Con la mayoría de las personas en transición a través de varios empleadores durante su carrera, es bastante común que dejen un rastro de cuentas de jubilación patrocinadas por el empleador.
Si bien es posible dejar que cada una de estas cuentas continúe creciendo por sí sola, esta rara vez es la mejor opción para sus finanzas. De hecho, casi siempre sería mucho mejor llevarse consigo sus antiguas cuentas de jubilación, incluidos los planes 403 (b).
Afortunadamente, no es tan difícil ni requiere mucho tiempo transferir su 403 (b) a una nueva cuenta que pueda controlar usted mismo. Una vez que haya dejado un empleador, tiene varias opciones para transferir sus fondos 403 (b) a otro tipo de cuenta de jubilación, como una IRA tradicional o una cuenta IRA Roth.
¿Qué es 403 (B)?
Cuando habla con alguien que tiene un 403 (b), es bastante común que no entienda qué tipo de cuenta de jubilación tiene realmente. De hecho, cuando se les pregunta, por lo general se refieren a ellos como sus anualidad”.
Esto se debe principalmente a que, cuando se adoptaron inicialmente las 403 (b), las compañías de seguros fueron las primeras en entrar por la puerta. Debido a este hecho, la mayoría de las personas que tenían un 403 (b) tenían una anualidad protegida de impuestos.
Sin embargo, ese no es siempre el caso en estos días. Si bien las anualidades protegidas por impuestos eran populares al principio, encontrará que muchas otras compañías de inversión participan en los planes 403 (b) modernos.
De hecho, los planes 403 (b) y las inversiones que realizan son extremadamente diversos. Como tal, la definición para este tipo de cuenta también es bastante diversa y amplia. De acuerdo con la Servicio de ingresos internos, Los planes 403 (b) se pueden describir de la siguiente manera:
Un plan 403 (b), también conocido como plan de anualidad protegida de impuestos (TSA), es un plan de jubilación para ciertos empleados de escuelas públicas, empleados de ciertas organizaciones exentas de impuestos y ciertos ministros.
Las cuentas individuales en un plan 403 (b) pueden ser de cualquiera de los siguientes tipos.
- Un contrato de anualidad, que es un contrato proporcionado a través de una compañía de seguros.
- Una cuenta de custodia, que es una cuenta invertida en fondos mutuos.
- Una cuenta de ingresos para la jubilación establecida para los empleados de la iglesia. Generalmente, las cuentas de ingresos para la jubilación pueden invertir en anualidades o fondos mutuos.
Como puede ver, los planes 403 (b) pueden tomar una forma o configuración diferente dependiendo de dónde se ofrezcan y qué tipo de selecciones haya elegido el administrador del plan.
Sin embargo, el factor más importante a recordar es que los planes 403 (b) se tratan de manera muy similar a los planes 401 (k) patrocinados por el empleador en el mundo real. En primer lugar, ambos tipos de planes se financian con dólares antes de impuestos, lo que permite que las inversiones crezcan con impuestos diferidos hasta la jubilación.
En segundo lugar, un plan 403 (b) ofrece la misma contribución máxima anual que los planes 401 (k), que es $ 19,500 por 2021 si tiene 50 años o menos. Si tiene más de 50 años, puede hacer $ 6,500 adicionales en contribuciones en 2016 con lo que se conoce como una "contribución de actualización".
Ventajas de usar un 403 (B)
Si su empleador le ofrece un plan 403 (b), casi siempre es una buena idea comenzar a hacer contribuciones. De hecho, los planes 403 (b) ofrecen varias ventajas distintas, algunas de las cuales son similares a las que se ofrecen a través de los planes 401 (k) basados en el empleador. Estos son algunos de los mayores beneficios que obtendrá al usar un 403 (b):
Las contribuciones se realizan antes de impuestos, lo que puede reducir sus ingresos imponibles. Al igual que las contribuciones que puede haber hecho a un plan 401 (k) patrocinado por el empleador, el dinero que deposita en un 403 (b) es antes de impuestos. Como tal, las contribuciones que realiza anualmente pueden reducir su ingreso imponible y ayudarlo a ahorrar en su factura de impuestos anual.
