Impuestos sobre las inversiones: guía 2021 para cada escenario fiscal

La inversión puede ser una de las mejores formas de generar riqueza a lo largo del tiempo, ya que puede aprovechar los rendimientos compuestos. Sin embargo, si obtiene una ganancia, debe pagar un impuesto sobre la renta de las inversiones. Esto es lo que necesita saber sobre los impuestos a las inversiones y cuándo debe pagarlos.

Impuesto sobre las ganancias de capital

Cada vez que vende una inversión por más de lo que compró, se denomina ganancia. En general, debe pagar impuestos sobre sus ganancias de capital. El IRS reconoce dos tipos de Ganancias de capital:

• Término corto: Estos son los logros obtenidos en inversiones que ha mantenido durante un año o menos. Cuando paga su impuesto a la inversión sobre las ganancias de capital a corto plazo, lo paga a su tasa regular de impuesto sobre la renta. Es parte de sus ingresos regulares.
  insta stories
• A largo plazo: Estas son ganancias en inversiones que ha mantenido durante más de un año. Las ganancias de capital a largo plazo se gravan a una tasa favorable. Para aquellos en ciertos tramos impositivos, no existe un impuesto a la inversión sobre las ganancias a largo plazo.

Encuentra mas sobre Inversión fiscal eficiente

Impuestos sobre activos

Sin embargo, hay algunos activos cuyas ganancias no están gravadas en función del corto o largo plazo. Los activos como monedas de oro, objetos de colección y ciertos otros activos se gravan a una tasa diferente cuando se venden por más de lo que se compraron.

Si vende sus inversiones a través de un corredor, la mayoría de ellos utilizan un método de "primero en entrar, primero en salir" para calcular la base del costo, que es el costo que se utiliza para determinar qué tan grande es su ganancia. Su corredor le enviará un formulario de impuestos al final del año detallando cuánto ganó en ganancias de capital a corto y largo plazo para que sepa la cantidad sobre la que deberá pagar impuestos.

¿Qué pasa con los impuestos sobre las criptomonedas?

Curiosamente, Las ganancias en criptomonedas son similares a otras ganancias de capital a largo y corto plazo. Debe realizar un seguimiento del valor de la criptomoneda cuando la compró y luego pagar un impuesto a la inversión sobre las ganancias. Sin embargo, si ha mantenido la criptomoneda durante más de un año, puede aprovechar la tasa de ganancias de capital a largo plazo.

Hay ciertos momentos en los que CRIPTOMONEDAS están gravados incluyendo:

Lo más importante es realizar un seguimiento del valor de mercado de la criptografía cuando se compró o vendió.

Descubra más en nuestro Guía fiscal para inversiones en criptomonedas

Impuestos sobre dividendos

A el dividendo es un pago de las ganancias de una empresa. Es un pago adicional que se hace a los accionistas, en función de las acciones que poseen. Cuando recibe dividendos, debe pagar impuestos sobre la renta de las inversiones.

• En general, paga impuestos sobre los dividendos en el año en que los recibe.. Sin embargo, si los dividendos están "calificados", de una empresa con sede en los Estados Unidos o una que cumple otros requisitos establecidos por el IRS, paga una tarifa fija en lugar de su tarifa marginal habitual. Para recibir esta tasa impositiva favorable, debe cumplir con los requisitos de retención establecidos por el IRS.
• Paga impuestos sobre los dividendos el año en que los recibe, incluso si los reinvierte. Si tiene un plan de reinversión de dividendos (GOTEO) - y sus dividendos se utilizan para comprar automáticamente más acciones de una empresa - aún pagará impuestos sobre los dividendos, incluso si no terminó directamente con efectivo en su cuenta.

Impuestos sobre intereses

Cuando recibe intereses de una cuenta bancaria o un bono, generalmente se considera un ingreso regular. Los intereses se agregan a sus ingresos regulares y usted paga impuestos a su tasa impositiva marginal.

Bonos municipales son la principal excepción a los impuestos sobre inversiones que devengan intereses. Si invierte en bonos estatales y locales, generalmente no paga impuestos federales sobre los ingresos. Aunque paga impuestos federales sobre los valores del Tesoro, no tendrá que pagar un impuesto estatal sobre la renta sobre los intereses devengados por los valores del Tesoro.

Impuestos sobre fondos mutuos

TLos ejes de las inversiones se complican un poco más cuando se trata de fondos mutuos.

