La guía completa de transferencia de 401k a IRA

Para muchos, una transferencia de 401k a una IRA es la decisión monetaria más importante de su vida. Imaginar transferir la mayor cantidad de dinero que ha acumulado de una cuenta de jubilación a la siguiente.

¿Hay sanciones por las que debería preocuparse? ¿Y los impuestos? ¿Pagará tarifas más altas o renunciará a multas con la mudanza?

Todo el mundo está cubriendo los pormenores de las transferencias y conversiones Roth IRA, ¡incluyéndome a mí! Tienen mucho sentido para mucha gente. Pero nunca debemos olvidarnos de la antigua IRA tradicional y confiable. Entonces, en este artículo, quiero explicar cómo, por qué y cuándo hacer una transferencia 401 (k) a una IRA, como en una IRA tradicional.

Por muy beneficiosas que sean las conversiones Roth IRA, realmente hay ocasiones en las que convertir un plan de jubilación de un empleador en una IRA tradicional funcionará mejor para usted.

Por qué podría hacer una transferencia 401 (k) a una IRA

Algunos planes 401 (k) son realmente excelentes. Otros no son mejores que una ocurrencia tardía: la compañía ofrece uno, pero se encuentra en algún lugar entre mediocre y simplemente pésimo.

Hay al menos cinco razones por las que podría querer hacer una transferencia 401 (k) a una IRA, y apuesto a que puede pensar en algunas más.

1. Control directo sobre su plan de jubilación.

Si prefiere tener control directo sobre su plan de jubilación, entonces querrá hacer una transferencia 401 (k) a una IRA.

Dado que son planes patrocinados por el empleador, administrados por un administrador del plan, a menudo puede parecer como si hubiera un muro invisible alrededor de un 401 (k). Si desea un acceso más fácil a sus fondos de jubilación y menos burocracia en la toma de decisiones, una IRA es la mejor opción.

2. Más opciones de inversión.

Muchos planes 401 (k) limitan sus opciones de inversión. Pueden ofrecer una pequeña cantidad de opciones de fondos mutuos, como un fondo indexado, un fondo internacional, un fondo de mercados emergentes, un fondo de crecimiento agresivo, un fondo de bonos y un fondo de mercado monetario, además de acciones de la empresa. Si desea extender sus inversiones a otros sectores o invertir en acciones individuales, lo hará mucho mejor con una cuenta IRA.

Muchos planes 401 (k) limitan sus actividades de inversión a fondos de acciones y bonos.

Si desea invertir en otras clases de activos, como materias primas o fideicomisos de inversión inmobiliaria (REIT), no tienen opciones. Pero una IRA autodirigida puede permitirle invertir y comerciar con inversiones prácticamente ilimitadas.

3. No está satisfecho con el rendimiento de la inversión de su 401 (k).

Si ha estado viendo cómo el mercado aumenta en un 50% durante los últimos cinco años, pero su 401 (k) ha aumentado solo, digamos un 30%, probablemente esté ansioso por transferir el 401 (k) a una IRA.

Aunque no hay garantía de que pueda superar al mercado en una IRA, al menos tendrá la oportunidad de igualar el mercado. Y si eso es mejor de lo que su plan 401 (k) ha estado haciendo durante los últimos años, puede que sea el momento de hacer algo.

4. Escapar de tarifas elevadas.

Los planes 401 (k) pueden contener, e incluso ocultar, una gran cantidad de tarifas. Es posible que se pague una tarifa al administrador del plan, así como al administrador del plan, además de las tarifas de carga de fondos mutuos, comisiones de negociación y otros cargos. En un plan 401 (k), no tiene control sobre las tarifas.

Pero al hacer una transferencia 401 (k) a una IRA, tendrá un mayor control. Para empezar, eliminará las tarifas asociadas con el administrador del plan. Pero también puede optar por invertir a través de un corredor de descuento y negociar solo fondos mutuos sin carga y fondos cotizados en bolsa (ETF).

El aparentemente pequeño Una reducción del 1% o del 50% en las tarifas con la IRA podría marcar una gran diferencia en el rendimiento de su inversión a largo plazo.

