es posible que no pueda contribuir en el futuro si sus ingresos aumentan.

Si cree que podría ganar más dinero en el futuro, contribuir a una Roth IRA ahora es una decisión muy inteligente. Aunque un ingreso alto podría impedirle utilizar este vehículo de inversión en el futuro, los fondos que guarde en una cuenta IRA Roth seguirá creciendo hasta que los necesite.

Cómo calificar para una cuenta IRA Roth

Es posible que se pregunte qué se necesita para calificar para una IRA Roth, para empezar. Estos son los principales factores a considerar al determinar si puede contribuir o no a una cuenta IRA Roth este año:

• Debe tener ingresos del trabajo sujetos a impuestos. Durante el año en el que desee contribuir a una cuenta IRA Roth, debe haber obtenido ingresos de un trabajo a tiempo completo o parcial, un trabajo por cuenta propia o una pequeña empresa.
• Sus límites de contribución se basan en su edad. Si tiene menos de 50 años, puede contribuir con un máximo de $ 6,000 combinados a una cuenta IRA Roth o IRA tradicional. Si tiene más de 50 años, el máximo que puede contribuir es $ 7,000.
• Debe cumplir con las pautas de ingresos. Dependiendo de sus ingresos, es posible que pueda contribuir hasta el límite máximo, que se le permita contribuir con una cantidad reducida o que no sea elegible para contribuir a una cuenta IRA Roth. También tenga en cuenta que, si sus ingresos fluctúan, es posible que pueda contribuir a una cuenta IRA Roth en ciertos años y no en otros.

Para 2021, las parejas casadas que presenten una declaración conjunta deben ganar lmenos de $ 196,000 para hacer la contribución máxima. Entre $ 196,000 y $ 205,999, la contribución máxima comienza a eliminarse.

Para contribuyentes solteros, jefes de familia o casados ​​que declaran por separado sin vivir con su cónyuge ese año, el rango de eliminación comienza en $ 124,000 y termina en $ 138,999. Cualquiera que entre en esa categoría y gane menos de $ 124,000 puede contribuir con la contribución máxima del año.

Dónde abrir una cuenta IRA Roth

Abrir una cuenta IRA Roth Siempre es una buena idea, pero si se encuentra en una de las categorías de ingresos anteriores, prescindir de una cuenta IRA Roth podría costarle un gran descuento en sus impuestos. Lo hermoso de los créditos fiscales es que son una reducción directa en la cantidad de impuestos que debe, mientras que las deducciones fiscales solo reducen sus ingresos imponibles.

Si puede beneficiarse de financiar una cuenta IRA Roth y obtener un crédito fiscal para el ahorro, hay muchas formas de activar una cuenta IRA Roth.

Antes de abrir una cuenta, pregunte sobre las tarifas de mantenimiento de la cuenta. Además, querrá tener una idea de cómo cada proveedor maneja el servicio al cliente. Aquí es donde puede encontrar una cuenta IRA Roth.

Unión de Crédito

Las cooperativas de ahorro y crédito son instituciones sin fines de lucro que ofrecen servicios financieros a sus miembros. Dado que su mandato es servir a sus miembros, las cooperativas de ahorro y crédito a menudo son conocidas por tener tarifas más bajas que los bancos o corredores tradicionales. Si aún no es miembro de una cooperativa de crédito, puede buscar el base de datos de cooperativas de ahorro y crédito federales Para empezar.

Corretaje en línea

Para los inversores que desean adoptar un enfoque de hágalo usted mismo para sus finanzas, el uso de un corretaje en línea o un asesor automático puede aliviar la presión del proceso. Asegúrese de encontrar uno con una tarifa de gestión baja. También es aconsejable prestar atención a otros servicios y funciones que lo beneficiarían, como las herramientas educativas y el reequilibrio automático que ajustan sus inversiones a intervalos establecidos.

Banco tradicional

Si prefiere seguir con un método tradicional, puede abrir su Roth IRA en un banco. Cuando abre una cuenta Roth IRA en un banco, su dinero generalmente se deposita en un vehículo de inversión de bajo riesgo y altamente seguro, como un certificado de depósito o una cuenta del mercado monetario. Tenga en cuenta que este tipo de inversiones suelen tener rendimientos más bajos.