Με όλη τη συζήτηση για τους Roth IRA, είναι εύκολο να ξεχάσουμε τους παραδοσιακούς IRA, ειδικά αν δεν εκπίπτουν φόρους. Ενα Ρωτήστε το GFC Ο αναγνώστης έκανε μια ερώτηση σχετικά με αυτό ακριβώς το θέμα:
«Συνέβαλα το μέγιστο στο σχέδιο της εταιρείας μου 401K. Μπορώ ακόμα να συνεισφέρω σε έναν IRA (μετά τα χρήματα φόρου) - παρόλο που δεν θα είχα καμία φορολογική απαλλαγή εισφοράς από τον IRA; Αν μπορώ να συνεισφέρω - πόσο; »
Anup
Anup, χαίρομαι που ρώτησες! Γιατί αυτό είναι ένα πιο σημαντικό θέμα από ό, τι πολλοί άνθρωποι αντιλαμβάνονται. Η απάντηση στην ερώτησή σας είναι ΝΑΙ, αλλά ας συζητήσουμε τη μηχανική του να το κάνουμε και, στη συνέχεια, αφιερώστε λίγο χρόνο εστιάζοντας στους λόγους για τους οποίους πρέπει.
Μπορείτε να συνεισφέρετε σε έναν IRA ακόμη και αν δεν είναι φορολογικά;
Ας ξεκινήσουμε αναθεωρώντας τα βασικά σχετικά παραδοσιακός IRA εισφορές και σχετικά με τα όρια εισοδήματος που ισχύουν για αυτές.
Πρώτον, είναι σημαντικό να καταλάβουμε ότι, σε αντίθεση με τους Roth IRA, τα όρια εισοδήματος IRS για τους παραδοσιακούς IRA ισχύουν μόνο για
έκπτωση φόρου των παραδοσιακών συνεισφορών του IRA.Αλλά μπορείτε ακόμα να συνεισφέρετε ακόμη και αν υπερβείτε τα όρια εισοδήματος.
Αυτή είναι η απάντηση στο κύριο ερώτημα του Anup.
Για το 2020, μπορείτε να συνεισφέρετε μέχρι $ 6.000 ετησίως ή έως $ 7.000 ετησίως εάν είστε 50 ετών και άνω. Επιπλέον, εάν ο σύζυγός σας δεν εργάζεται εκτός σπιτιού και δεν έχει συνταξιοδοτικό πρόγραμμα, μπορείτε επίσης να δημιουργήσετε ένα σύζυγος IRA. Αυτό θα σας επιτρέψει να κάνετε αντίστοιχες συνεισφορές σε έναν παραδοσιακό IRA για αυτόν ή αυτήν, ακόμα κι αν δεν έχει εισόδημα.
Ας επιστρέψουμε όμως σε αυτά τα εισοδηματικά όρια…
Τα όρια εισοδήματος 2020 για φορολογικές εκπτώσεις σε έναν παραδοσιακό IRA εάν καλύπτεστε από πρόγραμμα συνταξιοδότησης εργοδότη είναι:
- Έγγαμος κατάθεση από κοινού - πλήρως εκπίπτουν έως και 104.000 $ σταδιακή κατάργηση μεταξύ $ 104,000 και $ 124,000 δεν επιτρέπεται στα $ 124,000 και άνω
- Άγαμος ή οικογενειάρχης - πλήρως εκπίπτουν έως και 65.000 $ σταδιακή κατάργηση μεταξύ $ 65,000 και $ 75,000 δεν επιτρέπεται στα $ 75,000 και άνω
- Έγγαμος κατάθεση χωριστά - σταδιακή κατάργηση μεταξύ 0 και $ 10.000 δεν επιτρέπεται στα $ 10.000 και άνω
Αν είστε δεν καλύπτεται από πρόγραμμα συνταξιοδότησης εργοδότη, αλλά ο σύζυγός σας είναι, μπορείτε να λάβετε μια έκπτωση για έναν παραδοσιακό IRA έως τα ακόλουθα όρια εισοδήματος:
- Έγγαμος κατάθεση από κοινού - πλήρως εκπίπτουν έως και $ 196.000 σταδιακή κατάργηση μεταξύ 196.000 και 206.000 δολαρίων. δεν επιτρέπεται στα $ 206,000 και άνω
- Έγγαμος κατάθεση χωριστά - σταδιακή κατάργηση μεταξύ 0 και $ 10.000 δεν επιτρέπεται στα $ 10.000 και άνω
Για άλλη μια φορά, μπορείτε ακόμα να συνεισφέρετε σε έναν παραδοσιακό IRA, ακόμη και αν υπερβείτε αυτά τα επίπεδα εισοδήματος.
Η συμβολή ωστόσο θα να μην εκπίπτει από φόρους. Αλλά αυτό δεν σημαίνει ότι δεν πρέπει να συμβάλλετε ούτως ή άλλως.