5. Consolidación de cuentas.

Si tiene varias cuentas de jubilación, está pagando varias tarifas del plan. Pero también puede ser más difícil crear una estrategia de inversión integral mientras se hacen malabarismos con varias cuentas. Puede ser más eficiente y menos costoso simplemente consolidar sus diversas cuentas en una sola super IRA. Eso reducirá el costo de la inversión para la jubilación y simplificará su vida.

¿Cuáles son sus opciones de renovación?

Si deja a su empleador, tiene tres opciones básicas con respecto a su plan 401 (k):

1. Tome una distribución en efectivo ahora.

Esto puede tener sentido si tiene una necesidad urgente de efectivo. Eso puede ser causado por un período prolongado de desempleo o un evento médico importante.

Pero siempre debe evitar tomar una distribución en efectivo de cualquier plan de jubilación por menos de una verdadera situación de emergencia.

No solo estará agotando una cuenta que se estableció para el objetivo a largo plazo de la jubilación, sino que también habrá consecuencias fiscales. Aunque el IRS proporciona una lista de retiros permitidos por dificultades, solo le permitirán evitar la penalización por retiro anticipado del 10%. Aún tendrá que pagar el impuesto sobre la renta ordinario sobre el monto de la distribución.

2. Deja el dinero en el plan.

Si está satisfecho con el plan en general y, en particular, con el rendimiento de la inversión, esto puede tener sentido. También tiene la ventaja de que puede transferirlo al plan 401 (k) de un empleador nuevo o futuro.

3. Haga una transferencia 401 (k) a una IRA.

Puede hacer esto por una, algunas o todas las cinco razones dadas en la última sección. La ventaja aquí es que al hacer una transferencia 401 (k) a una IRA, puede tomar el control del dinero, pero evitar tener que pagar impuestos sobre la renta o una multa por retiro anticipado del dinero.

Y, por supuesto, esta opción es el tema principal de este artículo.

Tradicional vs. IRA Roth

Si decide hacer una transferencia 401 (k) a una IRA, su próxima decisión será si realizar la transferencia a una IRA tradicional o una IRA Roth.

Solo vamos a hacer una revisión a gran altura de este tema, ya que ya escribí sobre cómo hacer un Reinversión del 401 (k) a una cuenta IRA Roth. Revisaremos los conceptos básicos sobre tradicional vs. Roth IRA aquí, pero luego volveremos al enfoque principal de este artículo, que es hacer una transferencia 401 (k) a una IRA tradicional.

Hagámoslo simple y analicemos los pros y los contras de realizar una transferencia a cada tipo de IRA.

IRA tradicionales

Pros:

• Puede hacer una transferencia completa de 401 (k) a una IRA sin consecuencias fiscales
• Las contribuciones futuras a una cuenta IRA tradicional generalmente son deducibles de impuestos
• Esta opción tiene más sentido si espera estar en una categoría impositiva más baja durante la jubilación de la que tiene ahora (diferir alto, retirar bajas tasas de impuestos, es decir)

Contras:

• Las distribuciones de una cuenta IRA tradicional están sujetas a impuestos al momento del retiro.
• Las distribuciones mínimas requeridas (RMD) deben comenzar a los 70 años y medio, lo que lo obliga a liquidar lentamente el plan e incurrir en obligaciones tributarias a medida que lo hace.
• Esta opción tendrá poco sentido si estará en la misma categoría impositiva o en una categoría más alta durante la jubilación que en este momento.

IRA Roth

Pros:

• Puede recibir distribuciones libres de impuestos de una cuenta IRA Roth siempre que tenga al menos 59 años y medio y el plan Roth haya existido durante al menos cinco años.
• No se requieren RMD en una Roth IRA; este es el único tipo de plan de jubilación que no los requiere. Esto puede permitirle seguir haciendo crecer su plan por el resto de su vida e incluso reducir la posibilidad de que sobreviva su dinero.
• Una cuenta IRA Roth es una estrategia excelente si espera que su nivel impositivo en la jubilación sea igual o superior a lo que es ahora.
• Las distribuciones de una cuenta IRA Roth no aumentarán el monto de su beneficio del Seguro Social que estará sujeto a impuestos.

