Wόταν εργάστηκα για την παλιά μου χρηματιστηριακή εταιρεία, ήμουν υπάλληλος W-2 και οι επιλογές συνταξιοδότησης ήταν απλές. Είχα το 401k και μπορούσα επίσης να κάνω έναν παραδοσιακό ή Roth IRA εκτός αυτού. Τα πράγματα άλλαξαν λίγο όταν δημιούργησα τη δική μου εταιρεία.
Έγινα επίσημα ιδιοκτήτης μικρής επιχείρησης και είχα περισσότερες επιλογές για συνταξιοδοτικά σχέδια. Τι επιλογές έχουν οι πρακτικοί ιδιοκτήτες-χειριστές και ποια είναι η καλύτερη για εσάς; Εάν έχετε μια μικρή εταιρεία και θέλετε πρόγραμμα συνταξιοδότησης, θέλετε να λάβετε υπόψη αυτές τις επιλογές σχεδίου.
Ο ΑΠΛΟΣ ΙΡΑ
Αυτά τα σχέδια είναι πολύ εύκολο να δημιουργηθούν και έχουν πολύ χαμηλό διοικητικό κόστος και καμία ετήσια απαίτηση αναφοράς IRS. Δημιουργείτε παραδοσιακούς IRA για κάθε επιλέξιμο υπάλληλο. μπορούν να συνεισφέρουν στον IRA σε αναβαλλόμενη φορολογία (μέσω κρατήσεων μισθοδοσίας και μπορείτε είτε αντιστοιχούν στις συνεισφορές των συμμετεχόντων στο σχέδιο ή συνεισφέρουν ένα σταθερό ποσοστό όλων των επιλέξιμων υπαλλήλων » πληρωμή. Οι υπάλληλοι κατέχουν τα χρήματα στους IRA τους.
Είχα σκεφτεί να πάω με το Simple IRA αρχικά, αλλά το ένα στοιχείο που δεν μου άρεσε είναι ότι έχει ποινή πρόωρης ανάληψης 25% για τα πρώτα δύο χρόνια. Αυτό είναι πολύ πάνω από το τυπικό 10% που έχουν όλα τα άλλα σχέδια. Σε περίπτωση που μπήκα σε αδιέξοδο, δεν μου άρεσε η ιδέα να πρέπει να πληρώσω επιπλέον για να το βγάλω.
Το SEP IRA
ΕΝΑ Απλοποιημένο πρόγραμμα συνταξιοδότησης εργαζομένων σας επιτρέπει να συνεισφέρετε στη συνταξιοδότησή σας και στις συντάξεις των εργαζομένων σας. (Μπορείτε ακόμη να έχετε ένα SEP και ένα άλλο είδος συνταξιοδοτικού προγράμματος στην επιχείρησή σας ταυτόχρονα.) Ένα SEP επιτρέπει στους ιδιοκτήτες επιχειρήσεων κάθε χρόνο φορολογικές εκπτώσεις που ισοδυναμούν με το 25% της αποζημίωσής σας (εάν έχετε εταιρεία) ή το 20% του εισοδήματος αυτοαπασχόλησης (για μοναδικό ιδιοκτήτης).
Αυτό είναι προς το παρόν αυτό που έχω και πρέπει να με ικανοποιήσει για μερικά ακόμη χρόνια. Άνοιξα ακόμη και δύο ξεχωριστούς λογαριασμούς για να μπορέσω επενδύστε με τη Betterment και ένα άλλο όπου ελέγχω τις δικές μου επενδύσεις. Σύντομα ελπίζω να αποφοιτήσω στο επόμενο επίπεδο…
Το Solo 401 (k)
Είστε έτοιμοι να πετάξετε μόνοι σας; Όπως σε ένα "Solo" 401 (k). Ναι, μπορείτε να έχετε ένα 401 (k) όταν είστε αυτοαπασχολούμενος. Ένας ιδιοκτήτης επιχείρησης μπορεί να ιδρύσει ένα και να συμπεριλάβει τον σύζυγό του στο σχέδιο, υπό την προϋπόθεση ότι ο σύζυγος είναι υπάλληλος της επιχείρησης. Ένα σόλο 401 (k) φέρνει μια ανατροπή κατανομής κερδών στο πρότυπο 401 (k). Το Solo 401ks μπορεί να χρηματοδοτηθεί από τον εργαζόμενο (αναβαλλόμενη αποζημίωση) και την επιχείρηση (ποσοστό κέρδους).