Στην πραγματικότητα, είναι μια εξαιρετική στρατηγική για διάφορους λόγους…
Διαφοροποίηση επενδύσεων συνταξιοδότησης
Η κατοχή ενός IRA, εκτός από ένα σχέδιο που χρηματοδοτείται από εργοδότες, είναι ένας εξαιρετικός τρόπος διαφοροποιήστε τις συνταξιοδοτικές σας επενδύσεις. Τουλάχιστον, θα σας επιτρέψει να έχετε περισσότερα από ένα συνταξιοδοτικά προγράμματα, τα οποία θα αυξήσουν τους τύπους επενδύσεων που έχετε.
Αυτό είναι ιδιαίτερα σημαντικό αφού πολλά σχέδια εργοδοτών περιορίζουν τις επενδυτικές σας επιλογές. Για παράδειγμα, μπορεί να σας δώσουν την επιλογή ανάμεσα σε μια χούφτα αμοιβαίων κεφαλαίων καθώς και μετοχές της εταιρείας.
Αλλά με έναν αυτοκατευθυνόμενο IRA, μπορείτε κυριολεκτικά να έχετε απεριόριστες επενδυτικές επιλογές. Ο IRA θα σας δώσει τη δυνατότητα να επενδύσετε σε περιουσιακά στοιχεία που δεν μπορείτε να διατηρήσετε στο εργοδότη σας.
Φορολογική διαφοροποίηση στη συνταξιοδότηση
Ένας μη εκπτώσιμος IRA μπορεί να σας παρέχει ένα ορισμένο ποσό αφορολόγητου εισοδήματος κατά τη συνταξιοδότηση. Το εισόδημα από επενδύσεις που κερδίζετε στο πρόγραμμα θα αναβληθεί φορολογικά και επομένως θα φορολογηθεί όταν αρχίσετε να λαμβάνετε διανομές. Αλλά δεδομένου ότι οι εισφορές σας δεν ήταν εκπεστέες από φόρους, θα αντιπροσωπεύουν αφορολόγητες κατανομές κατά τη συνταξιοδότηση.
Για παράδειγμα, ας πούμε ότι συνεισφέρετε $ 6.000 σε έναν μη εκπεστέο IRA κάθε χρόνο για 10 χρόνια. Στο τέλος εκείνης της περιόδου, ο λογαριασμός αξίζει $ 100.000, που περιλαμβάνει 60.000 $ σε συνεισφορές και $ 40.000 σε έσοδα από επενδύσεις.
Εάν αποσύρατε 10.000 $ ετησίως κατά τη συνταξιοδότηση, $ 4.000 θα ήταν φορολογητέο εισόδημα, αλλά $ 6.000-που αντιπροσωπεύει τις κατ 'αναλογία μη εκπτώσιμες εισφορές σας-θα είναι αφορολόγητο.
Αυτή η στρατηγική θα σας προσφέρει τουλάχιστον κάποιο εισόδημα κατά τη συνταξιοδότηση που δεν θα φορολογείται. Αυτή είναι η φορολογική διαφοροποίηση κατά τη συνταξιοδότηση.
Κάντε το χαρτοφυλάκιο συνταξιοδότησής σας ακόμη μεγαλύτερο
Μπορείτε να αποθηκεύσετε έως 19.500 $ ετησίως σε ένα σχέδιο 401 (k) για το 2020. Αλλά αν εξοικονομήσετε επιπλέον 6,000 $ σε έναν IRA, θα έχετε 25,500 $ για συνταξιοδότηση κάθε χρόνο. Εάν είστε σε θέση που μπορείτε να αντέξετε οικονομικά να κάνετε τέτοιες συνεισφορές, μπορεί πραγματικά να υπερφορτώσει τον συνταξιοδοτικό σας προγραμματισμό. Μπορεί ακόμη και να ανοίξει την προοπτική πρόωρης συνταξιοδότησης.
Κοιτάζοντας το από μια άλλη κατεύθυνση, η στρατηγική προσφέρει επίσης την ευκαιρία να αυξήσετε τις αποταμιεύσεις συνταξιοδότησης εάν είστε άνω των 50 ετών και δεν έχετε πολλά χρήματα. Αυτό οφείλεται στο γεγονός ότι τόσο τα 401 (k) s όσο και οι IRA διαθέτουν μια παροχή "catch-up". Σε ηλικία 50 ετών και άνω, οι εισφορές 401 (k) μπορούν να φτάσουν τα 26.000 $ ετησίως. Οι συνεισφορές του IRA μπορεί να φτάσουν τα $ 7.000.