Contras:

• Tendrá que agregar la cantidad de su reinversión 401 (k) a una cuenta IRA Roth a sus ingresos en el (los) año (s) de conversión (es). El monto de la reinversión estará sujeto al impuesto sobre la renta ordinario, aunque no a la multa del 10% por retiro anticipado.
• El monto de la conversión podría empujarlo a una categoría impositiva más alta, por ejemplo, desde el 15% hasta el 25%, o incluso el 33%.
• La conversión tendrá menos sentido si espera una categoría impositiva mucho más baja durante la jubilación.

¡Puede ser un cambio deficiente si paga un impuesto del 33% en la conversión, para estar exento de una tasa impositiva del 15% en la jubilación!

Solo sepa que si decide hacer una transferencia 401 (k) a una cuenta IRA Roth, tendrá que hacer una Conversión Roth IRA. Es una variedad más complicada de la transferencia estándar 401 (k) a una IRA, pero vale la pena el esfuerzo adicional si decide que una Roth IRA funcionará mejor para usted.

Directo vs. Transferencia indirecta del plan 401 (k) a una cuenta IRA

Me gusta pensar en esto como un problema de seguridad más que cualquier otra cosa. En serio - ¡Hágalo mal y le puede costar miles de dólares en impuestos y multas!

Una reinversión directa, también conocida como transferencia de fideicomisario a fideicomisario, es donde el saldo de su plan 401 (k) va directamente a su IRA. Este es el tipo de reinversión más simple, ya que el dinero pasa de una cuenta a otra, sin participación ni responsabilidad de su parte.

Es más, dado que el dinero va de un plan de jubilación a otro, no habrá retención de impuestos. El 100% del saldo 401 (k) irá directamente a la cuenta IRA.

Un vuelco indirecto es donde la distribución del plan 401 (k) le llega primero a usted. A partir de ahí, mueve el dinero a una cuenta IRA.

Hay dos problemas con este tipo de vuelco, y son grandes:

• Retención de impuestos: dado que la distribución del plan 401 (k) va directamente a usted, el administrador del plan generalmente debe retener una asignación para impuestos. Es el 10% o el 20% del monto de la distribución.
• Debe completar la transferencia de los fondos de distribución 401 (k) a una cuenta IRA dentro de los 60 días; de lo contrario, el La distribución estará sujeta tanto al impuesto sobre la renta como, si es menor de 59 años y medio, al 10% de penalidad por retiro anticipado.

Quiero dedicar unos minutos al primer problema. Si el administrador del 401 (k) retiene impuestos sobre la renta en su transferencia indirecta, la cantidad de efectivo que tendrá disponible para transferir a la cuenta IRA será menor que el monto total de distribución. ¿Lo tengo?

Si realiza una transferencia indirecta de $ 100,000 de su plan 401 (k), con la intención de mover el dinero a una IRA dentro de los 60 días, el administrador del plan retendrá el 20% de los impuestos sobre la renta. Eso significa que, si bien ha aceptado una distribución de $ 100,000, solo tiene $ 80,000 para transferir a la IRA.

Esto te dejará con uno de dos resultados, y ninguno es bueno:

• Tendrá que agregar $ 20,000 de efectivo que no sea de jubilación a la transferencia de IRA, para hacer el monto total de la transferencia, o
• Transferirá solo $ 80,000 y los $ 20,000 que no ingresaron a la IRA debido a la retención de impuestos estarán sujetos al impuesto sobre la renta ordinario y posiblemente a una multa del 10% por retiro anticipado.

Y si por alguna razón, cualquiera que sea, ninguno de los $ 100,000 de la transferencia indirecta ingresa a la IRA el monto total estará sujeto al impuesto sobre la renta ordinario y, si es menor de 59 años y medio, se le aplicará una multa del 10% por retiro anticipado.

No se puede obtener nada bueno de hacer un vuelco indirecto, pero pueden suceder muchas cosas malas.

