Κανόνες SEP IRA και όρια συνεισφοράς SEP IRA

Αυτό το άρθρο περιέχει πληροφορίες σχετικά με το Όρια συνεισφοράς SEP IRA.

Ως αυτοαπασχολούμενος ιδιοκτήτης επιχείρησης, μπορεί να αναζητάτε το σωστό είδος σχεδίου αποταμίευση για συνταξιοδότηση.

Αλλά είναι εύκολο να καταπονηθείτε για το τι είναι καλύτερο για την περίπτωσή σας ή την εταιρεία σας.

Για ελεύθερους επαγγελματίες, το Το SEP IRA μπορεί να είναι ένας από τους ευκολότερους λογαριασμούς που μπορείτε να δημιουργήσετε και να συνεχίσετε. Μπορεί επίσης να είναι ένα από τα λιγότερο δαπανηρά σχέδια που διατίθενται στους ιδιοκτήτες επιχειρήσεων.

Σίγουρα απαιτεί πολύ λιγότερο χρόνο που δαπανάται για γραφειοκρατία από έναν παραδοσιακό λογαριασμό 401k.

Ένας λογαριασμός SEP IRA έχει πολλά πλεονεκτήματα σε σχέση με άλλα είδη συνταξιοδοτικών λογαριασμών, αλλά μόνο μετά Εξετάζοντας προσεκτικά τα πλεονεκτήματα και τα μειονεκτήματα έναντι άλλων τύπων συνταξιοδοτικών λογαριασμών, εάν το κάνετε απόφαση. Εάν είστε υπάλληλος μιας μικρής επιχείρησης ή εάν είστε ο ίδιος αυτοαπασχολούμενος, δικαιούστε να εγγραφείτε σε αυτού του είδους τους λογαριασμούς. Μόνο ο εργοδότης θα συνεισφέρει στον λογαριασμό.

Τι είναι το SEP IRA;

Το SEP στο SEP IRA σημαίνει «Απλοποιημένη σύνταξη υπαλλήλου». Αυτός ο λογαριασμός είναι ουσιαστικά σαν ένα παραδοσιακός IRA λογαριασμό αλλά επιτρέπει πολύ υψηλότερες συνεισφορές. Κάθε επιλέξιμο άτομο θα ανοίξει λογαριασμό για λογαριασμό του.

Το SEP IRA έχει πολλά οφέλη εκτός από τα υψηλότερα επίπεδα συνεισφοράς, συμπεριλαμβανομένης της ευκολίας ρύθμιση και συντήρηση λογαριασμού, καθώς και τη δυνατότητα κατοχύρωσης 100% μόλις γίνει ο λογαριασμός SEP IRA καθιερωμένος. Οι εισφορές λογαριασμού SEP IRA εκπίπτουν επίσης από φόρους στους φόρους εισοδήματος. Οι επενδύσεις που πραγματοποιούνται αναβάλλονται φορολογικά μέχρι να αποσυρθούν τα κεφάλαια.

Ένας ιδιοκτήτης επιχείρησης με ή χωρίς υπαλλήλους μπορεί να δημιουργήσει SEP IRA.

Ποιος χρειάζεται SEP IRA;

Ένας λογαριασμός SEP IRA μπορεί να είναι η σωστή επιλογή για εργοδότες που το επιθυμούν να συνεισφέρουν υψηλά ποσά στους δικούς τους λογαριασμούς συνταξιοδότησης καθώς και να συνεισφέρουν σε συνεργάτες σε εταιρεία ή εργαζόμενους σε μια μικρή επιχείρηση. Έχετε δικαίωμα να συνεισφέρετε σε έναν SEP IRA εάν είστε ιδιοκτήτης επιχείρησης, μέρος μιας εταιρικής σχέσης ή μεμονωμένος ιδιοκτήτης.

Είστε επίσης επιλέξιμοι για αυτόν τον τύπο λογαριασμού συνταξιοδότησης εάν κερδίζετε εισόδημα από αυτοαπασχόληση ακόμη και όταν έχετε εργασία πλήρους απασχόλησης αλλού και είστε εγγεγραμμένοι σε άλλο πρόγραμμα συνταξιοδότησης.

Ένα πλεονέκτημα να έχετε έναν λογαριασμό SEP IRA είναι ότι σε αντίθεση με άλλα σχέδια, δεν υπάρχουν όρια εισοδήματος. Οι υπάλληλοι μερικής απασχόλησης που είναι 21 ετών και άνω και έχουν εργαστεί τρεις από τα προηγούμενα 5 χρόνια και έχουν κερδίσει $ 500 ή περισσότερα ετησίως πρέπει να καλύπτονται από το πρόγραμμα. Οι εργοδότες μπορούν να επιλέξουν να παρέχουν κάλυψη για εργαζόμενους κάτω των 21 ετών κατά την κρίση τους.

Κανόνες SEP IRA

Ένας λογαριασμός SEP IRA πρέπει να δημιουργηθεί και να χρηματοδοτηθεί από την προθεσμία φορολογικής δήλωσης της ατομικής επιχείρησης ή της επιχείρησης εάν έχει ενσωματωθεί. Για να αποκτήσετε ένα SEP IRA, πρέπει να έχετε μια γραπτή συμφωνία για να κάνετε προβλέψεις για τους επιλέξιμους υπαλλήλους.

