QDRO y su plan 401k o de pensión

TA lo largo de mi carrera militar he estado rodeado constantemente de acrónimos. El Ejército es conocido por ellos: APFT, MOPP, PMCS, AWOL. Estos son solo algunos de los miles que existen. Algunos los conozco. La mayoría no lo hago. Constantemente tenía que investigar qué diablos representaban la mayoría de ellos.

Si bien se esperaban siglas en el ejército, no imaginé cuán frecuentes serían en la industria de servicios financieros. Una de las siglas con las que me encontré y que me sentí como si estuviera en el ejército nuevamente fue QDRO. Lo que lo hace aún más confuso es que lo he escuchado pronunciar tanto "Quid-dro" como "Quad-dro". ¿Cuál es la pronunciación correcta? El jurado aún está deliberando sobre eso.

¿Qué es un QDRO?

¿Y exactamente qué tiene que ver con su plan 401K o de pensión? Una QDRO es una Orden de Relaciones Domésticas Calificada de la corte que indica los beneficiarios de su cuenta de jubilación, además de usted. Estos beneficiarios también se denominan “beneficiarios alternativos” y esto entra en juego si usted y su cónyuge se divorcian.

Por lo general, los beneficiarios de su (s) cuenta (s) de jubilación pueden ser su cónyuge, hijo u otro dependiente, o un excónyuge, y la QDRO definir cómo cada una de estas personas recibe distribuciones de la cuenta de jubilación a través de la manutención de los hijos o pagos de pensión alimenticia y / o propiedad propiedad.

Es necesario que la información en la QDRO se siga exactamente para minimizar su potencial de pagar multas por dinero que ni siquiera recibe de su plan 401k.

La importancia de una orden de relaciones domésticas calificada

Si debe pasar por un divorcio, la QDRO se vuelve extremadamente importante. Seguir la QDRO es la clave para evitar sanciones por retiro anticipado del 10% impuestas por los planes 401k, porque si no siga la QDRO, puede pagar impuestos sobre el dinero que se retire de su 401k, incluso si aterrizó en manos de su beneficiarios! Asegúrese de obtener ayuda profesional (ya sea a través de su administrador del plan 401k o un profesional de impuestos) para minimizar sus propias implicaciones fiscales de tener que distribuir su 401k a beneficiarios alternos debido a divorcio.

Tomar medidas para verificar la información en la Orden calificada de relaciones domésticas

Si su plan 401k está sujeto a una QDRO durante un divorcio (por lo general, si ha estado casado al menos 5 años antes de divorciarse), desea entregarle al administrador de su 401k una copia de su QDRO. Esto les permite realizar el pedido. Revisarán la QDRO para asegurarse de que sea válida dentro de los 18 meses y determinarán si se debe realizar algún pago a los beneficiarios. Recibirá una notificación de cualquier beneficiario alternativo que reciba fondos del 401k, y siempre que la QDRO haya sido Si sigue correctamente, no tendrá que pagar una tarifa de retiro anticipado del 10% por el retiro de los fondos distribuidos a su beneficiarios.

Las pocas QDRO con las que he tratado fueron redactadas directamente por el abogado. Todo lo que tenía que hacer era abrir la cuenta apropiada (en mis casos eran IRA) y el dinero se transfirió directamente a. Me gusta la sencillez 🙂

¿Quién recibe dinero de su 401k después del divorcio?

El lugar donde viva determinará cómo se distribuirán sus fondos 401k después de un divorcio. La mayoría de los estados tienen reglas de distribución equitativa, lo que significa que su 401k se divide 50/50 entre ustedes y su excónyuge, pero depende de cuánto tiempo estuvo casado y cuánto se contribuyó, como bien.

Algunos ex cónyuges ganan el 50% de un plan 401k incluso en estados sin reglas de distribución equitativa, durante el proceso de divorcio. Si vive en cualquiera de los siguientes estados, puede contar con pagar la mitad de su jubilación para su excónyuge: Arizona, California, Idaho, Louisiana, Nevada, Nuevo México, Texas, Washington y Wisconsin. Estos son estados de “propiedad común”.

Para los casos de QDRO en los que he trabajado, todos han estado en el estado de Illinois. Aunque no es un estado de “propiedad común”, cada cónyuge recibió el 50% del saldo de la cuenta de jubilación.

¿Qué pasa con las QDRO y las pensiones?

Los QDRO se asocian más comúnmente a los 401k, pero mientras investigaba, descubrí que también se pueden aplicar a las pensiones. De acuerdo con la PBGC.gov sitio web aquí hay tres elementos que los QDRO deben hacer:

1. Identidad del participante del plan, cada beneficiario alterno y cada plan de pensión. Una QDRO debe especificar el nombre y la última dirección postal conocida del participante del plan y cada beneficiario alternativo cubierto por la orden. Una QDRO también debe identificar el nombre de cada plan al que se aplica la orden; este debe ser el nombre formal del plan.
2. Monto a pagar y cuando comienzan los pagos. Una QDRO debe indicar cuánto del beneficio del participante del plan se pagará al beneficiario alternativo, como una cantidad en dólares o un porcentaje del beneficio, o aclare la forma en que la cantidad debe ser determinado. Una QDRO también debe especificar o permitir que el beneficiario alterno elija cuándo comenzarán los pagos al beneficiario alterno.
3. Qué sucede cuando fallece el participante del plan y el beneficiario alternativo. Una QDRO debe especificar si el beneficiario alterno será tratado como el cónyuge del participante a los efectos de los beneficios de sobreviviente. Una QDRO también debe especificar qué sucede con los beneficios cuando fallece el beneficiario alternativo.

Lo que no debe exigir una QDRO

A veces existe una idea errónea sobre lo que una QDRO debe y no debe hacer. El sitio PBGC.gov ofrece lo que una QDRO no debe exigir a la PBGC:

• pagar cualquier beneficio no permitido por ERISA o el Código;
• proporcionar cualquier tipo o forma de beneficio, o cualquier opción, que PBGC no proporcione de otra manera;
• pagar beneficios con un valor superior al valor de los beneficios que de otro modo serían pagaderos por PBGC;
• pagar beneficios a un beneficiario alterno cuando se requiera que dichos beneficios se paguen a otro beneficiario alterno bajo una orden previamente determinada como una QDRO;
• pagar beneficios al beneficiario alternativo por cualquier período antes de que PBGC reciba la orden;
• pagar los beneficios como un interés separado al beneficiario alternativo si el participante ya está recibiendo pagos de beneficios; o
• cambie el formulario de beneficios si el participante ya está recibiendo pagos de beneficios.