Sus ahorros crecen libres de impuestos. Después de realizar contribuciones antes de impuestos a un plan 403 (b), su dinero seguirá creciendo libre de impuestos hasta que se jubile y más allá. Solo se le pedirá que pague impuestos sobre la renta sobre las distribuciones cuando las tome.
Acepte contribuciones más adelante en la vida, cuando se encuentre en una categoría impositiva más baja. Dado que no pagará impuestos sobre los fondos 403 (b) hasta que se jubile en la mayoría de los casos, también tiene la posibilidad de pagar impuestos más bajos en el futuro. Dado que la mayoría de las personas jubiladas se encuentran en una categoría impositiva más baja, es razonable suponer que podrían pagar impuestos más bajos en el futuro.
Es posible que obtenga una contribución equivalente del empleador. Al igual que los planes 401 (k) patrocinados por el empleador, muchos empleadores sin fines de lucro que administran planes 403 (b) ofrecen un complemento de la empresa. Esto es lo más parecido a "dinero gratis" que jamás encontrará, por lo que siempre es aconsejable contribuir con suficiente dinero a su plan 403 (b) patrocinado por el trabajo para que pueda obtener el beneficio completo.
Los límites de contribución siguen siendo relativamente altos en 2021. Al igual que los planes 401 (k) patrocinados por el empleador, los niveles máximos de contribución siguen siendo altos para las cuentas 403 (b). Para 2021, puede contribuir hasta $ 19,500 a un plan 403 (b) calificado si tiene 50 años o menos. Si tiene 50 años o más, puede contribuir hasta $ 6,500 adicionales en lo que se conoce como una "contribución para ponerse al día". La contribución total para los mayores de 50 años es ahora de hasta $ 26,000 por año.
Cómo hacer un traspaso 403 (B)
Dado que muchas personas trabajan para varios empleadores durante sus años laborales, es bastante común que las personas tengan varios planes de jubilación, incluidos los 401 (k) y 403 (b), que necesitan reinvertir.
Si realiza una transferencia directa de fondos a una cuenta IRA tradicional, evitará las retenciones obligatorias del impuesto federal sobre la renta del 20% impuestas sobre el retiro de fondos de jubilación.
Puede abrir una cuenta IRA en cualquier institución financiera que ofrezca este tipo de cuenta. En términos generales, deberá completar la transferencia 403 (b) antes de los 60 días posteriores al día en que se recibió la distribución.
Sin embargo, el IRS permite dos excepciones a la regla de transferencia de 60 días. En el caso de dificultades económicas o circunstancias imprevistas, es posible que se le permita una exención.
Las exenciones no están garantizadas y el IRS requerirá prueba de dificultades financieras, como hospitalización o cualquier otro tipo de crisis financiera. Las circunstancias imprevistas pueden presentarse en diferentes formas, pero generalmente incluyen situaciones en las que sus fondos se congelan en su cuenta por algún motivo.
Por lo general, solo necesita completar un formulario de contribución firmado que es requerido por el administrador de la IRA para transferir los fondos a la cuenta IRA. Deberá consultar con la institución financiera específica con respecto a sus políticas de reinversión antes de realizar la transacción para evitar demoras en el procesamiento.
Para lanzar su 403 (b) en una IRA tradicional, también deberá consultar con el administrador del plan de su cuenta 403 (b) para asegurarse de que está completando la documentación correspondiente. Algunos requerirán que se complete una solicitud de distribución antes de que los activos puedan renovarse.
Mientras tanto, algunos administradores también necesitarán una carta de aceptación del fideicomisario / institución financiera de la IRA. Estos documentos proporcionarán prueba de que los fondos se están transfiriendo a una cuenta legítima del plan de jubilación.Una nota importante: Deberá asegurarse de que la transferencia se procese como un rodillo "directo", lo que significa que las distribuciones de fondos son pagaderas y se envían solo al fideicomisario de la IRA. Si la distribución del fondo es pagadera a usted, el administrador de su plan debe mantener una deducción del 20% para las retenciones de impuestos federales. La transferencia de una cuenta 403 (b) a una IRA debe realizarse correctamente o enfrentará severas sanciones fiscales por retiros anticipados.