Εάν ο Anup είναι 50 ετών και άνω, μπορεί να εξοικονομήσει έως και 33.000 $ ετησίως - 26.000 $ + 7.000 $ - για τη συνταξιοδότησή του. Αυτού του είδους οι αποταμιεύσεις μπορούν να δημιουργήσουν ένα συνταξιοδοτικό πρόγραμμα σε ελάχιστο χρόνο.
Ορισμός του σταδίου για μετατροπή χαμηλότερου φόρου Roth IRA
Αυτός είναι ένας άλλος υποτιμημένος λόγος για να κάνετε μη μειώσιμες συνεισφορές σε έναν παραδοσιακό IRA. Οι Roth IRA παρέχουν την ευκαιρία να έχουν αφορολόγητο εισόδημα κατά τη συνταξιοδότηση. Χρηματοδοτούνται με μη εκπεστέες εισφορές και τα κέρδη συσσωρεύονται σε φορολογική αναβολή. Αλλά όταν κλείνετε τα 59 1/2, και εάν έχετε τον Roth IRA σας για τουλάχιστον πέντε χρόνια, μπορείτε να λάβετε εντελώς αφορολόγητα διανομές τόσο των εισφορών σας όσο και των επενδυτικών εσόδων σας.
Το αφορολόγητο όφελος είναι ο λόγος για τον οποίο τόσοι πολλοί άνθρωποι το κάνουν Μετατροπές Roth IRA. Αυτή είναι η διαδικασία μετατροπής άλλων σχεδίων συνταξιοδότησης - 401 (k) s, 403 (b) s, 457s και παραδοσιακών IRA - σε Roth IRA. Κάνοντάς το έτσι, εσύ μετατροπή άλλων συνταξιοδοτικών αποταμιεύσεων που θα προκαλούσαν φορολογητέες διανομές κατά τη συνταξιοδότηση, στο Roth IRA, το οποίο θα παρέχει αφορολόγητο διανομές.
Το μειονέκτημα είναι ότι όταν κάνετε μετατροπή σε Roth, πρέπει να πληρώσετε φόρο εισοδήματος για το ποσό των αποταμιεύσεων συνταξιοδότησης που έχει μετατραπεί.
Αλλά η εξαίρεση είναι εάν έχετε κάνει εισφορές μετά από φόρους, όπως αυτές που έχουν γίνει σε έναν μη εκπίπτον παραδοσιακό IRA. Δεδομένου ότι δεν έγινε έκπτωση φόρου για τις εισφορές, δεν θα υπάρξει φόρος εισοδήματος που οφείλεται σε αυτό το τμήμα της μετατροπής.
Ας ρίξουμε μια άλλη ματιά στο προηγούμενο παράδειγμα, ενός παραδοσιακού IRA 100.000 δολαρίων που αποτελείται από 55.000 $ σε μη εκπτώσιμες συνεισφορές και 45.000 $ σε συσσωρευμένα έσοδα από επενδύσεις.
Εάν επρόκειτο να κάνετε μια μετατροπή Roth για αυτόν τον λογαριασμό, μόνο τα 45.000 $ που αποτελούν το συσσωρευμένο τμήμα επένδυσης θα υπόκεινται σε φόρο εισοδήματος. Δεν θα υπάρξουν φορολογικές συνέπειες για τις 55.000 $ σε μη εκπεστέες εισφορές.
Εάν ήσασταν στην ομοσπονδιακή φορολογική ομάδα 25% και μετατρέπατε 100.000 $ σε συνταξιοδοτικά περιουσιακά στοιχεία σε Roth IRA, θα πρέπει να πληρώσετε 25.000 $ σε ομοσπονδιακό φόρο εισοδήματος. Αλλά αν αυτό το σχέδιο περιλαμβάνει μη εκπιπτόμενες εισφορές 55.000 δολαρίων, το φόρο θα είναι μόνο 11.250 δολάρια (45.000 δολάρια Χ 25%).
Εξίσου σημαντικό, εάν το σύνολο των 100.000 δολαρίων ήταν φορολογητέο, πιθανότατα θα σας ώθησε σε υψηλότερη φορολογική ομάδα, με αποτέλεσμα ακόμη μεγαλύτερη φορολογική υποχρέωση. Αυτό θα είναι λιγότερο πιθανό να συμβεί με έναν παραδοσιακό IRA που περιλαμβάνει μη εκπτώσιμες συνεισφορές.
Έτσι, με έναν πραγματικό τρόπο, η δημιουργία ενός παραδοσιακού IRA με μη εκπεστέες συνεισφορές δημιουργεί πραγματικά το έδαφος για μια χαμηλότερη μετατροπή φόρου Roth IRA.
Αλλά Περιμένετε - Μπορεί να είστε σε θέση να κάνετε άμεσες συνεισφορές Roth IRA!
