Mis clientes baby boomers finalmente están comenzando a comprender el concepto de los beneficios libres de impuestos de la Roth IRA. Tanto es así que quieren asegurarse de que sus hijos inicien una IRA Roth y, en algunos casos, incluso sus nietos.
Incluso tuve un abuelo que quería configurar una cuenta IRA Roth para su nieto de 5 años. Si bien darles a sus hijos el beneficio de ahorros libres de impuestos suena bien, existen algunas reglas clave cuando se trata de Roth IRA para menores.
Esto es lo que necesita saber sobre cómo sus hijos pueden disfrutar del dinero libre de impuestos. Asegúrese de revisar el resto de Reglas Roth IRA.
Roth IRA para menores
Sorprendentemente, no existe un requisito de edad mínima para abrir una cuenta Roth IRA. El único requisito es que el niño tenga "ingresos del trabajo". ¿Qué define el ingreso del trabajo? Según el sitio web IRS.gov:
El ingreso del trabajo incluye todos los ingresos y salarios sujetos a impuestos que recibe por trabajar. Hay dos formas de obtener ingresos del trabajo: trabaja para alguien que le paga o trabaja en un negocio de su propiedad.
¿Cuenta una ruta de papel? Claro que puede. ¿Qué pasa con las tareas del hogar? Esa es una zona gris, pero la mayoría de los expertos en impuestos se inclinan por no. (Asegúrese de preguntarle siempre a su profesional de impuestos). ¿Qué pasa con los niños actores? Absolutamente. Creo que eso significa que los 8 hijos de John y Kate más 8 podrían iniciar una Roth IRA. Solo espero que tengan un buen asesor financiero 🙂
Otros elementos a tener en cuenta es que el niño solo podrá contribuir a un Roth tanto como gane. Los límites de 2015 son de $ 5,000, pero si el niño solo gana $ 2,000 por año, eso es todo lo que podrá aportar.
¿De quién es el propietario?
Dependiendo de dónde vaya para abrir la Roth IRA, puede haber diferentes requisitos. Cuando trabajaba para mi empresa anterior, tenía un cliente cuyo hijo trabajador de 16 años quería iniciar una cuenta Roth IRA. Mi firma lo permitió, pero el padre tuvo que firmar por él. Una vez que el niño cumple 18 años, la Roth IRA es oficialmente suya. (Hablaremos más sobre eso en un momento).
Inconvenientes de Roth IRA para niños
Es difícil de creer que el dinero libre de impuestos tenga inconvenientes, pero hay uno. El único inconveniente de abrir una cuenta IRA Roth a nombre de un menor es que la propiedad de la cuenta pasa al niño cuando alcanza la madurez.
Eso significa que a los 18 años, el niño (ahora adulto) puede hacer con el dinero lo que quiera. Dejaré que su imaginación se haga cargo de lo que haría un 18 años con una ganancia inesperada de dinero.
¿Puede simplemente abrir una cuenta IRA Roth para el niño?
Después de financiar sus necesidades de jubilación, muchos desean traspasar el resto a sus herederos. Pero para algunos, desearían que pudiéramos tener algún control sobre cuándo sus herederos podrían obtener el dinero. Una vez tuve un lector que quería saber cómo podía darle a su nieto el beneficio libre de impuestos del Roth IRA. En mi opinión, este es un abuelo genial.
El lector tenía aproximadamente 60 años y quería abrir una cuenta IRA Roth para su nieto de cinco años. Quería hacer una contribución de $ 1,000 a una Roth IRA pensando que el nieto no podría tocar el dinero hasta los 60 años, y luego podría beneficiarse del crecimiento libre de impuestos que la Roth IRA proporciona.
Solo para darle una idea, si $ 1,000 ganaran en promedio un 8% en una inversión similar a una acción en el transcurso de 55 años, aumentaría a alrededor de $101,000. El nieto tendría aproximadamente $ 100,000 de dinero libre de impuestos esperándolo al jubilarse. (Al menos eso es lo que esperaba el abuelo).
Si bien aprecio la táctica que el abuelo estaba tratando de implementar, incurrimos en un pequeño problema. Dado que el nieto no tiene ningún ingreso del trabajo, no podría iniciar una Roth IRA. Gorrón.
Estrategia diferente
Después de que el intento inicial de transmitir a su nieto no funcionó, preguntó por un enfoque diferente. Quería saber si podía abrir una cuenta IRA Roth para él mismo y luego convertir al nieto en el único beneficiario. Pensando nuevamente que el nieto no pudo tocar el dinero hasta los 60 años.