Mi mejor consejo: simule que la opción de transferencia indirecta no existe y simplemente haga una transferencia directa 401 (k) a una IRA. Eso hará imposible un error o un error de cálculo.

Elección de su IRA: ¿administrada o autodirigida?

Si ha decidido hacer una transferencia 401 (k) a una IRA, en lugar de una Roth IRA, y ha elegido (sabiamente) hacer una transferencia directa reinversión, el siguiente paso es pensar qué tipo de cuenta IRA desea como destino de su dinero de jubilación.

Probablemente la primera pregunta que debes responder es si desea o no una cuenta administrada para una cuenta autodirigida.

Una cuenta administrada es donde le entregas la cuenta a un administrador de inversiones, quien se encarga de todos los detalles de la inversión por ti. El administrador o plataforma de inversión crea una cartera, compra los valores y fondos que hacen repite, reequilibra periódicamente, reinvierte dividendos y compra y vende posiciones de inversión como necesario. Ellos se encargan de todo por ti, mientras tú te encargas de todo lo demás en tu vida.

Una cuenta autodirigida es justo lo que implica el nombre. Por lo general, funciona mejor con un corredor de descuentos y usted toma todas sus propias decisiones de inversión.

¿Qué tipo de cuenta debería elegir?

Una cuenta administrada tiene sentido en las siguientes circunstancias:

• Si tiene poca o ninguna experiencia en inversiones
• Tener un mal historial en la gestión de sus propias inversiones.
• No están realmente interesados ​​en la mecánica de la inversión.
• Tenga una vida ocupada y no tenga tiempo para invertir
• Te sientes cómodo con que otra persona administre tu dinero por ti

Una cuenta autodirigida funciona mejor si ...

• Eres un inversor experimentado
• Se siente cómodo con su capacidad para invertir con éxito
• Tienes un gran interés en invertir
• Tiene el tiempo y el temperamento para administrar sus propias inversiones.
• No confía en que nadie más pueda hacer un mejor trabajo administrando sus inversiones

Piense detenidamente qué tipo de cuenta funcionará mejor para usted. Se necesitan muchos años para construir un gran nido de ahorros para la jubilación, pero solo unas pocas malas decisiones de inversión para aplastarlo.

Los mejores lugares para transferir su plan 401k

Una vez que haya decidido si desea una cuenta administrada o una cuenta autodirigida, podrá elegir el tipo de fideicomisario con el que desea configurar su IRA.

Hay cuatro opciones básicas:

1. Corredores de descuento.

Esta será la mejor opción para usted si desea una cuenta autodirigida. Tienen las tarifas más bajas, incluidas y especialmente las comisiones comerciales. Esto será especialmente importante si planea ser un comerciante activo. Las corredurías de descuento también tienden a ofrecer la mayor cantidad de opciones de inversión.

¡La mayoría de los corredores de descuento SÍ brindan una amplia variedad de herramientas comerciales, asistencia de inversión y recursos educativos!

Ejemplos de corredores de descuento incluyen Ally Invest, E * COMERCIO, TD Ameritrade y Charles Schwab.

2. Corredores de servicio completo.

Estos corredores son mejores para cuentas administradas. De hecho, esa es la especialidad de la mayoría de los corredores en esta categoría. Ofrecerán una administración personal directa de su cuenta o lo establecerán en carteras predeterminadas en función de su tolerancia al riesgo y sus objetivos.

Los corredores de servicio completo son una opción perfecta si desea invertir con un toque personal. Se le asignará un asesor financiero personal que gestionará sus inversiones por usted. Esto le proporcionará una inversión sin intervención, aunque su asesor financiero puede mantenerlo al tanto de todas las decisiones de inversión.

La desventaja de los corredores de servicio completo es que generalmente requieren una cartera de inversiones bastante grande. Por ejemplo, pueden tener un valor mínimo de cuenta administrada de $ 50 000, $ 100 000 o incluso $ 500 000. El segundo aspecto negativo son las tarifas. Por lo general, puede esperar pagar tarifas superiores al 1% del valor total de su cuenta.