Ως υπάλληλος της επιχείρησής σας, μπορείτε να συνεισφέρετε ένα ποσό έως το τυπικό ετήσιο όριο συνεισφοράς 401 (k) (επιτρέπονται εισφορές εφόσον είστε 50 ετών και άνω). Επιπλέον, τα ατομικά σχέδια 401 (ια) σας επιτρέπουν να κάνετε φορολογικά εκπεστέες εισφορές επιμερισμού κέρδους ίσες με το 25% της αποζημίωσής σας (εταιρική οντότητα) ή το 20% του εισοδήματος αυτοαπασχόλησης (ατομική επιχείρηση). Είναι ακόμη δυνατό να έχετε ένα σόλο Roth 401 (k). Αυτά τα σχέδια απαιτούν ένα TPA (διαχειριστής τρίτου μέρους).
Τελικά, το Solo 401 (k) θα μου επιτρέψει να συνεισφέρω το μεγαλύτερο ποσό προ φόρων, αλλά το εισόδημά μου πρέπει να με οδηγήσει εκεί πρώτα 🙂
Σχέδια κατανομής κερδών
Ακολουθεί ένας τρόπος ανταγωνισμού με μεγαλύτερες εταιρείες για πρώτους υπαλλήλους. Οι συνεισφορές συνήθως εκπίπτουν τόσο σε ομοσπονδιακό όσο και σε πολιτειακό επίπεδο, με όρια εισφορών ισοδύναμα με SEP. Οι συνεισφορές δεν είναι υποχρεωτικές. Εάν η επιχείρησή σας έχει μια κακή χρονιά, δεν χρειάζεται να τα κάνετε. Τα περιουσιακά στοιχεία που τοποθετούνται στο πρόγραμμα αυξάνονται φορολογικά. Και πάλι, οι ετήσιες φορολογικές εισφορές μπορούν να γίνουν σύμφωνα με τον κανόνα 25%/20% ανάλογα με την επιχειρηματική σας οντότητα.
Νέα σχέδια συγκρισιμότητας
Βασικά, αυτή είναι μια μορφή σχεδίου κατανομής κερδών που ανταμείβει τους ανώτερους ή βασικούς υπαλλήλους περισσότερο από άλλους. Η κλασική κατάσταση για αυτό το σχέδιο είναι όταν έχετε μια μικρή επιχείρηση της οποίας οι πολλοί ιδιοκτήτες λαμβάνουν παρόμοια κέρδη αλλά είναι διαφορετικών ηλικιών. Το σχέδιο πρέπει να δοκιμαστεί ώστε να πληροί τις απαιτήσεις χωρίς διακρίσεις του Κώδικα Εσωτερικών Εσόδων, φυσικά. Επιτρέπει διαφορετικά επίπεδα αποζημίωσης σε διαφορετικές ομάδες σε μια μικρή επιχείρηση.
Ποιο σχέδιο είναι καλύτερο για την επιχείρησή σας;
Εάν διαβάζετε αυτό, πιθανότατα σκέφτεστε να βάλετε ένα σχέδιο ή να στραφείτε σε πρόγραμμα συνταξιοδότησης πιο εύκολα από αυτό που έχετε τώρα; Ποιο όμως θα πρέπει να επιλέξετε - και ποιο είναι το επόμενο βήμα; Κάντε ένα μεγάλο βήμα σήμερα και επωφεληθείτε από όλα όσα είναι διαθέσιμα στην αγορά - συμβουλευτείτε έναν ανεξάρτητος οικονομικός επαγγελματίας και CPA για να ελέγξετε τις επιλογές σας και να βρείτε το πρόγραμμα που ταιριάζει με εσάς ανάγκες.