Desafortunadamente, en ese escenario, cuando el abuelo fallezca, el nieto heredaría la cuenta y tendría acceso al dinero de inmediato y no tendría que esperar hasta los 60 años. Además, se requeriría que el nieto obtenga las distribuciones mínimas requeridas como beneficiario no cónyuge. Desafortunadamente, esa idea tampoco funcionó. (El abuelo todavía estaba trabajando en este momento. Si no lo tuviera y no tuviera ingresos del trabajo, no podría abrir una Roth).
Otra posibilidad
Si el abuelo esperara hasta que el nieto realmente tuviera los ingresos del trabajo, entonces podría abrir una cuenta Roth IRA a nombre del niño. El único inconveniente es que el niño tendría acceso a los fondos y podría retirarlos en cualquier momento posiblemente sujeto a impuestos y multas. Pero si el niño fue educado con el beneficio libre de impuestos que le espera al jubilarse, entonces los deseos del abuelo pueden cumplirse.
Dónde abrir una cuenta
Como puede ver, si conoce las reglas, sus hijos podría Benefíciese de la Roth IRA más temprano que tarde. Cuando su hijo comience a recibir ingresos del trabajo, explíquele los beneficios de la Roth IRA y entusiasme. Incluso puedes ayudarlos a comenzar.
Las opiniones expresadas en este material son solo para información general y no pretenden proporcionar consejos o recomendaciones específicas para ninguna persona. Esta información no pretende ser un sustituto de un asesoramiento fiscal, legal o de inversión individualizado específico. Le sugerimos que discuta sus problemas fiscales específicos con un asesor fiscal o legal calificado.
Jeff Rose, CFP® es Certified Financial Planner ™, fundador de Buenos centavos financierosy autor del libro de finanzas personales Soldier of Finance. Jeff es un veterano de combate iraquí y sirvió 9 años en la Guardia Nacional del Ejército. Su trabajo aparece regularmente en Forbes, Business Insider, Inc.com y Entrepreneur.
Chrisdice
Mi hija de 14 años trabajaba a tiempo parcial para el empleador de mi esposa 40 horas en total, ganaba $ 600. No hay documentación, excepto la empresa que supongo tiene una imagen del cheque cobrado. ¿Cómo puedo documentar más? ¿Tienen que emitirle un 1099? ¿Tiene que declarar impuestos a pesar de no tener nada?
Quiero abrir una IRA para ella y siempre que trabaje de esta manera, poner mi propio dinero en la cuenta igual a sus ganancias.
angelo giammalvadice
¿Cómo demuestro que mi hijo de 10 años trabaja para abrir una custodia Roth ira?
Elaine Capunodice
Hola Jeff,
Mi hijo de 16 años trabaja para mi negocio y obtiene un W2. Gana $ 4800 al año. Dijiste que cualquier empresa de corretaje le permitirá abrir una IRA siempre que tenga ingresos. Revisé Vanguard y Schwab y requieren que el titular de la cuenta tenga 18 años, dice que es demasiado joven para escribir una cuenta y lo dirige al 529 que ya tenía. ¿Conoce empresas específicas que permitan a alguien como él escribir una IRA? Gracias.
Rosadice
Hola Jeff,
A mis hijos de 17 años les gustaría iniciar una Roth IRA. Tienen ingresos del trabajo pero aún no han presentado una declaración de impuestos. ¿Tienen que esperar hasta después de haber presentado una declaración o pueden programarla ahora y presentar una declaración el próximo año? Todavía no han tenido ingresos suficientes para declarar.
Gracias por adelantado,
Rosa
Dennis Goggindice
Hola Jeff,
¿Puedo abrir una cuenta IRA Roth para mi hijo sin presentar una declaración de impuestos por ellos? Por ejemplo, ganaron $ 2,000 en efectivo en 2016 por los ingresos por cuidado de niños a los 10 años, por lo que no estaban obligados a presentar una declaración. ¿Necesito reportar este dinero en efectivo al IRS para poder abrir una cuenta Roth IRA?
¿Puedo reclamarlos como dependientes en la declaración de impuestos junto con la apertura de una cuenta IRA Roth?
¡Gracias!