Ventajas y desventajas de convertir su 403 (B) en una cuenta IRA tradicional
Si bien los beneficios de transferir un antiguo 403 (b) a una nueva cuenta pueden variar según la situación, el mayor beneficio que probablemente recibirá es el regalo de tener más opciones de las que tenía antes.
Generalmente hablando, Las cuentas IRA ofrecen más opciones de inversión que los planes 403 (b). La mayor ventaja que obtiene cuando transfiere un 403 (b) a una IRA es el hecho de que las IRA ofrecen una mayor flexibilidad en lo que respecta a cómo invertir su dinero. Una vez que se renuevan sus fondos, puede invertirlos en fondos mutuos, fondos indexados e incluso acciones individuales.
Si su plan 403 (b) ofrecía opciones de inversión bastante limitadas, tener una IRA tradicional le hará sentir que tiene opciones ilimitadas a su alcance. Y si prefiere un cierto estilo de inversión, como invertir principalmente en fondos indexados, tener una cuenta IRA tradicional hace que le resulte mucho más fácil seguir ese plan a largo plazo.
La mayor desventaja que viene con la conversión de un viejo 403 (b) en una IRA tradicional es que una IRA puede costar más dinero para mantenerla con el tiempo. Donde es posible que no haya pagado los costos de transacción de su 403 (b), encontrará que ejecutar una IRA tradicional puede ser costoso.
Otra desventaja que viene con las IRA tradicionales es el hecho de que, en caso de que alguna vez presente por quiebra o están en el extremo receptor de una demanda, sus fondos en una IRA no están protegidos por la Ley de seguridad de los ingresos de jubilación de los empleados. Esta ley se estableció para garantizar que el dinero invertido se designe especialmente para la jubilación y no se pueda utilizar para fines de endeudamiento.
Nota: Con respecto a la resolución de ERISA y su IRA, al menos $ 1,362,800 en activos IRA estarían protegidos si presentara un reclamo de bancarrota.
Con las demandas, es una historia diferente. Realmente depende del tipo de demanda en la que esté involucrado y, lo más importante, de las reglas creadas en el estado en el que vive.
Otra opción: convierta su 403 (B) en una cuenta IRA Roth
Si no desea transferir su 403 (b) a una cuenta IRA tradicional, puede considerar transferirla a una cuenta Roth IRA. Sin embargo, dado que las cuentas IRA Roth se financian con dólares después de impuestos, hay que considerar enormes consideraciones fiscales si elige transferir su 403 (b) a este tipo de cuenta.
Cuando transfiera su 403 (b), 401 (k) u otra cuenta de jubilación con impuestos diferidos a una cuenta IRA Roth, tendrá que pagar impuestos sobre la renta sobre la cantidad que transfiera ese año. Esto puede resultar en un gran gasto inicial si ya tiene mucho dinero ahorrado en su 403 (b), pero muchas personas lo hacen de todos modos por innumerables razones.
Dado que las cuentas IRA Roth se financian con dólares después de impuestos, funcionan de manera diferente cuando las usa y cuando está listo para comenzar a recibir distribuciones. Estos son algunos de los beneficios que puede obtener al convertir su 403 (b) en una cuenta IRA Roth:
No tendrá que pagar impuestos sobre la renta cuando comience a recibir distribuciones.
Dado que las cuentas IRA Roth se financian con dólares después de impuestos, puede comenzar a recibir distribuciones de ingresos libres de impuestos cuando esté listo para jubilarse. Si cree que podría estar en una categoría impositiva más alta cuando se jubile dentro de varios años o décadas, tener un flujo de ingresos que no esté gravado puede ser una gran ayuda para sus finanzas.
Tener una cuenta IRA Roth puede ayudarlo a diversificar su obligación tributaria en años futuros.
Si también tiene un plan 403 (b) o 401 (k), agregar una Roth IRA es una forma inteligente de diversificar su obligación tributaria. Donde pagará impuestos sobre la renta sobre distribuciones de cuentas con impuestos diferidos cuando se jubile, no tendrá que hacerlo cuando tome distribuciones de su cuenta IRA Roth.
No es necesario que realice las distribuciones mínimas requeridas (RMD) a ninguna edad.