Αυτή η στρατηγική δεν ήταν μέρος της ερώτησης του Anup, αλλά μπορεί να είναι σημαντική για τον Anup ή για άλλους αναγνώστες που βρίσκονται σε αυτήν την κατάσταση. Δηλαδή, ακόμη και αν υπερβείτε τα όρια εισοδήματος για εκπεστέες παραδοσιακές εισφορές του IRA, ενδέχεται να είστε σε θέση να κάνετε εισφορές Roth IRA.
Γιατί;
Υπάρχει ένα «παράθυρο» στα όρια εισοδήματος μεταξύ των εκπτώσιμων παραδοσιακών εισφορών IRA και των εισφορών Roth IRA.
Σκέψου τα ακόλουθα…
ο Όρια εισοδήματος Roth IRA για το 2020 είναι:
- Έγγαμος κατάθεση από κοινού - πλήρως επιτρεπόμενο έως $ 196.000 σταδιακή κατάργηση μεταξύ 196.000 και 206.000 δολαρίων. δεν επιτρέπεται στα $ 206,000 και άνω.
- Άγαμοι, οικογενειάρχες ή παντρεμένοι που καταθέτουν χωριστά, αλλά ΔΕΝ μένετε με τον σύζυγό σας - πλήρως επιτρεπόμενο έως $ 124,000 σταδιακή κατάργηση μεταξύ 124.000 και 139.000 δολαρίων. δεν επιτρέπεται στα $ 139,000 και άνω.
- Έγγαμος αρχειοθέτηση χωριστά, αλλά ζείτε με τον σύζυγό σας - σταδιακή κατάργηση από $ 0 έως $ 10.000 δεν επιτρέπεται στα $ 10.000 και άνω.
Παρατηρήστε εάν είστε παντρεμένοι για κοινή δήλωση, μπορείτε να κάνετε μια συνεισφορά Roth IRA έως εισόδημα μεταξύ $ 196,000 και $ 206,000. Μπορείτε όμως να κάνετε ένα αφαιρέσιμος παραδοσιακή συνεισφορά του IRA σε επίπεδο εισοδήματος μόνο μεταξύ 104.000 και 124.000 δολαρίων, εάν είστε παντρεμένοι με κοινή δήλωση και καλύπτεστε από πρόγραμμα συνταξιοδότησης εργοδότη.
Βλέπεις πού πάω με αυτό; Εάν το εισόδημά σας είναι μεγαλύτερο από 124.000 $-και δεν μπορείτε πλέον να κάνετε φορολογική έκπτωση από την παραδοσιακή συνεισφορά του IRA-μπορείτε ακόμα να κάνετε συνεισφορά Roth IRA εάν το εισόδημά σας δεν υπερβαίνει τα 196.000 $.
Ας πούμε λοιπόν ότι η Anup κερδίζει 160.000 δολάρια. Δεδομένου ότι καλύπτεται από ένα σχέδιο 401 (k) στην εργασία, μπορεί ακόμα να συνεισφέρει σε έναν παραδοσιακό IRA, αλλά δεν θα εκπίπτει από φόρους.
Μπορεί να αποφασίσει αντ 'αυτού να συνεισφέρει στο Roth IRA.
Γιατί να το κάνει αυτό; Λοιπόν, για αρχάριους, σε αυτό το επίπεδο εισοδήματος, ούτε μια συνεισφορά σε έναν παραδοσιακό IRA ούτε έναν Roth IRA δεν θα εκπίπτει από φόρους. Και τα δύο θα επιτρέψουν τη συσσώρευση εσόδων από επενδύσεις με αναβολή φόρου. Αλλά η διαφορά είναι ότι με τον Roth IRA, η Anup θα δικαιούται αφορολόγητες αναλήψεις κατά τη συνταξιοδότηση.
Εντούτοις, εάν βρίσκεστε σε αυτό το όριο εισοδήματος "μεσαίο έδαφος" μεταξύ μιας παραδοσιακής εισφοράς IRA που εκπίπτει από τη φορολογία και μιας συνεισφοράς του Roth IRA, θα πρέπει να κάνετε συνεισφορά στο Roth IRA.
Αυτό θα αποτρέψει επίσης την ανάγκη να γίνει μια δαπανηρή μετατροπή Roth IRA αργότερα.
Ευχαριστώ Anup, αυτή ήταν μια εξαιρετική ερώτηση! Μας δίνει την ευκαιρία να ρίξουμε μια ματιά σε κάτι που φαίνεται απλό στην επιφάνεια, αλλά έχει πολλές δυνατότητες για καλύτερες επιλογές όταν το εξετάσετε από όλες τις οπτικές γωνίες!
Υπάρχουν πολλά μέρη για να αρχίσετε να συνεισφέρετε σε έναν IRA. Αν ψάχνετε για έναν Roth IRA, συγκεκριμένα, εδώ είναι το καλύτερες επιλογές Roth IRA σήμερα.