Deedice
He visto personas que dejan su jubilación a su fideicomiso en beneficio de su hijo o nieto. El fideicomiso dicta que no pueden retirar más que el RMD anual y determina si la cuenta se puede desembolsar al beneficiario una vez que alcance una edad específica. Esto requiere que el fideicomisario presente una declaración de impuestos todos los años, ya que el fideicomiso se ha vuelto irrevocable después de la aprobación del Otorgante y está identificado por un número de identificación fiscal. Sin embargo, el beneficio es que permite al padre / abuelo dirigir la distribución de activos más allá de su vida. Además, para empresas como la que trabajo, la mayoría del software no es lo suficientemente inteligente como para hacer los cálculos para el RMD anual, por lo que debe hacerse manualmente, lo que deja margen de error. Es una buena idea verificar esta cifra dos veces antes de procesarla anualmente.
Mark Fuhrdice
¿Existe algún vehículo (que no sea un Roth) en el que un abuelo pueda abrir algún tipo de cuenta de jubilación para un hijo con poco o ningún ingreso del trabajo?
Arrendajodice
Jeff
Si mis hijos obtienen un 1099 sobre inversiones, ¿se puede poner esta cantidad en Roth IRA? ¿Tendría que sacar el efectivo de esas cuentas y ponerlo en Roth IRA? ¿O podríamos usar otro dinero en efectivo?
Arrendajo
Alexdice
Hola, tenemos dos de 5 años. Abrí dos cuentas universitarias prepagas de 4 años y 2 529 en el primer mes después del nacimiento.
Mi pregunta es, ¿cómo puedo mostrar empleo para abrir 2 cuentas IRA que pueden contribuir y yo puedo igualar su contribución?
¿Cómo hago esto?
Alex
Migueldice
Con respecto a contratar a sus hijos para que pueda contribuir a la IRA una vez, debe considerar que su empleador (padre) debe retener los impuestos sobre el empleo (al menos FICA y Medicare) y pagar la posición del empleador. Alternativamente, los padres podrían emitir un 1099 y dejar que el niño pague los impuestos sobre la nómina. Contratar a su hijo para que haga las tareas domésticas en realidad le costaría dinero a los padres; sin embargo, si un padre contratara a un niño en su negocio, el negocio obtendría una deducción por el pago, por lo que esta es una excelente opción.
Kevindice
Mi hijo tiene 18 años y ganó $ 3k este año. Quiero abrirle una IRA Roth. Por lo general, no presentaría una declaración de impuestos por él, ya que su ingreso del trabajo está por debajo de la cantidad requerida. Mi pregunta es: ¿necesito presentar una declaración de impuestos por él si quiero abrirle el Roth?
Gracias
Kevin
Tomásdice
Hola jeff
Si un niño (2 años) gana dinero ($ 100) por participar en un estudio de investigación, ¿ese dinero puede tratarse como ingreso del trabajo a los efectos de establecer una cuenta Roth IRA por un monto de $ 100? La organización de investigación NO emitió un 1099-MISC porque la cantidad cae por debajo del umbral de $ 600. Todo lo que tengo es el consentimiento informado para participar en el estudio y los formularios de desembolso de efectivo.
Gracias,
Tomás
Daviddice
Quizás este problema se pueda abordar de manera un poco diferente. Si el abuelo / padre quisiera llegar a un acuerdo con el niño de que el 100% de sus ganancias se destinarán a un Roth y que el abuelo / padre regalará la cantidad aportada al niño. En este punto, puede ser creativo sobre cómo generar ganancias imponibles oficiales.
Dimitridice
Hola jeff
¿Podría decirme quién fue su empleador anterior que ofreció / permitió la IRA? Quiero que mi hermano abra uno para su hijo.
Además, bajo el encabezado "Estrategia diferente", menciona RMD para el beneficiario. Nunca había oído hablar de RMD para Roths.
Gracias por el gran artículo.
Natashadice
Hola, Jeff, es un placer encontrar tu oferta e información útil. Quiero abrir Roth IRA para mi hijo de 17 años. Tengo mi propio negocio y ella estaba en mi nómina de Co hace 3 años por menos de un año. Luego, el contador me aconsejó que lo eliminara de la nómina, pero todavía sigue trabajando para mí por algo de efectivo. ¿Puedo abrirle una cuenta Roth IRA con los ingresos que obtuvo oficialmente hace 3 años? y ¿qué porcentaje de su salario puedo depositar en Roth IRA por él? Gracias, natasha
Jimdice
Hablando hipotéticamente, si mi esposa y yo fuéramos dueños de un negocio y contratáramos a nuestros hijos con un salario mensual de, digamos, $ 100, ¿podríamos pagarles en forma de una IRA Roth? Por ejemplo, al vivir en un rancho en funcionamiento, tenemos una pequeña empresa que vende animales de granja. ¿Podría emplear a mi hijo de 5 años para que trabaje a tiempo parcial estrictamente para estos beneficios?