Reglas para 401 (k) Distribución en servicio

R¿Recuerda los buenos viejos tiempos de silbar mientras trabaja con respecto a su 401k? Su empresa solía tener una buena combinación con su 401k. Su saldo estaba en su punto más alto y la jubilación parecía estar en el horizonte.

Luego llegó 2008 y el silbido se convirtió en más un quejido. No te preocupes, yo también estaba lloriqueando. Para aquellos que tienen 59 años y medio y todavía están trabajando, podría tener una razón para que vuelva a silbar. La razón detrás de esto se llama distribución en servicio 401k.

Recientemente recibí una llamada de un cliente cuyo empleador se estaba preparando para cambiar de proveedor 401k nuevamente (3 veces en los últimos 5 años) y estaba frustrado con las nuevas opciones de inversión.

Tiene más de 59 años y medio y ha escuchado que podría ser capaz de transferir su 401k a una IRA y también seguir financiando su 401k. Estaba emocionado de compartir con él que él, de hecho, podía hacer esto y que el procedimiento se llamaba distribución en servicio.

Reglas sobre distribución en servicio 401k

1. Lo primero es lo primero, tu TENER tener 59 1/2. No importa cuánto no le guste su plan actual y quiera retirarlo todo, no es una opción hasta entonces.
2. Esto no solo se aplica a los 401k. Cualquier tipo de plan de jubilación también funcionará. Esto incluye 403b, 457 ″ y pensiones, también.
3. Asegúrese de transferir el dinero a una IRA si no lo necesita. Al hacer un retiro de 401k en servicio, se le cobrarán impuestos.

Razones para hacer una distribución en servicio 401k

Una distribución en servicio le permite transferir su saldo conferido de su plan de participación en las ganancias a una IRA. Primero tendrá que determinar si es elegible. Algunos planes pueden restringirlo. Estas son algunas de las razones por las que podría querer:

• Control- ¿A quién no le gusta el control? Con una IRA, usted es el propietario de la cuenta y tiene más control sobre sus activos, sin las restricciones que puede imponer su plan patrocinado por su empleador.
• Diversificación - Muchos planes patrocinados por empleadores ofrecen opciones de inversión limitadas. Por el contrario, la mayoría de las IRA suelen ofrecer una gama más amplia de opciones de inversión en prácticamente todas las clases de activos. Esta flexibilidad puede ayudarlo a diversificar mejor sus activos de jubilación para cumplir con sus objetivos de inversión individuales.
• Opciones de beneficiarios - Por lo general, las cuentas IRA permiten que los beneficiarios que no sean cónyuges "Estirar" una IRA heredada a lo largo de sus vidas. Este tipo de beneficiario La opción de distribución no está disponible en la mayoría de los planes patrocinados por el empleador, lo que puede limitar las opciones de distribución para sus beneficiarios.

Desventajas de las distribuciones en servicio 401k

Con cada ventaja, puede haber desventajas. Por favor considera:

• Limitaciones de edad - En los planes calificados, la regla de los 55 años permite a los participantes que dejan de trabajar a los 55 años o más recibir distribuciones sin la penalización del 10% por distribución prematura del IRS. En una IRA, no puede recibir distribuciones hasta los 59½ años. Por esta razón, si planea jubilarse anticipadamente, es posible que desee preservar el acceso sin multas a sus fondos de jubilación al no trasladar todos sus activos 401 (k) a una IRA antes de la jubilación.
• NUA — Apreciación neta no realizada (NUA) el tratamiento fiscal no es una opción para las distribuciones de cuentas IRA. Por lo tanto, si posee acciones de la empresa muy apreciadas en su plan patrocinado por su empleador, la transferencia de esas acciones a una IRA elimina cualquier capacidad que pueda tener para aprovechar NUA tratamiento fiscal.
• Protección del acreedor - Si bien las cuentas IRA ahora tienen protección federal en caso de bancarrota, las leyes estatales aún determinan la protección de los acreedores de otras cuentas IRA. Los activos calificados del plan continúan teniendo una amplia protección de los acreedores federales.
• Nuevas contribuciones a su plan existente - Tomar una distribución en servicio puede afectar su capacidad para contribuir al plan patrocinado por su empleador. Asegúrese de consultar con el administrador de su plan antes de implementar esto. Obtenga más información aquí sobre Límites de contribución Roth IRA.
• Costo - Las tarifas relacionadas con tener su propia IRA podrían ser más costosas que las opciones de inversión dentro del 401k.
• Dólares después de impuestos - Los dólares después de impuestos generalmente se segregan en un plan calificado y, a menudo, se pueden distribuir por separado. Sin embargo, los dólares después de impuestos complican las cosas si se transfieren a una IRA. Si transfiere dinero después de impuestos a una IRA, ese dinero pasa a formar parte de la “base” no deducible de la IRA y no se podrá acceder a él por separado. Para evitar pagar impuestos nuevamente sobre la "base" de su IRA cuando realiza una distribución IRA, debe mantener registros de la "base" en sus cuentas IRA. Esto puede convertirse en un problema mayor en lo que respecta a hacer una cuenta Roth IRA Conversión.

Dónde traspasar

Si aún no tiene una cuenta de corretaje. Estos son los principales proveedores para configurar una transferencia a una IRA:

* Pueden aplicarse restricciones, multas e impuestos. A menos que se cumplan ciertos criterios, los propietarios de IRA Rothdebe tener 59 1/2 años o más y haber tenido la IRA durante 5 años antes de que se permitan retiros libres de impuestos.