Πώς να αποφύγετε την υπερβολική ποινή εισφορών Roth IRA

Σύμφωνα με τα IRS Περιορισμοί εισοδήματος Roth IRA, εάν σκοπεύετε να καταθέσετε παντρεμένη κατάθεση από κοινού και κερδίστε 183.000 $ και άνω σε Τροποποιημένο Προσαρμοσμένο Ακαθάριστο Έσοδο (MAGI) το 2012, τότε δεν μπορείτε να συνεισφέρετε σε έναν Roth IRA.

Πολλά νοικοκυριά με διπλό εισόδημα κοιτούν τώρα αυτό το όριο Roth IRA. Αυτή είναι η περίπτωση αυτού του αναγνώστη PT Money που ρωτά:

Σκέφτομαι να ανοίξω έναν λογαριασμό Roth IRA με έναν διαδικτυακός μεσίτης, αλλά έχω πρώτα μερικές φορολογικές ερωτήσεις. Αν κάνω κάποιες συναλλαγές μετοχών στο λογαριασμό μου στο Roth IRA, τι θα συμβεί σε αυτές τις συναλλαγές εάν καταλήξουμε με τη σύζυγό μου να ξεπεράσουμε το όριο εισοδήματος (κοινή δήλωση γάμου) των 173Κ ή να καταργήσουμε σταδιακά τα 183Κ;

Δεδομένου ότι πρόκειται για φορολογικά κεφάλαια, οι συναλλαγές θα απομακρυνθούν από το καθεστώς του Roth IRA και θα γίνουν κανονικές συναλλαγές που φορολογούνται με τους παραδοσιακούς συντελεστές κεφαλαιακού κέρδους; Είναι ποινή για αυτό;

Μεγάλη ερώτηση. Το καλό είναι ότι δεν έχετε ξεκινήσει ακόμα να συνεισφέρετε. Έτσι, δεν θα χρειαστεί να αντιστρέψετε τίποτα σε αυτό το σημείο.

Εδώ είναι η συμφωνία, ο μεσίτης σας δεν ξέρει πόσα κερδίζετε. Έτσι, ο μεσίτης σας δεν θα κάνει τίποτα παρά θα βάλει τα χρήματα στο Roth IRA κάθε φορά που πραγματοποιείτε μια αγορά.

Ορισμένοι μεσίτες ενδέχεται να σας ειδοποιήσουν εάν συμπληρώσετε τα ετήσια όρια συνεισφοράς σας. Όμως, κατά την γνώση μου, μην παρακολουθείτε το ετήσιο εισόδημά σας και, ως εκ τούτου, δεν θα είχα κανέναν τρόπο να γνωρίζω εάν παραβιάσατε το όριο σας.

Εναπόκειται σε εσάς να παρακολουθείτε τους περιορισμούς εισοδήματός σας.

Για να επεκτείνουμε αυτήν τη συζήτηση, ας πούμε ότι έχετε ήδη συνεισφέρει στο Roth IRA ή ας το κάνουμε ας πούμε ότι μπορεί να πάρετε μια ευκαιρία για συνεισφορές αργότερα μέσα στο έτος, μόνο για να διαπιστώσετε ότι κάνατε και εσείς πολύ. Ιδού τι θα συμβεί…

Η ποινή για τις υπερβολικές συνεισφορές Roth IRA

Εάν δεν κάνετε τίποτα (δηλ. Αφήσετε τις εισφορές και τα κέρδη στο Roth IRA), τότε θα χρεώνεστε με ποινή 6% (για τις υπερβολικές εισφορές) κάθε χρόνο που δεν το έχετε διορθώσει.

Το IRS δεν θα το αφήσει αυτό. Θα συνεχίσουν να σας χρεώνουν 6% κάθε χρόνο για να αφήσετε τις επιπλέον εισφορές στο Roth IRA.

Εάν επρόκειτο να συνεισφέρετε 5000 $ σε επιπλέον εισφορές για το έτος, η ποινή σας θα ήταν $ 300 ($ 5000 x 0,06). Για να υπολογίσετε και να αναφέρετε το επιπλέον πρόστιμο συνεισφοράς σας, θα χρησιμοποιούσατε το έντυπο 5329.