Ο ιδιοκτήτης μιας αυτοαπασχολούμενης επιχείρησης θεωρείται εργαζόμενος όταν σχετίζεται με λογαριασμό SEP IRA, καθώς και εργοδότης. Υπάρχει ένα έντυπο συμφωνίας, Έντυπο 5305-SEP, διαθέσιμο από το IRS. Σε αντίθεση με έναν παραδοσιακό λογαριασμό συνταξιοδότησης 401 χιλιοστών, δεν μπορείτε να δανειστείτε έναντι των κεφαλαίων σε λογαριασμό SEP IRA.

Όρια συνεισφοράς SEP IRA

Το ποσό μιας συνεισφοράς SEP IRA περιορίζεται στο 25% της αποζημίωσης. Το 2015, το επίδομα συνεισφοράς είναι 53.000 $ ετησίως. Οι συνεισφορές δεν είναι υποχρεωτικές κάθε χρόνο όπου υπάρχει καθαρό κέρδος. Επίσης, δεν χρειάζεται να διατηρήσετε ένα ορισμένο επίπεδο συνεισφορών. Έχετε την ελευθερία να κάνετε την επιλογή, για παράδειγμα, μπορείτε να κάνετε ολόκληρη τη συνεισφορά ενός έτους και στη συνέχεια μόνο ένα μικρότερο ποσοστό το επόμενο έτος.

Επίσης, δεν μπορείτε να συνεισφέρετε τίποτα το επόμενο έτος, ακόμη και αν υπήρχε καθαρό κέρδος. Για τους εργαζόμενους που έχουν λογαριασμό SEP IRA, τα χρήματα είναι δικά σας μόλις ο εργοδότης κάνει μια συνεισφορά λογαριασμού. Μόνο ο εργοδότης συνεισφέρει στον λογαριασμό.

Βρείτε έναν καλό υπολογιστή SEP IRA

Εάν σκέφτεστε έναν λογαριασμό SEP IRA αλλά δεν είστε απόλυτα σίγουροι ότι είναι ο σωστός λογαριασμός για εσάς αποταμιεύσεις συνταξιοδότησης ή την επιχείρησή σας, μπορείτε να ελέγξετε τα πραγματικά σας στοιχεία χρησιμοποιώντας μια αριθμομηχανή συγκεκριμένη για το SEP IRA λογαριασμός.

Υπάρχουν αρκετοί υπολογιστές συνταξιοδοτικών ταμείων που διατίθενται στο διαδίκτυο. Εισαγάγετε τα στοιχεία σας για να δείτε αν αυτός ο λογαριασμός είναι κατάλληλος για την κατάστασή σας και τις αποταμιεύσεις σας λόγω συνταξιοδότησης.

Πού να ανοίξετε ένα SEP IRA;

Τα SEP IRA μπορούν να ιδρυθούν σε τράπεζα, αμοιβαίο κεφάλαιο, χρηματιστηριακό γραφείο ή οποιοδήποτε άλλο χρηματοπιστωτικό ίδρυμα. Ένας λογαριασμός SEP IRA μπορεί να δημιουργηθεί για μια επιχείρηση συνήθως εντός μιας ημέρας μετά τη συμπλήρωση του εντύπου συμφωνίας.

Η Betterment, την οποία χρησιμοποιώ για τις φορολογητέες επενδύσεις μου, προσφέρει τώρα ένα SEP IRA. Επίσκεψη η κριτική μου για τη βελτίωση για περισσότερες πληροφορίες.

Μπορείτε επίσης να δημιουργήσετε ένα SEP IRA με Vanguard. Έχουν ελάχιστα κεφάλαια, οπότε φροντίστε να έχετε πολλά μετρητά έτοιμα για να ξεκινήσετε με αυτά.

Και πάλι, υπάρχουν πολλές διαθέσιμες επιλογές για λογαριασμούς συνταξιοδότησης για ιδιοκτήτες μικρών επιχειρήσεων και αυτοαπασχολούμενους. Συγκρίνετε το SEP IRA με άλλους παραδοσιακούς λογαριασμούς συνταξιοδότησης για να δείτε ποια έχει τα περισσότερα πλεονεκτήματα για την περίπτωσή σας.

Σχετικά με τον Philip Taylor, CPA

Ο Philip Taylor, γνωστός και ως "PT", είναι CPA, blogger, podcaster, σύζυγος και πατέρας τριών παιδιών. Ο PT είναι επίσης ο ιδρυτής και διευθύνων σύμβουλος του συνεδρίου και της εμπορικής έκθεσης προσωπικής χρηματοδότησης, FinCon.

Δημιούργησε το Part-Time Money® το 2007 για να μοιραστεί τις συμβουλές του σχετικά με τα χρήματα, να θεωρήσει τον εαυτό του υπόλογο (ενώ αποπληρωμή χρέους άνω των 75 χιλιάδων δολαρίων), και για να συναντήσετε άλλους παθιασμένους με την πορεία προς τα οικονομικά ανεξαρτησία.