Eso significa que si su tasa total de retorno de la inversión es del 7%, su tasa efectiva será algo menos del 6%. Esa no es una mala compensación para la gestión de inversiones profesional, pero tendrá que decidir si le funcionará.

Ejemplos de corredores de servicio completo incluyen Edward Jones, Ameriprise, Asesores de Wells Fargo y Raymond James.

3. Asesores robot.

Estas son plataformas de inversión en línea automatizadas. Una vez que se registre y financie una cuenta de robo-advisor, ellos realizarán todas las funciones de inversión de un asesor de inversiones humano, excepto que todo el proceso está completamente automatizado. Esto significa que la selección de la cartera y la inversión, la reinversión y el reequilibrio de la cuenta se gestionan mediante un algoritmo informático.

Estas cuentas son perfectas para realizar inversiones sin intervención. Por lo general, tienen requisitos de saldo mínimo de cuenta muy bajos o incluso inexistentes, y cobran tarifas muy bajas por sus servicios. Esas tarifas pueden ser tan bajas como 0,25%.

La desventaja de los robo-advisors es que carecen de ubicaciones físicas, por lo que no podrá pasar para hablar sobre sus inversiones. Y como están automatizados, el aspecto del servicio al cliente suele ser limitado.

Hay docenas de plataformas de robo-advisor, pero dos de las más destacadas son Mejoramiento y Riqueza simple. Ambos se adaptan a las cuentas IRA, así como a las cuentas de inversión imponibles regulares.

4. Familias de fondos mutuos.

Si desea una gestión de inversiones sin intervención y es principalmente un inversor a largo plazo que compra y mantiene, las familias de fondos mutuos también pueden funcionar bien para usted. Se trata de sociedades de inversión que cuentan con una cartera completa de fondos mutuos y / o ETF. Dado que cada fondo es esencialmente una cartera administrada por sí misma, solo tiene que elegir en qué fondos invertirá, y luego puede sentarse y relajarse.

Si usa una familia de fondos, debe favorecer los fondos sin carga. Estos le permiten comprar posiciones en fondos sin tener que pagar las tarifas de carga que generalmente van del 1% al 3% del valor del fondo. Sin embargo, dado que es poco probable que intercambie fondos de manera activa, las tarifas generalmente serán un problema menor que con otros tipos de cuentas.

Ejemplos de familias de fondos mutuos incluyen Grupo Vanguard, Fidelity Investments, T. Precio de Rowe, y Fondos Americanos. Cada una de esas empresas tiene docenas o cientos de fondos entre los que puede elegir, incluidos fondos indexados y fondos sectoriales.

Deje que el administrador del plan 401 (k) y el administrador de su IRA hagan el trabajo pesado

La mayoría de nosotros no hacemos suficientes transferencias de planes de jubilación para ser expertos. Entonces, si decide que desea hacer una transferencia 401 (k) a una IRA, es mejor entregar el proceso tanto al administrador actual del plan 401 (k) como a su nuevo administrador de la IRA. Dado que ambos están "en el negocio", sabrán exactamente cómo hacerlo realidad.

Es probable que su mejor amigo en el proceso de reinversión sea su nuevo administrador de IRA. Por lo general, es mejor tener ya una cuenta IRA, pero abrir una nueva IRA no es nada difícil.

En una situación de reinversión, simplemente necesita decirle al nuevo fideicomisario de la IRA que desea realizar una reinversión. Le solicitarán cierta información, incluida la información de contacto del administrador de su plan 401 (k).

También le pedirán que firme ciertos documentos que les permitirán realizar la transferencia. A partir de ahí, se encargarán de la transferencia, incluido el contacto con el administrador del plan 401 (k).

También debe involucrar al administrador del plan 401 (k) en el proceso, pero es posible que solo brinden distintos grados de ayuda. Después de todo, dejará su plan, por lo que es posible que no estén tan entusiasmados con ayudarlo. Y algunos administradores de planes pueden ser reacios a ayudar en absoluto.

¡La mejor estrategia es permitir que el administrador de la IRA tome la iniciativa en el proceso e involucrar al administrador del plan 401 (k) solo cuando sea necesario!