• Porque un fondo de inversión es una colección de inversiones, podría terminar con una Factura de impuestos basada en lo que sucede dentro del fondo mutuo. Por ejemplo, los dividendos recibidos de las acciones mantenidas en el fondo o los intereses de los bonos mantenidos en el fondo se gravarán como ganancias. Una vez más, incluso si los intereses o los dividendos se utilizan para comprar más acciones del fondo mutuo, aún tendrá que pagar los impuestos correspondientes sobre los ingresos de esa inversión.
• Cuando los activos se venden dentro de un fondo mutuo y se obtiene una ganancia, los accionistas del fondo mutuo terminan pagando impuestos sobre esas ganancias. Un fondo mutuo con una alta rotación puede significar una factura de impuestos más alta para los accionistas, especialmente si las participaciones están en el fondo durante menos de un año.
• Por último, cuando venda sus acciones de fondos mutuos, pagará impuestos sobre las ganancias que obtenga, en función de si son a corto o largo plazo. Debe estar al tanto de lo que sucede dentro del fondo mutuo, así como de la apreciación del capital que experimentan sus acciones.

Impuestos sobre inversiones en una cuenta de jubilación 

¿Qué sucede, sin embargo, si sostienes tu inversiones en una cuenta de jubilación como un 401 (k)? Aquí, los impuestos son un poco diferentes según el tipo de cuenta de jubilación que tenga.

• En general, no paga impuestos cuando compra y vende activos dentro de su cuenta de jubilación. Por ejemplo, si vende acciones de un fondo de acciones y usa las ganancias para comprar acciones de un fondo de bonos mientras reequilibra su cartera de jubilación, no tendrá que pagar impuestos por el año en que vendió.
• Algunos inversores optan por mantener seguridades del Tesoro en sus cuentas de jubilación mientras mantienen los bonos municipales (que no incurren en impuestos federales sobre la renta) en cuentas imponibles.
• Sin embargo, eso no significa que no pagará impuestos sobre inversión en un 401 (k) u otra jubilación en algún momento.
• Cuando usted invertir en un plan 401 (k) o IRA tradicional, utiliza dólares antes de impuestos y recibe un beneficio fiscal hoy. Durante la jubilación, debe pagar impuestos sobre sus retiros. Entonces, si bien no tiene que pagar impuestos sobre las ganancias de capital cuando realiza transacciones durante su jubilación cuenta, termina pagando impuestos a su tasa impositiva regular cuando retira dinero de la cuenta.

Impuestos sobre cuentas Roth

Si decide invertir utilizando un Roth IRA o Roth 401 (k), no paga impuestos cuando retira. En cambio, realiza contribuciones con dólares después de impuestos, lo que significa que no obtiene un beneficio fiscal hoy. Sin embargo, el beneficio es que sus inversiones crecen libres de impuestos y no tiene que pagar impuestos sobre las ganancias.

Impuestos sobre la venta de una casa

Cuando usted vende tu casa para obtener una ganancia, se espera que pague un impuesto a la inversión. Sin embargo, puede reducir la cantidad de su ganancia si ha realizado mejoras en el hogar.

Además, el IRS permite una exención sobre el impuesto a las ganancias de capital pagado por su casa. Si es soltero, los primeros $ 250,000 en ganancias están exentos de la venta de una residencia principal. Si está casado, son los primeros $ 500,000 en ganancias.

Pérdidas fiscales y ventas de lavado

¿Qué pasa si experimentó una pérdida en su inversión en lugar de una ganancia? En ese caso, puede compensar algunas de las ganancias de su inversión - o incluso una parte de sus ingresos.

Cuando pierde dinero en una inversión, puede restar esa cantidad de otra ganancia de inversión y reducir su factura de impuestos. Además, si tiene más pérdidas de inversión que ganancias, puede deducirlas de su renta imponible.

Sin embargo, debes estar al tanto del IRS regla de venta de lavado. La única forma en que puede deducir las pérdidas de capital es si no vuelve a comprar sustancialmente la misma inversión dentro de los 30 días.

Línea de fondo

No olvide que tiene que pagar impuestos sobre las inversiones. Guarde los formularios que reciba de sus corredores y preste atención a las leyes. Si no está seguro, hable con un profesional de impuestos para que lo ayude a asegurarse de que está calculando el impuesto correcto sobre sus ingresos por inversiones.