Donde la mayoría de las cuentas de jubilación con ventajas impositivas como 401 (k) sy 403 (b) requieren que comience a recibir las distribuciones mínimas requeridas (RMD) a la edad de 70 1/2, la Roth IRA no tiene tal requisito. Si desea mantener su dinero en su cuenta de por vida, la Roth IRA le permitirá hacerlo sin penalización.
Sus herederos no enfrentarán una factura de impuestos cuando hereden su Roth IRA.
Dado que las cuentas IRA Roth se financian con dólares después de impuestos, facilitan que sus herederos hereden dinero libre de impuestos cuando usted fallezca. Si le preocupa dejar a sus herederos con una enorme factura de impuestos y mucha burocracia, puede estar seguro de que su Roth IRA no dejará a ninguno de los dos.
Dónde abrir una cuenta IRA Roth
Tienes muchas opciones para elegir cuando decides dónde abrir una cuenta Roth IRA. Prácticamente cualquier corredor puede ayudarlo a abrir una cuenta, pero algunas de esas cuentas pueden tener tarifas de administración y negociación ocultas que pueden acumularse rápidamente. Aquí están mis tres mejores opciones para su Roth IRA y algunas razones por las que son inversiones sólidas.
Finanzas M1
Con M1, cada una de sus cuentas de inversión se presenta como un pastel con hasta 100 partes de acciones y ETF. Al abrir su Roth IRA con M1, establece metas para su cuenta. Para mantenerte encaminado a cumplirlos, M1 tiene 60 pasteles orientados a objetivos para que elijas.
Pero si prefiere crear sus propios pasteles, eligiendo en qué invertir y cuánto asignar a cada porción, tiene la libertad de hacerlo. Abrir una cuenta es gratis, pero para comenzar a invertir en su Roth IRA, deberá realizar un depósito inicial de $ 500.
M1 le da la libertad de impulsar sus inversiones sin el obstáculo de mantenerlas, transformando el robo-asesoramiento. Finanzas M1 es gratuito y no tiene un costo mínimo de inversión después de su primer depósito, lo que le brinda una administración de cuentas experta en términos flexibles.
Mejoramiento
Mejoramiento es el epítome de la inversión sin intervención para la jubilación. Cuando cree su cuenta con Betterment, completará un cuestionario evaluando sus objetivos y tolerancia al riesgo. Después de eso, Betterment diseña una cartera en torno a sus respuestas, eligiendo dónde invertir y equilibrando su cuenta para mantenerlo en el objetivo.
Mejoramiento también le da la opción de cumplir automáticamente con la contribución máxima del IRS, ajustando sus inversiones mensuales si cambia el límite. Betterment cobra una tarifa para administrar su cuenta, entre .25% y .40%.
Esas tarifas pueden funcionar a su favor en comparación con las tarifas fijas cobradas por algunos de Competidores de Betterment, lo que hace que su solución de inversión simplificada sea un robótico asesor sólido para su Roth IRA.
Ally Invest
Después de su reciente adquisición de Trade King, Aliado ha hecho que la inversión automatizada sea más fácil que nunca, incluida la inversión en una cuenta IRA Roth.
Con reseñas estelares de servicio al cliente, software fácil de usar centrado en la practicidad y facilidad de uso y sin comisiones por operaciones bursátiles, Ally Invest es una opción sólida para una cuenta de jubilación.
Las cuentas IRA Roth de Ally Invest no tienen tarifas de mantenimiento ni tarifas anuales, lo que significa que las únicas tarifas de cuenta que tendrá ver son para cancelar su cuenta o completar una transferencia completa de todos sus fondos Roth IRA de su Ally cuenta.
La línea de fondo
Si tiene un 403 (b) o varias cuentas de jubilación con empleadores anteriores, es inteligente determinar si debe transferir esas cuentas a una nueva.
La mayoría de las veces, hacerlo le ayudará a simplificar su vida al consolidar su jubilación en un solo lugar. Además, incluso puede ser elegible para más o mejores opciones de inversión si elige una IRA tradicional o una IRA Roth para su transferencia.
Como siempre, es inteligente consultar a su asesor financiero y asesor fiscal antes de realizar grandes movimientos financieros o reinvertir cuentas antiguas. Cuanto más sepa y más preguntas haga, mejor estará.