En la mejor de las transacciones, responderá algunas preguntas y firmará algunos formularios desde el principio, y luego la transferencia se manejará entre los dos planes.

Por qué es posible que NO desee hacer una transferencia 401 (k) a una IRA

En la mayoría de los casos, hacer una transferencia 401 (k) a una IRA será la opción correcta. Pero al mismo tiempo, ninguna discusión sobre la transferencia de un plan 401 (k) a una IRA estaría completa si no hubiéramos dedicado algún tiempo a explicar por qué podría no quiero hacer este tipo de rollover.

¿Cuáles son algunas de las razones por las que podría optar por mantener su plan 401 (k) exactamente donde está, aunque ya no trabaje para la empresa?

• Está perfectamente satisfecho con todo lo relacionado con el plan, incluido el rendimiento, las selecciones de inversión y la estructura.
• El plan 401 (k) que tiene es comparable en la mayoría o en todos los aspectos a cualquier tipo de cuenta IRA a la que se transfiera.
• Su plan 401 (k) se administra de manera profesional, pero sin la tarifa de administración de inversiones profesional.
• Protección del acreedor / demanda / bancarrota: los planes 401 (k) están protegidos de los tres según la ley federal, pero las IRA pueden o no estar protegidas por la ley estatal. Si las leyes de su estado no protegen su IRA, es mejor que deje el dinero en el plan 401 (k).
• 72 (t) distribuciones - Si pierde su trabajo o se jubila anticipadamente al cumplir 55 años o después, puede recibir distribuciones sin penalización de un plan 401 (k), pero no de una IRA.
• Es posible que pueda transferir su antiguo plan 401 (k) al plan 401 (k) de un nuevo empleador, lo que generalmente no es el caso de las cuentas IRA.
• Las RMD no se aplican a un 401 (k) si todavía está trabajando después de los 70 años y medio. Ellos voluntad ser requerido en las cuentas IRA.

Hay otra situación que es muy especializada, aunque no es infrecuente. Se aplica cuando tiene una gran cantidad de acciones de la empresa del empleador en su plan 401 (k).

Es el regla de apreciación neta no realizadao NUA.

Funciona así:

Si tiene una gran cantidad de acciones de la compañía en su plan 401 (k) y realiza una transferencia completa a una IRA, cualquier distribución que se tome de la IRA estará sujeta a las tasas de impuesto sobre la renta ordinarias. Si toma las distribuciones antes de cumplir 59 1/2, también tendrá que pagar una multa por retiro anticipado del 10%.

Si, por otro lado, deja las acciones de la compañía en su plan 401 (k), obtendrá un beneficio especial: la NUA.

Cuando toma una distribución que incluye las acciones de la compañía, tendrá que pagar impuestos solo sobre la cantidad que pagó por las acciones. Cualquier ganancia sobre las acciones estará sujeta a impuestos a la tasa impositiva más favorable sobre las ganancias de capital, que puede ser tan baja como cero, pero no superior al 20%.

Si tiene una gran cantidad de acciones de la empresa y existe una apreciación sustancial de las acciones, es mejor mantener las acciones en el plan 401 (k) y hacer una transferencia del 401 (k) a una IRA solo de los activos de acciones que no sean de la compañía en el 401 (k) plan.

Resumiendo una transferencia 401 (k) a una IRA

A pesar de la larga lista de razones para no hacer una transferencia 401 (k) a una IRA, o las sólidas razones para hacer una conversión en una cuenta IRA Roth, realmente hay muchas ocasiones en las que hacer la transferencia a una cuenta IRA tradicional es lo mejor estrategia.

Evalúe su plan 401 (k), así como sus propias preferencias y objetivos de inversión, y luego compárelos con los beneficios que brinda una cuenta IRA tradicional. Y no tenga miedo de discutir las opciones de reinversión en detalle con asesores financieros de confianza.

Trabajó mucho y duro para construir su plan 401 (k), y un día será una de las principales formas en que sobrevivirá. Se lo debe a sí mismo considerar cuidadosamente qué opción logrará mejor ese objetivo.