Πώς να αποφύγετε το πρόστιμο για τις υπερβολικές συνεισφορές

Υπάρχουν πολλά πράγματα που μπορείτε να κάνετε διορθώστε αυτό το λάθος και αποφύγετε το 6%.

Μετατοπίστε την ημερομηνία εισοδήματος ή συνεισφοράς σας - Πρώτον, θα μπορούσατε να κάνετε μια προσπάθεια να μειώσετε το MAGI σας αναβάλλοντας το εισόδημά σας μέχρι το επόμενο έτος ή κάνοντας επιπλέον συνεισφορές στην εταιρεία σας 401K.

Μια παρόμοια κίνηση (που επεσήμανε ο Ράιαν Γκουίνα στο δικό του ανάρτηση για τις υπερβολικές εισφορές) θα ήταν να πείτε στον μεσίτη σας να επαναταξινομήσει τη συνεισφορά ως εισφορά για το επόμενο έτος.

Επαναχαρακτηρίστε -Δεύτερον, θα μπορούσατε να ζητήσετε εκ νέου χαρακτηρισμό σε έναν παραδοσιακό IRA πριν από εσάς καταθέστε τους φόρους σας του χρόνου. Ο μεσίτης σας θα μπορούσε να σας βοηθήσει σε αυτό. Απλώς καλέστε τους και πείτε τους ότι έχετε επιπλέον εισφορές.

Ο μεσίτης θα σας βοηθήσει στη συνέχεια να μεταφέρετε τις πλεονάζουσες εισφορές και τα κέρδη από αυτά τα κεφάλαια σε έναν παραδοσιακό IRA. Τα κεφάλαια θα θεωρηθούν μη εκπεστέα, οπότε σε εκείνο το σημείο μπορεί να θέλετε να λάβετε υπόψη σας α backdoor μετατροπή Roth IRA να επαναφέρει ένα φορολογικό πλεονέκτημα.

Τραβήξτε τα χρήματα έξω - Τρίτον (και πιθανώς η λιγότερο ευνοϊκή επιλογή), θα μπορούσατε να πάρετε ένα διανομή από τον Roth IRA σας πριν από την κατάθεση των φόρων σας το επόμενο έτος. Και πάλι, ο μεσίτης σας θα μπορούσε να σας βοηθήσει εδώ.

Απλώς καλέστε τους και πείτε τους ότι κάνατε υπερβολική συνεισφορά και πρέπει να κάνετε μια κατανομή των εισφορών και των κερδών αυτών των εισφορών.

Στη συνέχεια, θα σας στείλουν μια επιταγή και μπορείτε να κάνετε ό, τι θέλετε. Λάβετε υπόψη ότι θα χρωστάτε φόρους επί των κερδών και θα αντιμετωπίσετε επίσης ποινή πρόωρης διανομής 10% στα κεφάλαια, εκτός εάν θεωρηθεί κατανομή που πληροί τις προϋποθέσεις.

Εάν όλα αυτά φαίνονται μπερδεμένα, είναι επειδή είναι. Θα σας συνιστούσα να επισκεφθείτε με το CPA σας για να συζητήσετε αυτές τις επιλογές για να δείτε ποια είναι η καλύτερη.

Έχετε συμβουλές για όποιον έχει περίσσεια συνταξιοδοτικές εισφορές στο Roth IRA τους; Αφήστε τα στο παρακάτω σχόλιο.

Σχετικά με τον Philip Taylor, CPA

Ο Philip Taylor, γνωστός και ως "PT", είναι CPA, blogger, podcaster, σύζυγος και πατέρας τριών παιδιών. Ο PT είναι επίσης ο ιδρυτής και διευθύνων σύμβουλος του συνεδρίου και της εμπορικής έκθεσης προσωπικής χρηματοδότησης, FinCon.

Δημιούργησε το Part-Time Money® το 2007 για να μοιραστεί τις συμβουλές του σχετικά με τα χρήματα, να θεωρήσει τον εαυτό του υπόλογο (ενώ αποπληρωμή χρέους άνω των 75 χιλιάδων δολαρίων), και για να συναντήσετε άλλους παθιασμένους με την πορεία προς τα οικονομικά ανεξαρτησία.